300340_2012_科恒股份_2012年年度报告（更新后）_2013-05-16.pdf

江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文1江门市科恒实业股份有限公司江门市科恒实业股份有限公司2012201220122012 年度报告年度报告2013201320132013 年年 04040404 月月江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人万国江公司负责人万国江、主管会计工作负责人李胜光及会计机构负责人主管会计工作负责人李胜光及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)邓雪芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。邓雪芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文3目录目录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司基本情况简介.12一、公司信息.12二、联系人和联系方式.12三、信息披露及备置地点.12四、公司历史沿革.13第三节 会计数据和财务指标摘要.14一、主要会计数据和财务指标.14二、境内外会计准则下会计数据差异.151、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.152、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.153、境内外会计准则下会计数据差异说明.15三、报告期内非经常性损益的项目及金额.15四、重大风险提示.16第四节 董事会报告.17一、管理层讨论与分析.17二、报告期内主要经营情况.181、主营业务分析.182、主营业务分部报告.243、资产、负债状况分析.244、公司竞争能力重大变化分析.255、投资状况分析.266、主要控股参股公司分析.307、公司控制的特殊目的主体情况.30三、公司未来发展的展望.30四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明.32五、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的说明.32六、公司利润分配及分红派息情况.32七、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况.34八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表.34第五节 重要事项.35一、重大诉讼仲裁事项.35二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况.35三、破产重整相关事项.35四、资产交易事项.35江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文41、收购资产情况.352、出售资产情况.363、企业合并情况.364、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响.36五、公司股权激励的实施情况及其影响.36六、重大关联交易.361、与日常经营相关的关联交易.362、资产收购、出售发生的关联交易.373、共同对外投资的重大关联交易.374、关联债权债务往来.375、其他重大关联交易.38七、重大合同及其履行情况.381、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项.382、担保情况.383、报告期内或报告期继续发生的委托理财情况.394、其他重大合同.39八、承诺事项履行情况.401、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项.402、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明.41九、聘任、解聘会计师事务所情况.41十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况.42十一、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况.42十二、2012 年董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况.43十三、违规对外担保情况.43十四、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况.43十五、其他重大事项的说明.43第六节 股份变动及股东情况.44一、股份变动情况.441、股份变动情况.442、限售股份变动情况.45二、证券发行与上市情况.461、报告期内证券发行情况.462、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明.47三、股东和实际控制人情况.471、公司股东数量及持股情况.472、公司控股股东情况.483、公司实际控制人情况.484、其他持股在 10%以上的法人股东.49江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文55、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件.49第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.51一、董事、监事和高级管理人员持股变动.51二、任职情况.52三、董事、监事、高级管理人员报酬情况.54四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况.55五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）.55六、公司员工情况.56第八节 公司治理.58一、公司治理的基本状况.58二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况.591、本报告期年度股东大会情况.592、本报告期临时股东大会情况.59三、报告期董事会召开情况.59四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.59五、监事会工作情况.59第九节 财务报告.60一、审计报告.60二、财务报表.621、合并资产负债表.622、母公司资产负债表.653、合并利润表.674、母公司利润表.685、合并现金流量表.696、母公司现金流量表.727、合并所有者权益变动表.738、母公司所有者权益变动表.76三、公司基本情况.78四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错.791、财务报表的编制基础.792、遵循企业会计准则的声明.793、会计期间.794、记账本位币.805、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法.806、合并财务报表的编制方法.817、现金及现金等价物的确定标准.818、外币业务和外币报表折算.819、金融工具.8210、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法.82江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文611、存货.8312、长期股权投资.8413、投资性房地产.8514、固定资产.8515、在建工程.8616、借款费用.8717、生物资产.8818、油气资产.8819、无形资产.8820、长期待摊费用.9021、附回购条件的资产转让.9022、预计负债.9023、股份支付及权益工具.9024、回购本公司股份.9025、收入.9026、政府补助.9127、递延所得税资产和递延所得税负债.9128、经营租赁、融资租赁.9129、持有待售资产.9230、资产证券化业务.9231、套期会计.9232、主要会计政策、会计估计的变更.9233、前期会计差错更正.9234、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法.93五、税项.931、公司主要税种和税率.932、税收优惠及批文.933、其他说明.93六、企业合并及合并财务报表.931、子公司情况.932、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体.953、合并范围发生变更的说明.954、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体.955、报告期内发生的同一控制下企业合并.966、报告期内发生的非同一控制下企业合并.967、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司.968、报告期内发生的反向购买.969、本报告期发生的吸收合并.9610、境外经营实体主要报表项目的折算汇率.97江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文7七、合并财务报表主要项目注释.971、货币资金.972、交易性金融资产.973、应收票据.974、应收股利.995、应收利息.996、应收账款.997、其他应收款.1028、预付款项.1049、存货.10510、其他流动资产.10611、可供出售金融资产.10612、持有至到期投资.10713、长期应收款.10714、对合营企业投资和联营企业投资.10715、长期股权投资.10716、投资性房地产.10817、固定资产.10818、在建工程.11019、工程物资.11120、固定资产清理.11121、生产性生物资产.11222、油气资产.11223、无形资产.11224、商誉.11325、长期待摊费用.11426、递延所得税资产和递延所得税负债.11427、资产减值准备明细.11528、其他非流动资产.11529、短期借款.11530、交易性金融负债.11631、应付票据.11632、应付账款.11633、预收账款.11734、应付职工薪酬.11735、应交税费.11836、应付利息.11837、应付股利.11838、其他应付款.119江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文839、预计负债.11940、一年内到期的非流动负债.12041、其他流动负债.12042、长期借款.12143、应付债券.12144、长期应付款.12145、专项应付款.12246、其他非流动负债.12247、股本.12248、库存股.12349、专项储备.12350、资本公积.12351、盈余公积.12352、一般风险准备.12453、未分配利润.12454、营业收入、营业成本.12455、合同项目收入.12656、营业税金及附加.12657、销售费用.12658、管理费用.12759、财务费用.12760、公允价值变动收益.12861、投资收益.12862、资产减值损失.12863、营业外收入.12964、营业外支出.13065、所得税费用.13066、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程.13067、其他综合收益.13168、现金流量表附注.13169、现金流量表补充资料.13270、所有者权益变动表项目注释.133八、资产证券化业务的会计处理.1341、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款.1342、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况.134九、关联方及关联交易.1341、本企业的母公司情况.1342、本企业的子公司情况.1343、本企业的合营和联营企业情况.134江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文94、本企业的其他关联方情况.1345、关联方交易.1356、关联方应收应付款项.137十、股份支付.1381、股份支付总体情况.1382、以权益结算的股份支付情况.1383、以现金结算的股份支付情况.1384、以股份支付服务情况.1385、股份支付的修改、终止情况.138十一、或有事项.1381、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响.1382、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响.138十二、承诺事项.1391、重大承诺事项.1392、前期承诺履行情况.139十三、资产负债表日后事项.1391、重要的资产负债表日后事项说明.1392、资产负债表日后利润分配情况说明.1393、其他资产负债表日后事项说明.139十四、其他重要事项.1401、非货币性资产交换.1402、债务重组.1403、企业合并.1404、租赁.1405、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具.1406、以公允价值计量的资产和负债.1407、外币金融资产和外币金融负债.1408、年金计划主要内容及重大变化.1419、其他.141十五、母公司财务报表主要项目注释.1411、应收账款.1412、其他应收款.1443、长期股权投资.1464、营业收入和营业成本.1465、投资收益.1486、现金流量表补充资料.1487、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况.149十六、补充资料.1491、净资产收益率及每股收益.149江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文102、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明.149第十节 备查文件目录.152江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文11释义释义释义项指释义内容公司/科恒股份/本公司/股份公司指江门市科恒实业股份有限公司联星实业指江门市联星实业发展总公司广发信德指广发信德投资管理有限公司董事会指江门市科恒实业股份有限公司董事会监事会指江门市科恒实业股份有限公司监事会公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指江门市科恒实业股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会保荐人指国信证券股份有限公司元/万元指人民币元/万元稀土功能材料指利用稀土金属的特殊性能制备成具有某些物理或化学功能，如电学、磁学、光学、热学、声学、力学、化学和生物医学等功能，可以完成功能相互转化的材料稀土发光材料指利用稀土元素独特的 4f 电子结构，采用不同激发方式而使其发光的稀土应用型产品，俗称稀土荧光粉。报告期指2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文12第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介一、公司信息一、公司信息股票简称科恒股份股票代码300340股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称江门市科恒实业股份有限公司公司的中文简称江门市科恒实业股份有限公司公司的外文名称Jiangmen Kanhoo Industry Co.,Ltd公司的外文名称缩写Kanhoo公司的法定代表人万国江注册地址广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号注册地址的邮政编码529040办公地址广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号办公地址的邮政编码529040公司国际互联网网址Http:/电子信箱公司聘请的会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 B 栋 3 楼二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名唐秀雷叶卫清联系地址广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号电话0750-38638150750-3814790传真0750-38998960750-3899896电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网公司年度报告备置地点广东江门市江海区滘头滘兴南路 22 号江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文13四、公司历史沿革四、公司历史沿革注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1994 年 04 月 02 日广东省江门市江海区联星工业区 5 号4407021001148944070419405254519405254-5转制为有限责任公司2000 年 09 月 20 日广东省江门市江海区联星工业区 5 号440700190004844070419405254519405254-5股份公司成立变更注册登记2007 年 11 月 30 日广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号44070400000040644070419405254519405254-5首次公开发行股票变更注册登记2012 年 08 月 21 日广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号44070400000040644070419405254519405254-5江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文14第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否主要会计数据2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年营业总收入（元）527,294,787.811,088,430,175.41-51.56%362,043,760.54营业利润（元）45,846,594.34217,461,252.30-78.92%38,911,959.08利润总额（元）49,253,298.48220,024,923.57-77.62%41,120,636.27归属于上市公司股东的净利润（元）42,599,333.23187,642,274.17-77.3%35,455,076.12归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）39,703,634.71185,468,516.69-78.59%33,580,700.51经营活动产生的现金流量净额（元）-44,469,858.726,122,517.80-826.33%-4,370,276.892012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末资产总额（元）1,076,546,423.05474,436,534.85126.91%220,704,468.05负债总额（元）150,554,493.99144,648,439.024.08%78,558,646.39归属于上市公司股东的所有者权益（元）925,991,929.06329,788,095.83180.78%142,145,821.66期末总股本（股）50,000,000.0037,500,000.0033.33%37,500,000.00主要财务指标2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年基本每股收益（元/股）0.975-80.6%0.95稀释每股收益（元/股）0.975-80.6%0.95扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.94.95-81.82%0.9全面摊薄净资产收益率（%）4.6%56.9%-52.3%24.94%加权平均净资产收益率（%）6.78%79.52%-72.74%28.5%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）4.29%56.24%-51.95%23.62%扣除非经常性损益后的加权平均6.24%78.6%-72.36%26.99%江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文15净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.88940.1633-644.75%-0.11652012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）18.51988.7943110.59%3.7906资产负债率（%）13.98%30.49%-16.51%35.59%二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异1 1 1 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则42,599,333.23187,642,274.17925,991,929.06329,788,095.83按国际会计准则调整的项目及金额2 2 2 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则42,599,333.23187,642,274.17925,991,929.06329,788,095.83按境外会计准则调整的项目及金额3 3 3 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明三、报告期内非经常性损益的项目及金额三、报告期内非经常性损益的项目及金额单位：元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-8,377.70-25,903.38-18,880.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,399,719.602,602,850.402,380,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出15,362.24-13,275.75-152,442.81江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文16所得税影响额511,005.62389,913.79334,301.58合计2,895,698.522,173,757.481,874,375.61-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用四、重大风险提示四、重大风险提示1、未来期间的经营业绩可能出现较大波动的风险2010年至2012年度，公司营业收入分别为36,204.38万元、108,843.02万元和52,729.48 万元万元，2010年度和2011年度公司营业收入增长率分别为41.74%和200.63%；2012年度营业收入同比下降51.56%，当年实现归属于上市公司股东的净利润4,259.93万元，同比下降77.3%。考虑到未来市场竞争进一步加剧、价格波动以及技术进步等因素影响，公司在未来期间的经营业绩可能出现较大波动。投资者应综合考虑公司所处行业和上下游行业的国内外市场竞争情况、国家宏观经济政策、LED行业市场发展情况、照明技术发展趋势等因素审慎的估值和投资。2、募集资金投资项目实施的风险为了提升公司公司稀土发光材料生产能力和整体研发水平，公司募投项目“研发中心扩建项目”、“年产1200吨稀土发光材料扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目符合一级能效、EUP指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”到目前已有序开展，虽然公司在选择上述投资项目过程中，已聘请有关专业机构在多方面进行了充分论证和预测分析，本公司董事会也对项目进行了充分的可行性研究。但由于在项目实施及后期生产经营过程中可能会由于市场供求变化、产业政策调整、技术更新等因素导致项目不能按计划完成或无法达到预期收益，因此募集资金投资项目的实施存在一定的风险。3、存货跌价风险2010年-2012年，公司存货余额分别为4,780.22万元和12,724.82万元、13,668.26万元。近年来由于稀土原材料价格的大幅波动，给公司经营和业绩打来了大幅的影响，特别是给公司的存货管理带来较大的难度，如果稀土价格进一步下降，公司可能受到存货跌价的损失，公司的经营业绩将受到一定影响。4、新领域产品市场风险2012年公司加大了对锂电池材料、稀土催化材料等其它非稀土发光材料主营产品的推进力度，未来将持续加大研发和推广力度，由于这些产品均为公司未曾涉足过的领域，在产品研发和市场推广等方面存在经验不足的情况，这些产品是否能为公司带来较好的收益存在不确定性。江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文17第四节第四节 董事会报告董事会报告一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析2012年公司成功在深圳证券交易所创业板上市，这是公司发展史上的一个里程碑，同时也是一个充满挑战的新起点；公司上市成功极大地提升了公司形象和品牌影响力，对公司今后的发展起到巨大作用，同时也面对着公众投资者的期待，并接受监管部门及投资者的监督。（一）总体经营情况2012年2011年本年比上年增减(%)营业总收入（元）527,294,787.811,088,430,175.41-51.56%营业利润（元）45,846,594.34217,461,252.30-78.92%利润总额（元）49,253,298.48220,024,923.57-77.62%归属于上市公司股东的净利润（元）42,599,333.23187,642,274.17-77.3%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）39,703,634.71185,468,516.69-78.59%经营活动产生的现金流量净额（元）-44,469,858.726,122,517.80-826.33%2012年末2011年末本年末比上年末增减(%)资产总额（元）1,076,546,423.05474,436,534.85126.91%负债总额（元）150,554,493.99144,648,439.024.08%归属于上市公司股东的所有者权益（元）925,991,929.06329,788,095.83180.78%期末总股本（股）50,000,000.0037,500,000.0033.33%（二）加大研发投入、坚持自主创新、提升核心竞争力持续贯彻“科技卓越、永恒追求”的以技术、研发为核心的经营理念，这也是公司一直以来赢得市场的核心竞争力。公司持续在产品、生产工艺设备上的研发投入，加强研发团队的建设，通过自主研发及与科研院所、高校合作研发等途径，在稀土发光材料领域开发具有自主知识产权、适应并引导市场需求的高技术产品，进一步提升公司核心竞争力。另外，积极加大多新领域研发的投入，在资金和人才的投入上持续加大力度，为公司产品的拓展打下坚实的基础。锂电池材料产品已投产，稀土催化材料产品已到客户适用阶段；全资子公司广东科明诺科技有限公司下辖的“开放式创新平台”已有项目取得实质进展。（三）加强销售队伍建设，进一步拓展市场空间报告期内，公司扩大了销售人员和售后工程师队伍，加强销售队伍的人才建设，积极拓展销售领域，强化营销体系，提升了市场开发和开拓多领域市场的能力，以适应公司未来发展的需要。2012年，在公司销量下滑的情况下提升了产品市场占有率，体现出公司销售队伍江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文18战斗力的提升，同时加强对各新领域产品市场的研究，为公司2013年及今后的业绩提升打下了坚实的基础。（四）内部控制制度建设报告期内，公司全体董事严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、上市公司治理准则及公司章程等法律、法规及规章制度的规定和要求，逐步完善公司管理，各内部管理制度得到有效执行。（五）报告期内募集资金使用情况截止2012年12月31日，募集资金存放与投入情况具体如下：2012年度本公司累计使用募集资金557.54万元。截至2012年12月31日，募集资金余额为54,975.25万元。其中活期存款账户余额为4,975.25万元，定期存单为50,000.00 万元。二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况1 1 1 1、主营业务分析、主营业务分析（1 1 1 1）收入）收入说明报告期内，公司原材料稀土氧化物价格波动导致公司产品价格向下调整，公司客户谨慎采购，消耗库存，导致销售数量减少，公司产品平均售价原材料稀土氧化物价格波动影响，同期比下降较大幅度，公司产品量价齐跌导致公司营业总收入较上年下降幅度较大。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2012 年2011 年同比增减（%）稀土发光材料销售量1,011,937.721,501,514.25-33%生产量995,527.081,532,745.16-35%结存量44,942.4061,353.04-27%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用报告期内，公司原材料稀土氧化物价格波动导致公司产品价格向下调整，公司客户谨慎采购，消耗库存，导致销售数量减少，公司产品平均售价原材料稀土氧化物价格波动影响，同期比下降较大幅度，公司产品量价齐跌导致公司营业总收入较上年下降幅度较大。公司重大的在手订单情况 适用 不适用数量分散的订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文19（2 2 2 2）成本）成本单位：元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）稀土发光材料直接材料388,657,758.7792.63%765,191,339.1296.52%-3.89%稀土发光材料直接人工5,535,618.721.32%4,910,161.020.62%0.7%稀土发光材料制造费用10,779,008.852.57%8,672,556.101.09%1.47%稀土发光材料燃料费用14,627,674.503.49%14,027,135.281.77%1.72%（3 3 3 3）费用）费用单位：元2012 年2011 年同比增减（%）重大变动说明销售费用7,361,849.5311,802,727.95-37.63%收入减少，相应销售费用减少管理费用33,582,851.0749,395,470.35-32.01%研发技术费用较上年减少比例较大财务费用789,361.104,433,517.36-82.2%募集资金定期存款利息增加，相应财务费用减少所得税6,653,965.2532,382,649.40-79.45%收入减少，对应利润总额减少，相应所得税费用减少（4 4 4 4）研发投入）研发投入报告期内，公司原有研发项目按照计划有序推进，并根据公司发展的需要，新增一些研发项目。所有研发项目根据市场情况及技术成熟情况，分为短期，中期，长期项目。研发项目的顺利完成，将有助于公司提升产品的竞争力，进一步扩大市场占有率。同时一些新领域的项目的研发成功，也会给公司找到新的增长点。其中新材料中锂电池正极材料也已经完成实验研究，基本完成技术储备。具体进展如下：序号项目名称研发项目目的及进展1小功率球形YAG荧光粉的制备应用于小功率LED的一款YAG荧光粉，主要用于提高发光效率和降低光衰。目前已经批量供货。2带罩灯红粉KD改进针对节能灯中带罩灯用的红粉进行改进，主要是提高光效。目前已经批量供货。3低价红粉的制备主要针对一些对性价比要求高的客户，在保证光效的前提下降低成本。目前已经批量供货。4低涂敷量用红粉主要是提高荧光粉的涂覆效率，降低单个节能灯的用法量。目前已经批量供货。5UVA紫外粉（四硼酸锶：铕）的改进主要目的是提高发光效率，提升产品竞争力。目前已经批量供货。江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文206230双峰蓝粉的制备主要针对一些对性价比要求高的客户，在保证光效的前提下降低成本。目前已经批量供货。7高显色系列单峰蓝粉的制备针对特殊客户或者特殊管型的荧光粉，提高其显示性，满足光色要求。8高涂覆系列双份蓝粉的制备主要是提高荧光粉的涂覆效率，降低单个节能灯的用法量。目前已经批量供货。9230绿粉的研制主要针对一些对性价比要求高的客户，在保证光效的前提下降低成本。目前已经批量供货。10荧光粉包膜工艺的改进主要是为了提高产品的稳定性，并简化工艺，降低成本。目前已经批量供货。11高涂覆率混合粉主要是提高荧光粉的涂覆效率，降低单个节能灯的用法量。目前已经批量供货。122700K-R9主要是针对一些客户为满足欧美地区的光色要求而提出的特殊品种而进行开发的产品。目前已经完成技术储备。13H粉显色性改进主要针对H类粉以前显示性不能满足客户要求的情况进行开发。目前已经批量供货。14PDP用荧光粉主要是用于PDP显示器用的发光材料。目前在实验当中。15农膜用转光材料主要是针对农作物产品进行开发的材料，目前还在进行实验中。16锂电池正极材料主要是开发新领域而进行开发的产品。目前已经完成技术储备。17汽车尾气用催化材料主要是针对机动车尾气净化催化用的材料进行开发，目前在实验当中。18MLCC用电子陶瓷材料主要是针对多层陶瓷电容器用的钛酸钡及其改性进行开发，目前在实验当中。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2012 年2011 年2010 年研发投入金额（元）16,847,054.8135,159673.7711009763.93研发投入占营业收入比例（%）3.19%3.23%3.04%（5 5 5 5）现金流）现金流单位：元项目2012 年2011 年同比增减（%）经营活动现金流入小计342,446,151.59849,006,745.93-59.67%经营活动现金流出小计386,916,010.31842,884,228.13-54.1%经营活动产生的现金流量净额-44,469,858.726,122,517.80-826.33%投资活动现金流入小计228,224.17434,629.17-47.49%投资活动现金流出小计22,346,586.7713,494,913.8065.59%投资活动产生的现金流量净额-22,118,362.60-13,060,284.6369.36%筹资活动现金流入小计880,200,000.0063,560,000.001,284.83%筹资活动现金流出小计286,132,910.7637,978,532.75653.41%筹资活动产生的现金流量净额594,067,089.2425,581,467.252,222.26%现金及现金等价物净增加额527,478,867.9218,643,700.422,729.26%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文21 适用 不适用报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用（6 6 6 6）公司主要供应商、客户情况）公司主要供应商、客户情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）112,820,422.77前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）21.4%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）214,877,815.02前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）50.76%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用（7 7 7 7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明）公司未来发展与规划延续至报告期的说明首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用江门市科恒实业股份有限公司 2012 年度报告全文22公司在首次公开发行招股说明书中对未来三年发展规划如下：（一）技术创新、产品创新规划公司将持续实施优秀人才引进计划，建立一支跨学科、专业化和具有合作精神的研发团队，通过完善培训体系和激励体制，激发研发人员的创造力，保持公司的核心竞争力。作为稀土发光材料行业的龙头企业，公司将持续加大在稀土发光材料方面的研发投入，在多年技术积累的基础上，采取“生产一批、储备一批、研发一批、构思一批”的研发策略，根据市场差异化的需求以及未来的发展趋势，加大技术储备、不断改进工艺及配方，推出新产品。在节能灯用稀土发光材料方面，继续加大研究，不断提高发光亮度、颗粒度、分布和光衰等方面的产品性能，继续保持在行业内的研发技术优势，从而与国际领先的稀土发光材料生产企业展开全面的竞争；在稀土发光材料的新兴领域如LED、PDP 和LCD 用稀土发光材料等领域继续加大研究，完善产品结构，培育公司的新的利润增长点，为公司的中长期发展建立坚实的技术储备；继续加强对无汞光源用稀土发光材料、废弃稀土发光材料回收再利用，建立可持续发展的新节能模式；在生产技术和流程革新方面，通过从国内外进行采购全自动装置以及其它辅助设备，加大工艺改进，增强工艺标准控制精度，提高生产效率，进一步提高产品一致性指标。公司产品创新主要侧重于三个方面：（1）产品性能创新：依靠公司多年的研