600183_2012_生益科技_2012年年度报告_2013-03-11.pdf

广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 1 页 共 132 页 广东生益科技股份有限公司广东生益科技股份有限公司 600183600183 20122012 年年度报告年年度报告 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 2 页 共 132 页 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人李锦、主管会计工作负责人何自强及会计机构负责人（会计主管人员）杨公司负责人李锦、主管会计工作负责人何自强及会计机构负责人（会计主管人员）杨丽美声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。丽美声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以转增股本预案：公司拟以 2012 年年 12 月月31 日总股本日总股本 1,423,018,290 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.50 元（含税），共元（含税），共派现金派现金 213,452,743.50 元。公司元。公司 2012 年不进行资本公积金转增股本。年不进行资本公积金转增股本。本利润分配预案须提交公司年度股东大会审议。本利润分配预案须提交公司年度股东大会审议。六、六、年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 3 页 共 132 页 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.4 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.24 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.30 第八节第八节 公司治理公司治理.36 第九节第九节 内部控制内部控制.39 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.40 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.132 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 4 页 共 132 页 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、生益科技 指 广东生益科技股份有限公司 苏州生益 指 苏州生益科技有限公司 陕西生益 指 陕西生益科技有限公司 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 5 页 共 132 页 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广东生益科技股份有限公司 公司的中文名称简称 生益科技 公司的外文名称 SHENGYI TECHNOLOGY CO.,LTD.公司的外文名称缩写 Sytech 公司的法定代表人 李锦 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 温世龙 联系地址 广东省东莞市万江区莞穗大道 411 号 电话 0769-22271828-8225 传真 0769-22174183 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 东莞市松山湖科技产业园区北部工业园工业西路 5 号 公司注册地址的邮政编码 523808 公司办公地址 广东省东莞市万江区莞穗大道 411 号 公司办公地址的邮政编码 523039 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 广东生益科技股份有限公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 生益科技 600183 生益股份 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 注册登记日期 2012 年 12 月 20 日 注册登记地点 广东省东莞市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 441900400120353 税务登记号码 国税粤外字 441900618163186 号 组织机构代码 61816318-6 (二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 6 页 共 132 页 公司首次注册情况详见 1998 年年度报告公司基本情况 (三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司上市以来，不存在控股股东。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所 办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 签字会计师姓名 冯琨琮 洪文伟 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 东莞证券有限责任公司 办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 签字的保荐代表人姓名 姚根发、吕晓曙 持续督导的期间 2011 年 5 月 17 日-2012 年 12 月31 日 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 7 页 共 132 页 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 营业收入 6,092,949,825.25 5,876,903,981.40 3.68 5,486,202,347.10 归属于上市公司股东的净利润 323,382,228.31 450,319,115.93-28.19 532,621,439.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 304,306,387.91 431,744,210.11-29.52 494,044,118.54 经营活动产生的现金流量净额 319,497,002.56 551,532,280.61-42.07 345,986,216.44 2012 年末 2011 年末 本期末比上年同期末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的净资产 4,061,378,237.98 4,088,235,374.21-0.66 2,644,710,378.04 总资产 6,716,303,914.77 6,746,844,701.82-0.45 5,564,068,189.92 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%)2010 年 基本每股收益（元股）0.23 0.33-30.30 0.56 稀释每股收益（元股）0.23 0.33-30.30 0.56 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.21 0.32-34.38 0.52 加权平均净资产收益率（%）8.05 13.16 减少 5.11 个百分点 22.04 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.58 12.62 减少 5.04 个百分点 20.44 注：上年同期基本每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额按股本 1,348,481,698 股(即957023438 股+137606016 股*7 个月/12 个月)*1.30)计算；上年末归属于上市公司股东的每股净资产按股本 1,423,018,290 股(即 1094629454 股*1.3)计算.本期基本每股收益、每股净资产按股本 1,423,018,290 股计算。二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 1,693,911.55-1,535,462.02-2,218,714.19 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定20,214,978.16 25,586,009.11 45,693,094.06 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 8 页 共 132 页 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,267,037.08 47,440.23 5,081,135.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,198,722.59 802,261.56 291,874.30 少数股东权益影响额-1,627,797.07-2,622,372.10-3,585,547.44 所得税影响额-3,671,011.91-3,702,970.96-6,684,521.22 合计 19,075,840.40 18,574,905.82 38,577,321.15 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 9 页 共 132 页 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 一、公司主营业务经营情况的说明 公司业务范围：生产和销售覆铜板和粘结片、印制线路板、陶瓷电子元件、液晶产品、电子级玻璃布、环氧树脂、铜箔、电子用挠性材料、显示材料、封装材料、绝缘材料，自有房屋出租。从事非配额许可证管理、非专营商品的收购出口业务。提供产品服务、技术服务、咨询服务、加工服务和佣金代理（拍卖除外）。2012 年生产各类覆铜箔板 5,449.65 万平方米,比上年同期增长 19.18%；生产半固化片6,883.99 万米，比上年同期增长 10.06%。销售各类覆铜箔板 5,348.00 万平方米，比上年同期增长 16.95%；销售半固化片 6,872.61 万米，比上年同期增长 10.01%。实现营业收入 609,294.98万元，比上年同期增长 3.68%；其中、陕西生益科技有限公司生产各类覆铜箔板 1,031.95 万平方米，比上年同期增长 27.57%；销售各类覆铜箔板 974.13 万平方米，比上年同期增长 17.55%；营业收入为 97,052.62 万元，比上年同期增长 5.60%；、苏州生益科技有限公司生产各类覆铜箔板 1,059.27 万平方米，比上年同期增长 0.47%；生产半固化片 2,018.47 万米，比上年同期增长 0.94%；销售各类覆铜箔板 1,050.33 万平方米，比上年同期增长 1.07%；销售半固化片 2,000.60 万米，比上年同期增长 0.92%；营业收入为109,149.65 万元，比上年同期降低 9.56%；、连云港东海硅微粉有限责任公司生产各种规格硅微粉 31,823.40 吨，比上年同期增长11.38%；销售各种规格硅微粉 31,094.48 吨，比上年同期增长 12.15%；营业收入为 10,853.47 万元，比上年增长 16.55%。二、回顾与总结 2012 年全年不论是中国经济还是全球经济基本维持了无所作为的状况。欧洲经济一直受债务影响而无法复苏，全年都在债务的危机中沉沉浮浮，消债、消赤是欧洲经济的主要目标，这些措施同时也极大的压抑了消费。伦敦奥运会虽在短期内刺激了一下消费，但对整体经济几乎不产生任何推动作用。美国经济受到选举和党争的影响，放松货币的政策以及债务危机渐渐结束的结果也并没有让经济真正复苏，消费动力仍然不足。中国经济一直处于调整期，全年经济均处于不冷不热的状态。虽四季度出现了一些转好的迹象，但对全年经济的影响已十分有限。总体上说，2012 年全年不论是中国经济或是全球经济，均处于一种平平淡淡的状况，没有热点、没有令人激动的增长点。在这样的宏观经济形势下，电子产品也难有作为，总体上说，除了汽车电子和智能手机二个行业稍好之外，其余的电子产品均没有热点出现。家电、笔记本电脑虽然仍有不少订单，但没有什么新技术和新产品出现，因此，一直维持着普通消费以及必需的更换。通讯产业的需求，在国内投资意欲和动力不足以及国外一系列保护主义的打击下，订单一直显得不足。与通讯产业类似的还有投资类的电子产品，由于资金不足，投资意欲下降，投资类的电子产品-尤其是大中型计算机、数字交换系统等，订单均严重不足。面对这样的市场状况，我们按照年初的布署，以高压态势去捕捉市场机会，全年均以积极的态势去抢单，尤其是抓住三、四月出现的一个补单需求的小高潮，迅速果断地调整价格，为全年的盈利打下了基础。但随着市场的持续不振，订单后劲不足，迫使我们调整售价去获取订单。2012 年，我们原期望下半年中国经济和美国经济均会因为人事调整和选举而出现一些积极的迹象，但现实是这些迹象均未出现，因此，我们原期望的下半年最后冲一把的预期未能实现，只好转为守住。而日本经济则一直处于调整期，日系企业的订单均不理想，日本的核心企业在2012 年全年表现似乎均无所作为，他们完全没有推出新的产品。而且，原有产品的市场似乎也在收缩，被韩、台企业穷追猛打，而他们似乎都在等什么，让人费解。而日本企业往年在下半广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 10 页 共 132 页 年均会有好的表现会对我们订单有所贡献，但在 2012 年也是静悄悄的，也让我们的下半年期待无以实现。2012 年，软性材料经艰苦努力取得了重大的突破，尤其是自主研发的二层法覆铜板在重要客户取得突破，迅速满产并供不应求，这充分证明了我们技术研发方向是正确的。而智能手机大量使用该产品，也证明了产品选型的正确。虽然现在软性材料尚未盈利，但随着产品结构的调整，前途是光明的。总体上讲，2012 年是十分平淡的一年。全年市场没有让人激动和兴奋之处，也缺乏明确的方向和指引，整个销售工作都是随着大流在走，难有主动的行为，这种现象近年少见。在这样的一年里，虽然我们没有放弃，还是以积极的态势去面对，在有限和可能的范围内去努力。但结果却不如人意，我们仍没有达致预期的目标，尤其是盈利目标。2012 年在完成主营业务的生产经营外，还开展了以下工作 1.实施全面预算管理 在去年基本建成内控制度的基础上，2012 年全力推动全面预算管理的实施。由于在论证实施过程中突破了一些重大的技术难题，加之软件选择正确，与软件实施方合作良好，在看似不可能的情况下，项目克服了重重困难，终于在十月份开始，全面预算管理模式开始实施，并以此推动计划和研发预算管理改革。全面预算管理的成功导入和实施，为公司推行和实施内控制度扫除了一道最大的障碍，是公司管理建设上的一次重大的变革，为公司的长远发展打下了坚实的基础，是非常值得肯定的项目。2.与新日铁公司达成合资协议 经近三年的磋商，我们与新日铁公司达成合资组建挠性覆铜板销售公司艾孚莱电子材料股份有限公司的协议，标志着我们的软材事业将会以全新的形式运行，这有别于我们之前与三菱瓦斯和中兴化成的合作，是我们的一种新的合作模式的尝试，希望以此推动我们挠性覆铜板的成长、壮大。3.基本完成并建立了领导力评价体系 针对公司长远发展对管理和领导力水平的提升要求，经若干年的筹备和评估，我们在 2012 年启动、实施和完成了领导力评价体系。通过体系的建立，所有管理人员均受益匪浅，大家认识到了自己现水平与作为一个好的领导之间的差距，发现了不少弱点，对公司提高管理团队的领导力水平以及完善我们的战略结构将产生很正面的影响。4.国家工程中心筹备全面展开 国家科技部于 2012 年正式批准我们组建国家电子电路基材工程中心。在我们为东莞乃至广东省争取荣誉的同时，我们的组建过程将会对我们的研发工作进行许多的改革。依照国家要求和我们的研发工作的实际情况，通过调整和理顺组织结构、调整人员，尤其是调整预算模式和以此推动研发模式的改革，期望能推动我们的技术进步。三、对 2013 年的展望 对于 2013 年的展望，主流经济学家均十分谨慎，因为造成此次长达数年经济不景气的根本原因即欧、美的信贷危机仍无根本解决。欧洲的金融危机虽不会再恶化，相比去年而言，主权信贷最危急的希腊、南欧诸国等均已渡过了最困难的阶段，紧缩金融已开始见到了效果，而闹得沸沸扬扬的欧元解体也已平息。但随后英国也陷入了不景气；状况最弱的德国经济需依赖全球经济的复苏以推动其出口来拉动经济，在这样的大环境下，欧洲经济基本处于停滞状态难有表现。美国信贷风险已基本稳定，房地产业似乎开始好转。尤其是美国依托页岩油和页岩气等技术的突破，石油和天然气开采业处于一个高速发展的阶段，这一技术对经济将带来极大的推动，一方面是创造就业；另一方面是大量国产油气的生产将取代进口，在使美国降低能源成本的同时，也会大幅改善美国的国际收支状况，从而有机会令美元转强而缓和其发债状况。但美国就业状态仍起伏不定，而国会的斗争令政府的经济政策迟迟不能产生效果，这些对美国的消费还是会产生影响。日本则在毫无办法之下，唯有开动印钞机，指望靠宽松的金融去刺激投资，同时，推动日元贬值以增强日本产品的出口竞争力，这样的办法到底对日本经济能有多大的推动，尚不得而知。而新兴国家在连续两年金融危机的冲击中通胀严重，压制通胀成为首要，压广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 11 页 共 132 页 制通胀的有效手段之一就是抽紧银根，这样，对贷款消费又构成打击，加上这些国家经济总量有限，对全球经济的拉动力也有限。过去一年，全球政治更加动荡，中东的争斗一日没有平静过，随时都可能引爆：而原本平静的亚洲，在美国损人利已的重返政策鼓噪下，中国周边日益不平静，争端四起，国际政治形势的不安，均对经济的前景造成了诸多的不明朗。总得说来，经 2012 年的折腾，世界主要国家的政府已基本完成了更换或重组，各国政要的首务均是拼经济，会考虑继续出台相应政策，因此，2013 年的国际政经形势似乎比 2012 年偏好，有利因素也增多，但变数仍不少，因此，总体态度是谨慎有利的。2013 年中国经济预计将保持 8%左右的增长，而国家统计局的 PMI 和汇丰的 PMI 均显示制造业开始回升，虽然期间会有一些反复，但似已进入了一个上升通道。国内外均聚焦三月份，期待新一届中国政府产生后，将会在经济上采取一些积极的政策，所以，在宏观上，中国经济似乎可以予以多一些的期待。但中国经济已到了必须改革和调整结构的时代，而改革涉及到的人和利益集团将会阻碍改革，这就增加了经济良性发展的不确定性，而通胀的阴影也无时不刻地威胁着中国经济的成长，这些，又让期待蒙上了阴影。但不论怎样，与 2012 年相比，我们可以期望 2013 年不会更差，而且，经济向好的要素似乎多一些，最坏的时候似乎已过去了，未来的复苏虽然缓慢，但向上是主基调。如果有利因素占主导，黑天鹅事件不发生，中日不会檫枪走火，我们对 2013 年还是充满了期待。电子产品在经济活动中扮演着极重要的角色，由于电子产品具有的必需性、消耗性、时限制、时尚性，使电子产品总是在经济活动中显得比其它行业产品活跃。我们很难想像现代家庭买了房子，可以不安装电子产品，这就是必需性。而电子产品技术的进步以及其应用领域需求的增长，产品的使用寿命缩短，电子产品由固定资产转成了低值易耗，最显著的例子就是电脑，用了若干年必须更换，这种消耗性和时限性与其它产品耐用性相比，电子产品更新换代快，使电子产品的市场饱和度降低。电子产品随着各种技术的进步和应用开发使电子产品成为一种时尚，如手机和平板电脑的划屏、欧美国家的膝上电玩、个人移动终端的功能增加、OLED 等等，都在迫使时尚一族不停的更换，这也大大地推动了消费。由于必需性、消耗性、时限性、时尚性往往又结合在一起，就使电子产品的消费受经济周期性影响相对比较小，可以保持常年消费。在 2012 年末和 2013 年初，市场出现了一些积极表现，令经济形势可以期待，因此，经营策略的把握十分重要。2013 年与 2012 年相比，是否能够抓住机会获取更佳的利益是 2013 年经营的关键。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 6,092,949,825.25 5,876,903,981.40 3.68 营业成本 5,263,468,159.76 4,976,793,006.11 5.76 销售费用 131,003,004.58 114,689,816.03 14.22 管理费用 254,868,923.86 235,475,422.05 8.24 财务费用 46,671,589.66 45,510,882.71 2.55 经营活动产生的现金流量净额 319,497,002.56 551,532,280.61 -42.07 投资活动产生的现金流量净额-187,285,401.73 -547,279,638.64 65.78 筹资活动产生的现金流量净额-516,350,304.34 660,513,709.98 -178.17 研发支出 236,762,232.51 229,966,689.38 2.96 2、收入收入(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 12 页 共 132 页 公司的主营业务收入主要来源于覆铜板和粘结片的销售。(2)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 公司本期前五名客户销售收入总额为 1,373,551,355.26 元，占公司全部主营业务收入比例为22.87%，具体情况如下：客 户 主营业务收入 占公司主营业务收入的比例（%）客户 1 583,036,026.89 9.71 客户 2 215,195,132.39 3.58 客户 3 200,693,116.90 3.34 客户 4 188,006,126.68 3.13 客户 5 186,620,952.40 3.11 合 计 1,373,551,355.26 22.87 3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)覆铜板和粘结片 直接材料 4,377,099,360.53 84.05 4,240,905,414.74 86.04 3.21 直接人工 166,647,447.40 3.20 159,699,367.08 3.24 4.35 制造费用 663,985,923.22 12.75 528,388,029.36 10.72 25.66 硅微粉 直接材料 28,423,307.34 69.23 30,359,811.89 73.13-6.38 直接人工 3,112,070.92 7.58 2,980,766.43 7.18 4.41 制造费用 9,520,966.30 23.19 8,174,274.53 19.69 16.47 (2)主要供应商情况主要供应商情况 公司本期向前五名供应商采购总额为 1,336,897,439.91 元，占公司全部采购额的 27.66%，具体情况如下：供应商 采购额 采购占比 供应商 1 333,979,963.11 6.91%供应商 2 280,325,446.21 5.80%供应商 3 246,814,796.66 5.11%供应商 4 241,696,532.61 5.00%供应商 5 234,080,701.32 4.84%合计 1,336,897,439.91 27.66%4、费用费用 本报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用等财务数据与上年同期相比变动幅度均未超过 30%。广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 13 页 共 132 页 5、研发支出研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 236,762,232.51 本期资本化研发支出 0.00 研发支出合计 236,762,232.51 研发支出总额占净资产比例（%）5.60 研发支出总额占营业收入比例（%）3.89 (2)情况说明情况说明 报告期内，公司积极研发新品，积极开展产品更新换代，研发支出的主要应用于以下几方面：（1）高密度互连用基材。通过对无铅化应用、高可靠性基材的产业化研究开发，提升现有产品的性价比或改进升级原来产品，从而提高该产品的市场竞争力。（2）高频高速基材。随着互联网向物联网的发展、移动通讯的普及及 4G 网络应用，对信号传输损耗提出了迫切要求，公司重点开发了 Mid-loss 等级材料的工程化、产业化研究，满足通讯背板 20L，单板 24L 的无铅化应用的性能要求。（3）挠性基材。通过对无胶单面挠性覆铜板、压合型无胶双面挠性覆铜板的产业化研究，以及进行了涂布型无胶双面挠性覆铜板的研发，相关产品已市场化，满足了发展迅速的移动智能终端、平板显示器件等对挠性覆铜板提出的高性能要求。（4）高导热基材。为适应 LED 照明产业的发展及大功率电源应用，以及顺应电子电路基材的高导热、高散热发展趋势，公司重点开发了中高导热率系列基材项目的工程化技术研究开发。（5）无卤阻燃基材。通过无卤阻燃基材的产业化研究开发，提升公司在个人智能移动终端电子产品等领域的竞争力。6、现金流现金流 公司现金流量构成情况及发生重大变动的原因：项目 报告期 上年同期 增减比例（）经营活动产生的现金流量净额 319,497,002.56 551,532,280.61 -42.07 投资活动产生的现金流量净额-187,285,401.73 -547,279,638.64 65.78 筹资活动产生的现金流量净额 -516,350,304.34 660,513,709.98 -178.17 （1）主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；（2）主要系今年收到联营公司东莞美维电路有限公司历年分红以及上年同期支付松山湖第四期、第五期工程款项增加所致；（3）主要系上年同期非公开发行股票取得募集资金 12.44 亿所致。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增营业成本比上年增毛利率比上年增减广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 14 页 共 132 页 减(%)减(%)（%）覆 铜 板 和粘结片 5,922,702,972.63 5,207,732,731.15 12.07 3.73 5.66 减少 1.60个百分点 硅微粉 82,686,089.71 41,056,344.56 50.35 8.52-1.10 增加 4.83个百分点 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）内销 2,568,672,689.18 3.71 外销 3,436,716,373.16 3.86 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 资产负债表情况分析表 项目 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 689,878,633.28 10.27 1,075,500,158.38 15.94 -35.86 预付款项 3,331,914.22 0.05 7,836,016.75 0.12 -57.48 其他应收款 30,596,631.62 0.46 15,759,660.93 0.23 94.15 存 货 928,501,232.17 13.82 697,334,742.28 10.34 33.15 预收款项 1,108,967.82 0.02 1,666,104.59 0.02 -33.44 应付职工薪酬 54,228,134.64 0.81 79,086,567.48 1.17 -31.43 应交税费 27,443,724.87 0.41 6,925,271.16 0.10 296.28 一年内到期的非流动负债 261,666,000.00 3.90 184,666,000.00 2.74 41.70 股 本 1,423,018,290.00 21.19 1,094,629,454.00 16.22 30.00 变动说明如下：（1）货币资金：主要系公司本期支付松山湖覆铜板第四期、第五期工厂进度款，以及随松山湖覆铜板第四期、第五期工厂的逐步达产，公司投入的项目流动资金相应增加所致；（2）预付款项：主要系公司依约预付货款等减少所致；（3）其他应收款：主要系公司下属子公司陕西生益科技有限公司应收出口退税款增加所致；（4）存货：主要系公司期末备料增加所致；（5）预收款项：主要系本期预收客户货款减少所致；（6）应付职工薪酬：主要系公司本期利润下降致使计提的奖金和业绩激励基金减少所致；（7）应交税费：主要系本期末调整应交增值税借方余额至其他流动资产所致；广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 15 页 共 132 页（8）一年内到期的非流动负债：主要系公司本期从长期借款转入一年内到期非流动负债增加所致；（9）股本：主要系本期根据股东大会决议进行资本公积转增股本而增加所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析（一）品牌优势 公司经过 20 多年的发展，已成为中国大陆最大的覆铜板制造商，荣获“中华之最（覆铜板生产基地）”，产品被授予“中国驰名商标”。公司通过了 ISO 9001 质量体系认证、ISO14001 环境体系认证、ISO27001 信息安全体系认证、TS16949 质量体系认证、GB/T19022 计量体系认证。公司获得了美国 UL、英国 BSI、德国 VDE、日本 JET、中国 CQC 等安全认证，并且成为索尼绿色环保伙伴(SONY GREENPARTNER)。公司是中国电子电路行业协会（CPCA）、中国覆铜板行业协会（CCLA）的会员以及美国电子电路互连与封装协会会员（IPC MEMBER）。（二）管理优势 公司主要生产、技术、管理和销售人员保持稳定，大多数人员自参加工作即在公司，基本上与公司同步成长和发展，直接参与公司各个时期的建设和发展。经过二十年的实践锻炼，与公司已经融为一体，具有较强的工作能力、丰富的管理经验、良好的职业道德和敬业精神。（三）技术优势 国家科技部于 2012 年正式批准我们组建国家电子电路基材工程中心，针对行业、领域发展中的重大关键性、基础性和共性技术问题，持续不断地对具有重要应用前景的科研成果进行系统化、配套化和工程化研究开发，为适合企业规模生产提供成熟配套的技术工艺和技术装备，不断地推出具有高增值效益的系列新产品。(五五)投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 报告期末公司对外股权投资额为 1,067,145,348.68 元，较上年同期减少 62,558,258.92 元，未发生重大变动。被投资单位 主营业务 占被投资单位权益比例（%）生益科技（香港）有限公司 进出口贸易 100.00 苏州生益科技有限公司 生产覆铜板和粘结片、印刷线路板、陶瓷电子元件、液晶产品、电子级玻璃布、环氧树脂、铜箔产品、销售本公司所生产产品并提供相关服务。75.00 陕西生益科技有限公司 覆铜板、绝缘板、粘结片及系列化工、电子、电工材料、覆铜板专用设备开发、研制、销售、技术咨询及服务。100.00 连云港东海硅微粉有限责任公司 硅微粉及其制品制造、销售 72.73 东莞生益电子有限公司 生产和销售新型电子元器件（新型机电元件；多层印刷电路板）29.80 东莞美维电路有限公司 生产和销售多层印刷电路板（高密度内层互联电路）20.00 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财情况 广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 16 页 共 132 页 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2011 增发 123,755.00 28,838.59 95,002.37 28,752.63 合计/123,755.00 28,838.59 95,002.37 28,752.63/(2)募集资金承诺项目使用情况募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金实际累计投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 软性光电材料产研中心项目（松山湖第一工厂第四期）否 27,965.00 5,494.86 22,857.83 是 81.74%已试产，但 未 达产。否 高性能刚性覆铜板和粘结片技术改造项目（松山湖第一工厂第五期）否 70,790.00 23,037.61 69,332.19 是 97.94%已试产，但 未 达产。否 LED用高导热覆铜板 项 目（松山湖第一工厂第六期）否 25,000.00 306.12 2,812.35 否 11.25%尚 未 产生效益 否 合计/123,755.00 28,838.59 95,002.37/广东生益科技股份有限公司 2012 年年度报告 第 17 页 共 132 页 4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 企业名称 类型 经营范围 注册 资本 2012 年期末 净资产额 2012 年度 营业收入 2012 年度 净利润 生益科技（香港）有限公司 子公司 进出口贸易 318 万 港币 10,952,747.64 2,514,212,044.34 4,477,500.53 苏州生益科技有限公司 子公司 生产覆铜板和粘结片、印刷线路板、陶瓷电子元件、液晶产品、电子级玻璃布、环氧树脂、铜箔产品、销售本公司所生产产品并提供相关服务。37,500 万元 523,454,138.86 1,091,496,521.40 40,680,786.81 陕西生益科技有限公司 子公司 覆铜板、绝缘板、粘结片及系列化工、电子、电工材料、覆铜板专用设备开发、研制、销售、技术咨询及服务。20,488.3