300255_2012_常山药业_2012年年度报告_2013-04-01.pdf

河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 1 河北常山生化药业股份有限公司河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 04 月月 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人高树华、主管会计工作负责人张威及会计机构负责人公司负责人高树华、主管会计工作负责人张威及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)王军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第八节 公司治理.55 第九节 财务报告.58 第十节 备查文件目录.149 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、总公司、母公司、本公司、常山药业 指 河北常山生化药业股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 高树华 江苏子公司、泰康制药 指 常山生化药业（江苏）有限公司，原常州泰康制药有限公司，为本公司控股子公司 常山久康 指 河北常山久康生物科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 公司章程 指 河北常山生化药业股份有限公司章程 医保药品目录 指 国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录 GMP 指 药品生产质量管理规范 上市 指 公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年同期 指 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 股东大会 指 河北常山生化药业股份有限公司股东大会 董事会 指 河北常山生化药业股份有限公司董事会 监事会 指 河北常山生化药业股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 河北证监局 指 中国证券监督管理委员会河北监管局 股权激励 指 限制性股票激励计划 元、万元 指 人民币元、人民币万元 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 常山药业 股票代码 300255 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 河北常山生化药业股份有限公司 公司的中文简称 常山药业 公司的外文名称 Hebei Changshan Biochemical Pharmaceutical Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Changshan Pharma 公司的法定代表人 高树华 注册地址 石家庄市正定富强路 9 号 注册地址的邮政编码 050800 办公地址 石家庄市正定富强路 9 号 办公地址的邮政编码 050800 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 中喜会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 河北省石家庄市大经街鼎嘉府邸商务六区 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张威 李新 联系地址 河北省石家庄市正定富强路 9 号 河北省石家庄市正定富强路 9 号 电话 0311-88712789 0311-88712789 传真 0311-88712397 0311-88712397 电子信箱 csyy_ 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司证券部 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 09 月 28 日 河北省石家庄市正定县工商行政管理局 1301231000057 130123732914772 73291477-2 股份公司成立变更登记 2002 年 05 月 20 日 河北省工商行政管理局 1300001002108 130123732914772 73291477-2 有限公司成立变更登记 2006 年 10 月 30 日 河北省工商行政管理局 1300001002108 130123732914772 73291477-2 股份公司成立变更登记 2009 年 12 月 29 日 河北省工商行政管理局 130000000011859 130123732914772 73291477-2 首次公开发行股票变更注册登记 2011 年 10 月 25 日 河北省工商行政管理局 130000000011859 130123732914772 73291477-2 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业总收入（元）575,558,108.32 423,479,330.56 35.91%466,717,967.69 营业利润（元）106,095,917.38 76,769,905.69 38.2%67,440,585.98 利润总额（元）111,660,163.49 82,607,198.32 35.17%69,679,132.47 归属于上市公司股东的净利润（元）99,088,101.11 70,799,656.24 39.96%60,190,526.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）94,377,599.46 65,838,839.50 43.35%58,287,762.28 经营活动产生的现金流量净额（元）-70,620,873.55 17,041,533.01-514.4%29,245,674.97 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 资产总额（元）1,418,450,309.50 1,186,221,160.35 19.58%430,638,706.76 负债总额（元）292,772,984.09 198,775,116.69 47.29%211,253,419.34 归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,099,631,042.67 987,446,043.66 11.36%219,385,287.42 期末总股本（股）188,418,700.00 107,850,000.00 74.7%80,850,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 基本每股收益（元/股）0.54 0.46 17.39%0.44 稀释每股收益（元/股）0.54 0.46 17.39%0.44 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.51 0.43 18.6%0.42 全面摊薄净资产收益率（%）9.01%7.17%1.84%27.44%加权平均净资产收益率（%）9.56%14.53%-4.97%31.8%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）8.58%6.67%1.91%26.57%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）9.11%13.51%-4.4%30.8%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.37 0.16-337.22%0.36 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.84 9.16-36.26%2.71 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 8 资产负债率（%）20.64%16.76%3.88%49.06%二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 99,088,101.11 70,799,656.24 1,099,631,042.67 987,446,043.66 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 99,088,101.11 70,799,656.24 1,099,631,042.67 987,446,043.66 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 99,088,101.11 70,799,656.24 1,099,631,042.67 987,446,043.66 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 99,088,101.11 70,799,656.24 1,099,631,042.67 987,446,043.66 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、报告期内非经常性损益的项目及金额三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-8,818.47 -25,832.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,106,764.58 5,946,981.63 2,265,878.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-533,700.00-109,689.00-1,500.00 所得税影响额 816,344.73 876,475.89 335,781.97 少数股东权益影响额（税后）37,399.73 合计 4,710,501.65 4,960,816.74 1,902,764.52 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 9 四、重大风险提示四、重大风险提示 1行业风险 随着医改的不断深入及国家对药品安全专项整顿，医药市场格局将发生重要变化，药品质量标准将进一步提高。为此，公司将进一步加强药品质量管理，夯实基础，严格控制产品质量，提高质量内控标准；从源头上严格按照新版GMP要求，对原材料进厂、生产过程、仓储存放全方位进行安全监督控制。2产能扩大导致的产品销售风险 募投项目达产后，公司的新增肝素钠原料药产能30,000亿单位，新增低分子量肝素钙注射液产能2,000万支，新增低分子量肝素钙产能2,000公斤。近年来，国内外肝素类药品市场需求高速增加，公司肝素系列产品供不应求，销售增加迅速，预计未来市场对肝素钠原料药、肝素制剂将继续保持强劲的需求。但如果市场需求情况发生变化或者市场销售拓展不力，将会对公司经营产生不利影响。为应对市场竞争风险，公司将持续完善研发和营销管理工作，其目标是结合市场需求及时推出技术含量更高、性能更好的产品，以维持较高的毛利率水平，从而避免竞争加剧对公司盈利可能产生的不利影响。3核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈。如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。公司十分注重人力资源管理，制定了较合理的员工薪酬方案，并对核心技术人员进行了股权激励，公司近年来的快速发展为技术人才提供了一个良好的发展平台，现有技术人员十分稳定，未发生主要科研人员离职现象。4市场竞争加剧风险 在肝素原料药领域，由于该行业市场化程度较高，如果行业内竞争对手取得重大技术突破或行业门槛降低，将削弱公司的现有优势；另一方面由于产品供不应求，行业内主要企业目前有较大的产能扩充计划，随着肝素原料药产能的扩张，可能加剧行业的市场竞争激烈程度。我公司是国内少数拥有完整肝素产品产业链、能够同时从事肝素钠原料药和肝素制剂药品研发、生产和销售的龙头企业之一，在国内肝素原料药及肝素制剂领域占有领先地位。为应对市场竞争风险，公司持续完善研发和营销管理工作，其目标是结合市场需求及时推出技术含量更高的产品，以维持较高的毛利率水平，从而避免竞争加剧对公司盈利可能产生的不利影响。5原材料及产成品价格波动的风险 公司产品主要原材料为肝素粗品和低分子量肝素钙原料药，约占公司生产成本的90%。由于国际市场肝素钠价格减少，直接导致公司肝素原料药收入减少。虽然公司依托技术和行业地位优势，具有很强的原材料议价及向下游转移成本的能力，但仍然存在原材料供应市场条件变化导致原材料价格波动，从而影响公司盈利的风险。肝素系列产品是公司的主导产品，肝素钠原料药销售价格主要受市场供求影响，国内肝素制剂销售价格受国家发改委最高限价政策的约束。2010年下半年以来肝素钠原料药市场价格的回调，使公司主要产品价格和毛利受到一定影响。虽然公司具备一定的应对产品价格波动的调节能力，且肝素钠原料药市场价格近期已企稳回升，但仍存在着由于产品价格减少导致公司毛利水平减少和盈利能力减少的风险。河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 2012年国际经济形势在欧债危机的影响下持续低迷，国内经济增速也有所放缓，欧美等主要发达国家的医保体制及费用支出没有明显改善，受此影响，公司的肝素钠原料药的销售情况较去年没有较大的变化。对此公司积极调整发展策略，加大低分子肝素钙注射液的市场开拓力度，在经济环境持续低迷的情况下仍取得了较好的成绩。报告期内，公司实现营业收入57,555.81万元，同比增加35.91%；营业利润10,609.59万元，同比增加38.20%；净利润9,908.81万元，同比增加39.96%。水针制剂销售业绩快速增加，报告期水针制剂销售收入占营业收入的比例由上年的20.58%提高到50.59%。公司2012年业务回顾：1主要产品简介 目前公司主要产品有肝素钠原料药和低分子肝素钙注射液两个品种，该两种产品销售收入占公司总收入的94.66%，两种产品均已获得国家生产批准文号。公司主要产品及相应功能如下：类别类别 品种品种 应用领域和功能应用领域和功能 肝素类 肝素钠原料药 主要用于防治血栓形成或栓塞性疾病（如心肌梗塞、血栓性静脉炎、肺栓塞等）；各种原因引起的弥漫性血管内凝血（DIC）；也用于血液透析、体外循环、导管术、微血管手术等操作中及某些血液标本或器械的抗凝处理。低分子肝素钙注射液 主要用于预防和治疗深部静脉血栓形成，也可用于血液透析时预防血凝块形成。2市场营销方面 在制剂营销方面，贯彻“深入市场终端”战略。持续推进公司品牌及产品品牌建设，不断完善销售队伍的建设和管理，加强市场能力体系化建设，公司低分子肝素钙注射剂销量增加迅猛，较去年增加37.08%，成为公司利润支柱。在肝素钠原料药销售方面，受国际经济持续低迷的影响，盈利水平较去年未有太大变化，公司积极开拓国际市场，为公司募投项目投产寻找新的空间。3产品研发方面 公司以科学研发为导向，立足现在，放眼未来，积极开发多种肝素高端产品，丰富肝素药品品种，迄今为止已完成了那屈肝素钙、依诺肝素钠、依诺肝素钠注射液、达肝素钠和达肝素钠注射液的发布申报工作。此外，公司积极向其他制药领域延伸，目前研发的透明质酸钠已实现小批量的对外销售，公司准备以医用注射剂为目标，加强研发投入力度，努力使其成为公司另一支柱产品。同时公司通过与美国ConjuChemLLC合作，共同建立(DAC)技术平台开发长效治疗糖尿病药物，把国外先进医疗技术引进国内，在造福广大糖尿病患者的同时也能够提高自身科研水平。4对外投资方面 公司以超募资金7,922.85万元收购常州泰康制药有限公司74.18%的股权，使其成为公司的控股子公司，经过资源优化配置，与母公司发挥协同作用，完善了公司肝素产业链和经营品种，有利于公司的整体发展，增加公司效益；另外，公司投资5,000万元设立了河北常山久康生物科技有限公司，专门从事生物制药的研发与合作，为公司拓展研发渠道，进一步提升公司的研发能力。5募投项目建设方面 本年度公司根据实际经营需要对募投项目进行了延期，其中“精制肝素原料药产能扩大项目”和“低分子量肝素原料药研发和产业化项目”因首次公开发行股票的募集资金较原计划上市时间推后，将其延期至2013年8月；“低分子量肝素注射液产能扩大项目”因公司提高建设标准，计划建造一个符合SFDA（中河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 11 国）、FDA（美国）和CGMP（欧盟）认证要求的国际标准制剂车间，同时因公司在老厂区及时进行了改造，扩大了产能，暂时解决了短期供需矛盾。综合考虑将其推迟到2014年底。6内控体系建设方面 内部控制建设是公司2012年的一项重要工作。根据企业内部控制基本规范、内控规范配套指引及河北证监局关于辖区内公司全面实施内部控制规范有关工作通知（冀证监发201219号）的文件规定，结合公司经营实际和监管要求，公司积极推行内部控制建设及评价工作，并聘请中介机构，对公司的内部控制制度及流程进行了全面梳理对公司现行内部控制制度进行持续梳理优化，进一步健全内部控制制度体系，提升内部控制建设的规范性和全面性。7股权激励实施方面 报告期内，为加强公司核心团队凝聚力，针对43名激励对象（包括管理人员、核心业务人员、核心技术人员及骨干人员）实行了限制性股票激励计划，共计507.37万份限制性股票授予工作顺利完成。进一步促进公司建立健全长期激励与约束机制，充分调动公司激励对象的积极性与创造性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，实现公司和股东价值最大化。二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析、主营业务分析（1）收入）收入 说明 2012年度公司实现主营业务收入57,490.41万元，较上年同期增加35.83，主要系报告期内低分子肝素钙注射液较上年同期大幅增加，低分子肝素钙注射液实现收入28,962.05万元，较上年同期增加20,268.74万元，增加233.15%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）肝素钠原料药 销售量 10,039.07 9,057.34 10.84%生产量 12,368.88 10,594.41 16.75%库存量 2,283.48 1,501.09 52.12%水针制剂 销售量 9,618,474 6,883,156 39.74%生产量 10,724,366 7,067,218 51.75%库存量 1,696,831 591,623 186.81%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司进行产品结构优化，积极开拓国际及国内市场，组建专业性更高、业务能力更强的销售队伍，实现了原料药及水针制剂的销售增长。伴随着销售量的增长，公司原料药及水针制剂的生产量和库存量也随之增长。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 12 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （2）成本）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）肝素钠原料药 原材料 203,326,375.50 96.46%220,733,955.95 97.6%-1.14%人工工资 3,254,027.48 1.55%1,831,910.90 0.81%0.74%制造费用 4,197,021.54 1.99%3,595,973.26 1.59%0.4%水针制剂 原材料 26,337,442.75 44.32%18,546,021.42 41.65%2.67%人工工资 4,187,014.79 7.05%2,671,664.71 6%1.05%制造费用 28,907,825.26 48.63%23,311,251.04 52.35%-3.72%（3）费用）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 114,987,468.08 10,947,534.04 950.35%主要系：1、公司加大了制剂产品的市场推广力度，导致市场推广费大幅增加；2、随着公司销售规模的扩大，相应的销售人员工资、社保费等增加，今年增加了销售人员股权激励费用 61.74 万元。管理费用 54,470,400.64 36,397,505.00 49.65%报告期管理费用较上年同期增加 49.65%，随着公司销售规模的扩大，公司持续地推进技术创新，不断地加大研发投入力度，报告期研发费用为 1,783.33 万元；公司规模扩大，人员工资及各项运营成本亦相应增加，同时今年增加了管理人员股权激励费用 407.80 万元。财务费用 2,967,157.73 14,119,041.69-78.98%主要为公司募集资金存款利息收入增加所致。所得税 12,665,374.84 11,807,542.08 7.27%本期利润增加所致（4）研发投入）研发投入 公司作为高新技术企业，自成立以来一直着眼于研发创新的思路，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高。研发投入金额逐年增加，2012 年较去年增加449.13万元。根据一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部计入当期管理费用，未予以资本化。截至报告期末，公司正在研发的项目及拟达到的目标为：序号序号 在研项目在研项目 权属人权属人 适应症适应症 进展情况进展情况 拟达到目标拟达到目标 1 中分子和小分子透明公司 肠粘连、骨关节炎 完成实验研究，即将申报 获得药品注册批件 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 13 质酸钠 2 超低分子肝素钠 公司 抗血栓、乳腺癌 实验研究阶段 获得药品注册批件 3 帕肝素钠 公司 预防深静脉血栓 实验研究阶段 获得药品注册批件 4 汀肝素 公司 血栓疾病 实验研究阶段 获得药品注册批件 5 低分子类肝素口服纳米缓释胶囊 公司 高血压症、血栓性疾病 实验研究阶段 获得药品注册批件 6 硫酸皮肤素原料 公司 抗血栓 完成实验研究 获得药品注册批件 7 布洛芬注射液 公司 治疗中-重度疼痛 完成实验研究，即将申报 获得药品注册批件 8 达肝素钠注射液 江苏子公司 抗血栓、抗凝血 目前稳定性试验完成加速2个月考察，等6个月考察结束，向省局递交注册申报资料。获得药品注册批件 9 枸橼酸西地那非 江苏子公司 治疗勃起功能障碍 待专利到期即可申请生产批件。获得药品批准文号 10 枸橼酸西地那非片 江苏子公司 治疗勃起功能障碍 待专利到期即可申请生产批件。获得药品批准文号 11 亭扎肝素钠 江苏子公司 抗血栓 实验研究阶段 获得药品注册批件 12 复方利血平氨苯蝶啶胶囊 江苏子公司 用于治疗轻、中度高血压，对重度高血压需与其它降压药合用。药审中心审评阶段 获得药品注册批件 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元）17,833,333.23 13,342,082.08 16,068,150.93 研发投入占营业收入比例（%）3.1%3.15%3.44%（5）现金流）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 703,762,150.44 483,288,594.65 45.62%经营活动现金流出小计 774,383,023.99 466,247,061.64 66.09%经营活动产生的现金流量净额-70,620,873.55 17,041,533.01-514.4%投资活动现金流入小计 3,450,200.00 1,500,000.00 130.01%投资活动现金流出小计 196,288,613.56 30,425,364.28 545.15%投资活动产生的现金流量净额-192,838,413.56-28,925,364.28-566.68%筹资活动现金流入小计 390,188,515.00 1,020,146,072.00-61.75%筹资活动现金流出小计 329,103,477.25 356,061,614.97-7.57%筹资活动产生的现金流量净额 61,085,037.75 664,084,457.03-90.8%河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 14 现金及现金等价物净增加额-202,374,249.36 652,200,625.76-131.03%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1经营活动产生的现金：报告期内，经营活动现金流入较上年同期增加45.62%，主要是随着销售收入的增加而收到的货款增加所致。经营活动现金流出较上年同期增加66.09%，主要是销量增加，生产数量增加，原材料采购金额相应增加，对应的应收账款也相应增加所致。因此，报告期内，经营活动现金流量净额较上年同期减少514.40%。2投资活动现金流量净额同比减少566.68%，主要是收购常州泰康制药有限公司股权和本期肝素系列产品产业化项目投入增加所致。3筹资活动现金流量净额同比减少90.80%，主要是去年新增募集资金69,726.11万元所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：报告期内，公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异主要的原因之一是公司销售模式调整，货款回笼方式有所变化，应收账款增加；另外一个原因是伴随着销售量的增长，公司原料药及水针制剂的库存也随之增长。（6）公司主要供应商、客户情况）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）168,505,078.44 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）29.28%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）177,763,411.43 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）43.54%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期，公司围绕年初制定的经营计划，积极开展各项工作，具体情况详见本节第一部分“管理层讨论与分析”。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 15 2、主营业务分部报告、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 生物医药 574,904,110.41 291,584,146.87 49.28%35.83%3.33%15.95%分产品 肝素钠原料药 283,728,281.06 232,151,864.07 18.18%-15.58%-2.31%-11.11%水针制剂 291,175,829.35 59,432,282.80 79.59%234.07%33.47%30.68%分地区 国内 441,473,239.39 172,047,660.57 61.03%65.26%8.29%20.5%国外 133,430,871.02 119,536,486.30 10.41%-14.53%-3.06%-10.6%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 3、资产、负债状况分析、资产、负债状况分析（1）资产项目重大变动情况）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 539,525,522.84 38.04%741,899,772.20 62.54%-24.5%应收账款 107,840,146.21 7.6%42,002,050.87 3.54%4.06%存货 308,145,493.64 21.72%172,849,565.66 14.57%7.15%固定资产 112,695,403.15 7.94%61,123,259.18 5.15%2.79%在建工程 101,857,706.06 7.18%21,194,379.70 1.79%5.39%（2）负债项目重大变动情况）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 224,500,000.00 15.83%158,500,000.00 13.36%2.47%河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 16 4、无形资产情况无形资产情况（1）土地使用权情况 报告期末，土地使用权情况如下：序号序号 土地权证号土地权证号 权属人权属人 用途用途 面积（面积（m2）位置位置 使用年限使用年限 1 正定国用（2010）第0023号 公司 工业用地 50,356.30 正定县富强路9号 至2049年11月3日 2 正定国用（2010）第0024号 公司 商业、住宅用地 5,964.70 正定县恒山西路 至2053年7月22日 3 正定国用（2010）第0136号 公司 工业用地 60,000.00 正定县西洋村南 至2059年11月15日 4 正定国用（2010）第0137号 公司 工业用地 53,660.90 正定县西洋村南 至2059年11月15日 5 武国用（2012）第00445号 江苏子公司 工业用地 30,042.60 武进经济开发区果香路18号 至2059年12月22日（2）专利及专利使用权 截至报告期末，拥有五项发明专利，具体如下：发明专利名称发明专利名称 专利号专利号 专利申请日专利申请日 授权公告日授权公告日 专利权人专利权人 一种低分子量肝素钙生产工艺 ZL200710061476.6 2007.02.01 2009.03.11 公司 一种依诺肝素钠的制备方法 ZL201010583647.3 2010.12.13 2011.12.07 公司 制备西地那非的方法 ZL99109552.9 1999.07.12 2002.10.16 江苏子公司 制备西地那非的方法 ZL01124175.6 2001.08.21 2004.02.25 江苏子公司 一种防治老年痴呆的中药活性成分化合物及其制备和用途 ZL200510095024.0 2005.10.26 2009.09.30 江苏子公司 另外，公司拥有的五项发明专利申请已经取得国家专利局受理文件，具体如下：名称名称 专利申请号专利申请号 专利申请日专利申请日 专利申请权人专利申请权人 一种达肝素钠制备工艺 201110457982.3 2011.12.13 公司 氢溴酸加兰他敏缓释干混悬剂及其制备方法 201110206390.4 2011.07.22 江苏子公司 4-甲基哌啶-2-羧酸乙酯盐酸盐的制备方法 201110206401.9 2011.07.22 江苏子公司 盐酸阿奇霉素的制备方法 201110101256.8 2011.04.21 江苏子公司 那屈肝素钙的制备及纯化工艺 201210137018.7 2012.05.04 江苏子公司（3）注册商标 截至报告期末，拥有的注册商标如下：序号序号 注册商标注册商标 权属人权属人 类号类号 注册号注册号 核定使用商品核定使用商品 有效期间有效期间 1 公司 30 6087379 非医用营养液；非医用营养膏；非医用营养胶囊；非医用营养粉 2009.12.28至 2019.12.27 2 公司 30 6087381 非医用营养液；非医用营养膏；非医用营养胶囊；非医用营养粉 2009.12.28至 2019.12.27 河北常山生化药业股份有限公司 2012 年度报告全文 17 3 公司 5 6087382 化学药物制剂；医用凝胶；原料药；生化药品；医用食物营养制剂；医用营养品；微生物用营养物质；针剂；片剂；医用药物 2010.02.14至2020.02.13 4 公司 5 5106475 人用药；医药制剂；医用药物；生化药品 2009.09.28至2019.09.27 5 公司 5 5106476 人用药；医药制剂；医用药物；生化药品 2009.09.28至2019.09.27 6 公司 5 5106477 人用药；医药制剂；医用药物；生化药品 2009.09.28至2019.09.27 7 公司 5 5111875 人用药；医药制剂；针剂；生化药品 2009.10.7至2019.10.6 8 公司 30 7572551 蜂蜜；花粉健身膏；非医用营养液；非医用营养膏；非医用营养粉；非医用营养胶囊；甜食；谷类制品；调味品；方便米饭 2010.09.21至2020.09.20 9 公司 5 7494969 医用敷料 2010.12.14至 2020.12.13 10 公司 30 7498239 蜂蜜；花粉健身膏；非医用营养液；非医用营养膏；非医用营养粉；非医用营养胶囊；甜食；谷类制品；调味品；方便米饭 2011.11.07至2021.11.06 11 公司 30 7920339 蜂蜜；花粉健身膏；非医用营养液；非医用营养膏；非医用营养粉；非医用营养胶囊；甜食；谷类制品；调味品；方便面 2011.01.21至2021.01.20 12 公司 5 7920323 净化剂；人用药；杀虫剂；兽医用药；医药制