000821_2012_京山轻机_2012年年度报告（更新后）_2013-06-13.pdf

湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 1 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 04 月 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙友元、主管会计工作负责人周世荣及会计机构负责人公司负责人孙友元、主管会计工作负责人周世荣及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)严俐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。严俐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。公司董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺；有关风险公司已在本报告中予以描述，敬请投资者注意投资风险。本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺；有关风险公司已在本报告中予以描述，敬请投资者注意投资风险。湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第八节 公司治理.53 第九节 内部控制.59 第十节 财务报告.61 第十一节 备查文件目录.164 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、京山轻机 指 湖北京山轻工机械股份有限公司 本报告期、报告期 指 2012 年 1 月-12 月 上年同期 指 2011 年 1 月-12 月 期初数 指 2011 年 12 月 31 日数据 期末数 指 2012 年 12 月 31 日数据 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 宏硕投资 指 京山宏硕投资有限公司 京源科技 指 京山京源科技投资有限公司 京山轻机厂 指 湖北省京山轻工机械厂 湖北京峻 指 湖北京峻汽车零部件有限公司 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 当前，由于国内国际经济环境还处于较为困难的时期，市场疲软、劳动力成本上升等不利因素，直接影响了公司纸制品包装机械产品的出口和国内销售，增加了公司的经营风险；同时，汽车零部件市场已进入当前，由于国内国际经济环境还处于较为困难的时期，市场疲软、劳动力成本上升等不利因素，直接影响了公司纸制品包装机械产品的出口和国内销售，增加了公司的经营风险；同时，汽车零部件市场已进入“微增长微增长”时代，公司属于新进入的企业，市场开发与提升管理水平仍需时间。时代，公司属于新进入的企业，市场开发与提升管理水平仍需时间。本公司指定信息披露媒体为证券时报、中国证券报和巨潮资讯网（本公司指定信息披露媒体为证券时报、中国证券报和巨潮资讯网（http:/），公司提请广大投资者关注公司公开披露信息。敬请投资者注意投资风险。），公司提请广大投资者关注公司公开披露信息。敬请投资者注意投资风险。湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 京山轻机 股票代码 000821 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖北京山轻工机械股份有限公司 公司的中文简称 京山轻机 公司的外文名称（如有）Hubei J.S.Machine Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）J.S.Machine 公司的法定代表人 孙友元 注册地址 湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 注册地址的邮政编码 431800 办公地址 湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 办公地址的邮政编码 431800 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谢杏平 联系地址 湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 电话 0724-7210972 传真 0724-7210972 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券法律部 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1993 年 03 月 30 日 湖北省工商行政管理局 4200001000092 42082127175092*27175092-X 报告期末注册 2010 年 04 月 20 日 湖北省工商行政管理局 420000000037063 42082127175092X 27175092-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）公司自 1993 年成立以来，主营业务一直为纸箱、纸盒包装机械、印刷机械的制造和销售，2010 年开始投资汽车零部件项目，2010 年年度股东大会对公司章程进行了修改，经营范围加上“汽车零部件制造、销售”。历次控股股东的变更情况（如有）公司自 1993 年成立以来，控股股东为湖北省京山轻工机械厂.2005 年 7 月 12 日，湖北省京山轻工机械厂、京山宏硕投资有限公司共同签署了湖北省京山轻工机械厂改制重组协议书。湖北省京山轻工机械厂以审计后的净资产（包括持有京山轻机的全部股份）和京山宏硕投资有限公司投资成立京山京源科技投资有限公司。湖北省京山轻工机械厂持有我公司的全部股份转让给京山京源科技投资有限公司，2009 年 7 月和2012 年 6 月，湖北省京山轻工机械厂分别与京山宏硕投资有限公司签订股权转让协议，将其持有京山京源科技投资有限公司的全部股份进行转让。现公司的控股股东为京山京源科技投资有限公司，实际控制人为孙友元先生。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路 7 号 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 项 目 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）520,559,220.98 672,960,553.95-22.65%523,435,881.08 归属于上市公司股东的净利润（元）-83,266,320.05 3,140,362.68-2,751.49%30,919,962.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-99,428,040.03 9,476,831.27-1,149.17%10,232,326.81 经营活动产生的现金流量净额（元）117,357,242.84-97,602,288.34 220.24%48,195,329.89 基本每股收益（元/股）-0.24 0.01-2,500%0.09 稀释每股收益（元/股）-0.24 0.01-2,500%0.09 净资产收益率（%）-7.82%0.27%-8.09%2.67%项 目 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）1,461,060,089.19 1,604,442,108.82-8.94%1,421,630,556.41 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,065,356,529.04 1,149,391,192.40-7.31%1,158,335,185.51 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-83,266,320.05 3,140,362.68 1,065,356,529.04 1,149,391,192.40 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-83,266,320.05 3,140,362.68 1,065,356,529.04 1,149,391,192.40 按境外会计准则调整的项目及金额 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 9 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-59,160.20 3,297,967.05 2,141,389.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,946,651.40 585,695.00 2,652,819.32 主要是政府各项补贴 债务重组损益-837,682.11-360,484.18-462,645.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 11,622,584.12-21,579,000.07 23,508,561.46 主要是证券投资收益 对外委托贷款取得的损益 8,494,555.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 496,804.23 855,429.99-237,417.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 所得税影响额 4,007,477.46-2,369,016.18 6,900,676.79 少数股东权益影响额（税后）-351.84 14,394.40 合计 16,161,719.98-6,336,468.59 20,687,635.97-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原因 包装行业高新技术研发资金 1,000,000.00 补助于 2012 年收到，用于补偿公司已发生的研发支出，根据企业会计准则的规定，在取得时计入当期营业外收入，本期确认与收益相关的政府补助 1,000,000.00 元。外经贸区域协调发展促进资金 1,020,000.00 补助于 2012 年收到，用于补偿公司已发生的费用支出，根据企业会计准则的规定，在取得时计入当期营业外收入，本期确认与收益相关的政府补助 1,020,000.00 元。房屋拆迁及被拆迁户补偿款 4,700,000.00 补助于 2012 年收到，用于补偿公司已发生的费用支出，根据企业会计准则的规定，在取得时计入当期营业外收入，本期确认与收益相关的政府补助 4,700,000.00 元。其他 2,226,651.40 补助于 2012 年收到，用于补偿公司已发生的费用支出，根据企业会计准则的规定，在取得时计入当期营业外收入，本期确认与收益相关的政府补助 2,226,651.40 元。湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 报告期内，受国际金融危机影响，世界经济复苏缓慢，世界主要经济体增长乏力。从国内经济看，受固定资产投资增速放缓的影响，中国经济增长呈现进一步放缓的态势，对公司纸制品包装机械的销售产生了重大不利影响，虽然公司采取了一系列措施，但2012年销售收入仍较上年下滑了29.54%。汽车行业经过前几年的高速增长后，现处于“微增长”时期，报告期内，国内汽车行业增速明显放缓，商用车企业销量下降趋势明显，对公司的汽车铸造产品销售形成了影响。公司经过不懈努力，2012年公司共实现了11个新客户的产品开发，由原来的20个客户发展到现在的31个客户。2012年11月，公司还通过了德国戴姆勒、北京奔驰等高端客户的现场审核，大大地提升了公司行业知名度，为今后的发展打下了良好的基础。虽然取得了上述成绩，但因公司是新进入汽车零配件行业的企业，需经历报价认可、工艺设计、模具开发、生产和调试样件、待客户认可样件、小批量试制、质量改进直至合格率达标获得大批量订单这些阶段，时间周期较长，获得客户的大批量订单还须一段时间。2012年，公司汽车零部件制造实现销售收入8,758.74万元，较上年增长108%，但因产能未得到充分发挥，固定成本较高，仍然出现了亏损。报告期内，国内证券市场持续下跌，仅2012年12月出现一波反弹，全年上证指数微涨3.17%，深成指微涨2.23%。通过加强行业研究，精选个股，公司证券投资和理财投资获得收益1,162.26万元，取得了较好成绩。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 2012年，欧债危机持续，新兴经济体增长乏力，国际经济形势依然十分严峻，国内经济不景气致使消费者消费意愿减弱，市场需求减少，行业竞争更趋激烈。由于纸制品包装机械行业与经济发展相关性较高，国内外市场的变化给公司经营带来了严峻挑战。公司董事会和湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 11 经营管理层面对错综复杂的经济形势，坚持“中高端产品战略”、“国际化战略”、“服务化战略”，加大研发投入、加快新产品研发力度。2012年5月，公司举办的第二十二届新产品展示会共展出近50台、套新产品，其中最受同行业瞩目的JETS350五层瓦楞纸板生产线，是国内首条设计速度达350米/分的瓦楞纸板生产线，技术继续领先同行业。虽然采取了一系列措施，但由于市场需求不旺，本报告期纸制品包装机械实现销售收入4.08亿元，较上年同期下降29.54%，其中国外销售收入为1.03亿元，下降46.12%。因销售收入特别是国外销售收入出现较大幅度下滑，纸制品包装机械业务出现亏损。根据中国汽车工业协会的统计数据，2012年，全国汽车产销1927.18万辆和1930.64万辆，同比分别增长4.6%和4.3%，国内新车市场已经从过去十年的快速增长进入到了“微增长”时代。2012年公司大力推进全员成本管理、优化产品结构、健全质量管理体系、完善考核与分配机制等措施，本报告期实现销售收入8758.74万元，较上年同期增长108%。但由于受外部环境以及公司自身管理的影响，产销未达到预期目标，因固定成本较高，汽车零部件业务仍出现较大亏损。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 纸制品包装机械业务方面：（一）坚持精品研发，重视创新，引领技术潮流 公司坚持高端产品战略。2012年上半年，幅宽2.8米，运行速度350米/分的JETS350瓦楞纸板生产线研发成功，在5月份召开的展销会上赢得客户的一致认可和赞赏。后续产品“蓝海之星”印刷机准备工作已经完毕，2013年将在上海华印展上推出，届时后续产品也将提升公司的技术竞争力。（二）积极开拓中高端和国际市场，提升品牌市场占有率。2012年，公司以打造“卓越品质”为主题年，积极推行六大战略，以推进中高端产品战略和国际化战略为核心，推行创造性、开放性的营销思路。在国际贸易方面，面对全球经济整体增速显著放缓的形势下，全年仍完成销售1.03亿元。在印度中央邦INDORE建立京山轻机全球第一家海外工厂，并成功打入了拉美巴拉圭、非洲埃塞俄比亚、中亚蒙古等国市场。在国内销售方面，公司成功举办了第22届新产品展示会，A类大客户参展人数创造了历史之最，湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 12 全年高端设备销售实现收入19,579.54万元。（三）坚持推行科学管理，实施组织优化。公司2012年在“高效”和“科学”两方面做出了转变，实现了“管控、改革、把关”三管齐下。一是合理管控库存，提升资金使用效率。二是创新工艺改革，提升输出能力。三是严把质量关，打造卓越品质。（四）坚持培养核心人才和加强培训，提升员工整体素质和业务能力。一是重视人才培养，打造学习型团队。2012年，公司丰富培训层面，一方面外聘资深讲师到公司讲课，组织外派学员出外学习先进思想和管理经验；另一方面，加强内部员工技能培训，有效提升了轻机员工的整体素质。二是重视文化建设，打造和谐乐业轻机。京山轻机青年协会组织各种文艺活动，丰富员工业余生活，展现轻机人青春活力；开展卓越品质年知识竞赛，宣贯轻机人质量文化，提升轻机人质量意识。铸造业务方面：2012年，铸造分公司主要在以下五个方面做了改进：（一）加强产品开发，提高品牌竞争力。铸造分子公司市场，技术、生产、销售等相关部门在产品开发环节密切配合，成功完成开发69项，全年共完成客户31个新产品开发，通过了德国戴姆勒、北京奔驰等高端客户的现场审核，提升了公司在行业内知名度。（二）降低生产成本，提高产品利润。2012年公司从降低单位能耗、提高炉料利用率、关注了工艺设计环节、提高投入产出比、严格控制机物料消耗、降低库存水平，有效的降低了生产成本。（三）优化生产流程，提高订单交付水平。2012年，生产部门启动准时化生产，严格交接班制度，下半年设备稼动率达到53%，人均生产效率大大提升，有效提升了设备使用效率和订单交付水平。（四）狠抓安全生产，稳步提升质量。2012年，公司推行安全生产岗前培训，落实安全生产责任、层层签订安全生产责任状，识别安全隐患、积极预防整改，有效降低了安全事故的发生。在生产与质量部门共同努力下，铸件一次交检合格率已超过了92%。湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 13 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明：2012年，公司纸制品包装机械实现销售收入 40,787.81万元，较上年下降了 29.54%，主要是受国际经济环境和国内经济增长放缓的不利影响；汽车零部件铸造业务等方面，实现销售收入较上年增长了 108%，主要是公司产能开始释放。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）纸制品包装机械 销售量（台套）148.00 281.00-47.33%生产量（台套）532.00 701.00-24.11%库存量（台套）112.00 129.00-13.18%汽车零部件 销售量（吨）17,453.00 11,442.00 52.53%生产量（吨）20,807.00 14,436.00 44.13%库存量（吨）3,082.00 2,161.00 42.62%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司2012年度销售量较2011年下降47.33%，主要是2012年国际国内经济不景气，对公司的纸制品包装机械产品的销售造成了较大影响。铸造产品增加主要是公司汽车零部件铸造项目产能开始释放，销售相应增加。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 14 前五名客户合计销售金额（元）66,998,611.48 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）12.87 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 富士和机械工业（昆山）有限公司 22,396,433.52 4.3%2 山东寿光泰丰制动系统有限公司 11,741,122.79 2.26%3 甘肃省静宁县恒达有限责任公司 13,150,427.35 2.53%4 福州六和机械有限公司 9,958,491.07 1.91%5 江苏晟泰集团公司 9,752,136.75 1.87%合计 66,998,611.48 12.87%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）纸制品包装机械行业 原材料 297,446,795.22 62.77%363,666,434.03 69.53%-6.76%人工工资 23,366,927.02 4.93%31,585,215.64 6.04%-1.11%折旧 20,527,106.91 4.33%22,970,153.43 4.39%-0.06%其他 19,732,591.01 4.16%28,419,770.28 5.43%-1.27%铸造行业 原材料 49,830,824.07 10.52%23,428,591.75 4.48%6.04%人工工资 6,527,645.27 1.38%5,160,870.60 0.99%0.39%折旧 15,602,123.43 3.29%9,393,356.59 1.80%1.50%其他 33,701,126.17 7.11%16,179,239.74 3.09%4.02%汽车零部件行业*原材料 4,942,517.23 0.94%-人工工资 510,740.35 0.10%-折旧 1,380,879.50 0.26%-其他 2,293,785.60 0.44%-产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 15 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）纸制品包装机械 原材料 297,446,795.22 62.77%363,666,434.03 69.53%-6.76%人工工资 23,366,927.02 4.93%31,585,215.64 6.04%-1.11%折旧 20,527,106.91 4.33%22,970,153.43 4.39%-0.06%其他 19,732,591.01 4.16%28,419,770.28 5.43%-1.27%汽车零部件铸造 原材料 49,830,824.07 10.52%23,428,591.75 4.48%6.04%人工工资 6,527,645.27 1.38%5,160,870.60 0.99%0.39%折旧 15,602,123.43 3.29%9,393,356.59 1.80%1.50%其他 33,701,126.17 7.11%16,179,239.74 3.09%4.02%汽车零部件湖北京峻 原材料 4,942,517.23 0.94%-人工工资 510,740.35 0.10%-折旧 1,380,879.50 0.26%-其他 2,293,785.60 0.44%-说明：*上述汽车零部件湖北京峻是湖北京峻公司单独的数据，公司 2012 年度未合并该公司报表，2012 年度汽车零部件仅包括铸造项目的数据。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）103,445,404.72 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）24.13 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 武汉天鑫物资有限责任公司 36,501,472.42 8.51%2 湖北建邦铸造材料有限公司 22,369,422.31 5.22%3 湖北京山和顺机械有限公司 19,636,109.59 4.58%4 武汉志精工贸有限责任公司 13,012,640.30 3.03%5 京山明杰机械有限公司 11,925,760.10 2.78%合计 103,445,404.72 24.13%4、费用、费用 项目 2012年度（元）2011年度（元）变动幅度（%）变动原因分析 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 16 销售费用 60,220,713.16 52,859,913.42 13.93 主要原因一是铸造产品销售收入增长导致销售运费增加，二是公司本期增加了营销投入，销售差旅费和展览费等营销费用增加。管理费用 62,121,248.32 49,138,038.52 26.42 主要原因一是随着公司铸造产品销售收入增长，设备修理费、办公费、交际应酬费等费用随之增加，二是公司保险基数提高，导致职工薪酬增加。财务费用 6,587,839.44 3,286,856.03 104.79 主要是本期利息收入减少。5、研发支出、研发支出 报告期内，公司技术研发费为12,292,481.50元，该项费用占公司2012年经审计净资产的1.15%，占营业收入的2.36%。本期研发费用的上升主要是公司新型生产线和后续成型设备的研发支出所致。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 730,187,692.77 552,547,047.51 32.15%经营活动现金流出小计 612,830,449.93 650,149,335.85-5.74%经营活动产生的现金流量净额 117,357,242.84-97,602,288.34 120.24%投资活动现金流入小计 205,848,063.58 247,161,487.46-16.72%投资活动现金流出小计 342,934,261.11 284,343,545.36 20.61%投资活动产生的现金流量净额-137,086,197.53-37,182,057.90-268.69%筹资活动现金流入小计 158,289,000.00 270,762,000.00-41.54%筹资活动现金流出小计 194,205,467.18 124,348,741.22 56.18%筹资活动产生的现金流量净额-35,916,467.18 146,413,258.78-124.53%现金及现金等价物净增加额-55,468,284.64 11,536,337.18-580.81%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、公司经营活动产生的现金流量净额上升，主要原因是公司报告期内加大了收款力度，并加强了货款控制，银行承兑汇票到期托收。湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 17 2、公司投资活动产生的现金流量净额下降，主要原因是处置固定资产、无形资产收回的现金减少，同时本期湖北京峻未纳入合并范围支付其他与投资活动有关的现金以及短期理财投资所支付的现金增加。3、公司筹资活动产生的现金流量净额下降，主要原因是公司报告期内偿还了银行借款。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 公司2012年虽然出现了亏损，但经过加强货款控制，加强对应收款项的催收力度，公司经营现金流较上年出现了较大幅度的上升。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分产品 纸板包装机械 305,399,281.02 282,493,897.10 7.5%-30.61%-17.64%-14.57%纸盒包装机械 10,643,396.38 5,963,578.77 43.97%-52.93%-57.58%6.14%印刷机械 53,717,600.36 45,576,551.41 15.16%-25%-16.34%-8.78%汽车零部件 87,587,407.27 105,661,718.94-20.64%108%95.08%7.98%配件修理及其他 38,117,794.94 27,039,392.88 29.06%-14.38%-23.01%7.95%分行业 专用设备制造业 407,878,072.70 361,073,420.16 11.48%-29.54%-19.16%-11.36%汽车零部件制造 87,587,407.27 105,661,718.94-20.64%108%95.08%7.98%分地区 国内销售 392,499,644.64 392,506,372.28 0%-11.75%2.34%-13.76%国内销售包装机械 304,912,237.37 286,844,653.34 5.93-21.37-10.43-11.48 国内销售汽车零部件 87,587,407.27 105,661,718.94-20.64%108%95.08%7.98%国际销售 102,965,835.33 74,228,766.82 27.91%-46.12%-41.27%-5.95%（一）纸制品包装机械毛利率下降，其主要原因有：1、本年订单减少导致销售收入减少，但固定资产折旧、无形资产摊销，以及社保支出等固定成本基本维持不变，同时外购配套产品增加，导致单位产品制造成本大幅增加。2、市场竞争更趋激烈，本年产品销售价格有所下调。湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 18 3、由于公司出口产品享受增值税免抵退的优惠政策，且外销产品价格较高。本年国际销售较上年下降 46.12%,导致整体毛利率下降。（二）铸造产品毛利率较上年上升，其主要原因是铸造项目投资大，固定成本高，自 2011 年投产以来，铸造产品产能逐渐增加，将固定费用摊薄，导致本年铸造产品毛利率较 2011 年上升了 8%。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 注：因 2012 年度公司未合并湖北京峻报表，在计算汽车零部件制造 2011 年度收入、成本和利润率数据中不包括参股子公司湖北京峻的数据。适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 107,739,113.57 7.37%160,784,398.21 10.02%-2.65%均未发生重大变动 应收账款 149,683,996.45 10.24%208,149,789.55 12.97%-2.73%存货 302,208,083.72 20.68%308,969,949.58 19.26%1.42%投资性房地产 95,159,907.45 6.51%97,959,128.89 6.11%0.41%长期股权投资 53,592,870.16 3.67%26,142,480.00 1.63%2.04%固定资产 440,352,636.06 30.14%451,581,166.95 28.15%1.99%在建工程 17,642,019.14 1.21%6,890,623.88 0.43%0.78%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 31,400,000.00 2.15%110,400,000.00 6.88%-4.73%均未发生重大变动 长期借款 80,000,000.00 5.48%40,000,000.00 2.49%2.99%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 19 动 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）93,659,998.00 7,937,411.70 274,367,482.86 201,700,963.56 174,263,929.00 金融资产小计 93,659,998.00 7,937,411.70 274,367,482.86 201,700,963.56 174,263,929.00 上述合计 93,659,998.00 7,937,411.70 274,367,482.86 201,700,963.56 174,263,929.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司始终以引领国内纸制品包装行业发展为己任，坚持中高端产品战略、国际化战略和服务化战略，坚持科学发展，坚持科技创新，提高自主创新能力，提高企业核心竞争力。从营销网络上来看，目前公司在全国拥有近20家营销网络单位，覆盖全国所有区域，在俄罗斯、印度、土耳其、越南等多个国家设立了销售服务部，派驻了营销人员和服务人员，目前，公司已形成了覆盖全国各省市的区域经销网络、配件供应网络和售后服务维修网络，在国外30多个国家建立了销售和服务网络系统，并实现销售。从经营产品上来看，公司拥有国家级技术研发中心，产品研发水平始终处于国内一流，最新推出的运行速度350米/分的JETS350瓦楞纸板生产线具有了世界一流水平。公司还拥有10件发明专利、60件实用新型专利。公司的核心竞争力还来自于拥有一支勇于进取、锐意创新、具有在纸制品包装机械行业丰富经验的技术骨干队伍和管理团队。公司以完善的法人治理结构为基础，以中高端产品路线和精品意识为经营理念，不断进行技术创新，始终保持国内技术领先，并逐步缩小与少数发达国家技术水平和质量水平的差距。报告期内，公司核心竞争力未发生变化。湖北京山轻工机械股份有限公司 2012 年度报告全文 20 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元）2011 年投资额（元）变动幅度 87,838,720.00 25,000,000.00 251.35%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）京山轻机印度有限公司 包装行业相关机器、零部件、部件、附件、工具和生产夹具的设计、生产、销售、组装、修理、维修、技术支持、进出口等，相关从业人员技术培训和行业技术咨询。99.93%京山轻机投资管理有限公司 企业资产管理与实业投资；企业管理；投资信息咨询服务。100%（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 天风证券股份有限公司