000650_2012_仁和药业_2012年年度报告（更新后）_2013-06-17.pdf

仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 1 仁和药业股份有限公司仁和药业股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013-026 2013 年年 04 月月 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梅强、主管会计工作负责人彭秋林及会计机构负责人公司负责人梅强、主管会计工作负责人彭秋林及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)陈远青声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈远青声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 2012 年度报告年度报告.02 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.04 二、公司简介二、公司简介.06 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.08 四、董事会报告四、董事会报告.11 五、重要事项五、重要事项.32 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.46 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 八、公司治理八、公司治理.61 九、内部控制九、内部控制.67 十、财务报告十、财务报告.69 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.190 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 仁和药业、本公司、公司 指 仁和药业股份有限公司 仁和集团 指 仁和（集团）发展有限公司 药业公司 指 江西仁和药业有限公司 三力公司、吉安三力 指 江西吉安三力制药有限公司 铜鼓仁和 指 江西铜鼓仁和制药有限公司 康美医药、康美公司 指 江西康美医药保健品有限公司 药都仁和 指 江西药都仁和制药有限公司 闪亮制药 指 江西闪亮制药有限公司 樟树制药 指 江西药都樟树制药有限公司 药都药业 指 江西仁和药都药业有限公司(原名:江西药都药业有限公司)药用塑胶 指 江西仁和药用塑胶制品有限公司 江西制药 指 江西制药有限责任公司 江制医药 指 江西江制医药有限责任公司，江西制药控股子公司 仁和中方 指 江西仁和中方医药股份有限公司 和力药业 指 江西和力药业有限公司 仁翔药业 指 江西仁翔药业有限公司 本报告期、报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 仁和药业 股票代码 000650 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 仁和药业股份有限公司 公司的中文简称 仁和药业股份有限公司 公司的外文名称（如有）RENHE PHARMACY.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）RPC 公司的法定代表人 梅强 注册地址 江西省南昌市高新开发区京东北大道 399 号 注册地址的邮政编码 330096 办公地址 江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 998 号绿地中央广场 B 区元创国际 18 层 办公地址的邮政编码 330038 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜锋 姜锋 联系地址 江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道998 号绿地中央广场 B 区元创国际 18 层 江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道998 号绿地中央广场 B 区元创国际 18 层 电话 0791-83896755 0791-83896755 传真 0791-83896755 0791-83896755 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 12 月 04 日 江西省工商行政管理局(南昌市北京西路 69 号省府大院)3600001130833 36040170550994X 70550994-X 报告期末注册 2012 年 12 月 29 日 江西省工商行政管理局(南昌市北京西路 69 号省府大院)360000110002125 36010670550994X 70550994-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2006 年，公司实施重大资产重组，剥离原有的化纤类相关资产，同时注入江西仁和药业有限公司 100%股权、江西铜鼓仁和制药有限公司 100%的股权、江西吉安三力制药有限公司 100%股权以及相关产品商标所有权等医药类资产。历次控股股东的变更情况（如有）2007 年 1 月，公司控股股东由九江化学纤维总厂变更为仁和（集团）发展有限公司。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号丰源会展中心第五层 签字会计师姓名 丁莉、王继文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中航证券有限公司 深圳市深南中路 3024 号航空大厦 29 楼 杨德林、眭衍照 2012 年 7 月 12 日至 2013 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）2,087,519,161.84 2,207,708,539.06 2,341,260,744.36-10.84%1,366,781,296.91 1,366,781,296.91 归属于上市公司股东的净利润（元）255,461,059.63 300,353,372.78 323,976,667.80-21.15%219,530,952.91 223,603,074.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）218,856,162.04 294,480,497.08 269,351,662.75-18.75%207,715,818.65 211,794,974.60 经营活动产生的现金流量净额（元）183,966,860.18 166,926,090.83 165,006,869.89 11.49%130,072,804.00 132,085,237.50 基本每股收益（元/股）0.26 0.48 0.34-23.53%0.35 0.35 稀释每股收益（元/股）0.26 0.48 0.34-23.53%0.35 0.35 净资产收益率（%）18.36%30.46%31.59%-13.23%22.79%23.16%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）2,094,865,990.67 1,602,789,529.14 1,800,053,515.49 16.38%1,478,181,458.58 1,492,025,708.11 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,620,752,833.87 1,116,947,108.26 1,168,513,015.38 38.7%874,054,575.21 882,998,464.47 注：2012 年 7 月 12 日，公司完成 2011 年非公开发行股票工作。本期发生同一控制下企业合并，故对以前年度财务数据进行追溯调整。二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 255,461,059.63 323,976,667.80 1,620,752,833.87 1,168,513,015.38 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 255,461,059.63 323,976,667.80 1,620,752,833.87 1,168,513,015.38 按境外会计准则调整的项目及金额 不适用。3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用。三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）17,320,742.94-284,378.35-280,336.33 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,513,460.78 11,178,038.63 6,786,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 债务重组损益 4,763,986.39 29,976,208.52 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13,632,908.12 56,134,437.59 17,096,054.25 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,174,532.15-1,022,612.25-2,095,513.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,443,739.60 698,696.39-5,091,208.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 所得税影响额 3,415,160.00 10,348,385.76 359,329.85 少数股东权益影响额（税后）7,480,248.09 31,706,999.72 4,248,365.87 合计 36,604,897.59 54,625,005.05 11,808,100.33-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012年是公司经受市场严峻考验的一年，面对国际、国内经济依旧低迷，医药行业整体疲软，特别是毒胶囊及公司产品优卡丹修改说明书等事件由于种种原因被放大，给公司业绩带来了较大影响。在以肖正连董事长为核心的董事会的坚强领导下，公司紧紧围绕人才领先、科技领先、模式领先、机制领先的战略方针，以经济效益为中心，创新求发展，围绕公司年度工作目标，不断完善营销模式、调整产品结构、加大产品技术攻关、改善员工激励机制。一年来，通过全体员工奋发图强、迎难而上、同心协力，公司全年实现营业总收入20.88亿元，实现利润总额3.45亿元，实现净利润2.76亿元，归属于母公司所有者的净利润2.55亿元。虽然，按同一控制下同口径调整后计算，与上年同期相比归属于母公司所有者的净利润下降了21.15%，但在2012年极度困难的情况下，取得如此业绩实属来之不易，特别是公司自产品销售收入与上年相比（剔除原仁翔药业纯商业销售）也取得了一定增长。（一）我国医药行业竞争格局和发展趋势 2013年全球经济继续处在危机后的调整期。国内经济企稳，但增长新平衡尚未构成，规模以上工业仍存在需求不足、成本上涨和产能过剩等诸多问题。医药行业则继续面临新版GMP实施、新一轮药品降价、环境约束提升等重重考验。新医改继续深入实施，医药产业的十二五规划明确了2012-2015年医改的目标、重点和任务，我国医疗支付能力水平不断提高，国民自我药疗意识不断增强，使医药产业在宏观政策与消费市场上都将迎来一个良好的发展机遇。根据SFDA南方所的测算，未来十年，中国医药工业总产值年复合增长率有望达到22%。但是，从增长率来看，OTC行业增长率要低于全国药品市场规模增长率，尤其是近年新医改推出实施、社区医疗卫生体系的建设，我国OTC行业增长率在这两年却明显偏低(15%左右)，作为OTC行业的主要载体的零售市场增长速度明显低于全国药品市场增长速度，增长率进一步呈放缓趋势发展。然而，随着医疗卫生体制改革和基本医疗保险制度的建立使药品消费总量不断扩大，其中相当一部分是非处方药的消费。同时，药品分类管理制度的逐步建立将使非处方药品种越来越多，流通领域特别是零售药店的改革将使人们更方便地得到非处方药产品以及用药指导和服务。因此，目前政策环境还是有利于非处方药市场发展。（二）维持当前业务并完成在投项目，公司的资金需求 2013年，公司资金需求将主要在研发投入、新产品上市销售拓展、基础建设、新版GMP认证等方面，资金主要来源于公司现有的自有资金和年度内公司经营活动产生的现金流。（三）可能面对的风险 1、成本压力风险 近几年受宏观经济、自然气候、人为炒作等因素影响，原材料价格波动较大，加之人工成本的不断攀升，公司将面临成本上涨的压力。应对策略：公司一方面继续加强市场价格监控及分析，合理安排库存及采购周期，进一步加强生产规划，做到统筹安排。另一方面，强化预算管理，增收节支，并积极开展营销方式创新，寻找多角度、多途径的落实各项增收节支措施，实现降本增效。此外，如果原材料价格上涨过快，公司也可依据原材料涨价幅度，适当提高相关产品的销售价格。2、企业产品升级和营销模式转型的风险 历年以来，公司产品主要为单一OTC品牌品种为主，产品销售以传统的营销方式、品牌打造、广告拉动、先款后货的模式。近年来公司在加大对品牌品种拓展的同时，通过加强科技投入和新产品研发以及兼并收购不断丰富公司产品，产品结构的调整迫使营销模式转型，对维持甚至提高公司销售业绩和产品的创利能力带来了巨大的挑战。应对策略：公司将尝试改变单一广告营销为渠道推广、终端促销，逐步推进处方药品种销售，着力培育处方药营销队伍，加大重点产品推广力度。改变原单一先款后货的结算模式，对信誉好、销量大、合作时间长的客户实施授信定额铺货制，扩大产品销量，真正实现公司稳定健康发展。3、药品行业标准与消费者认知风险 2012年是医药行业不平常的一年，毒胶囊事件、优卡丹修改说明书事件、滴眼露含防为腐剂事件等严重影响公司仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 12 形象和公司股票在二级市场的表现，这些都是由于药品行业标准制订与消费者对于药品安全标准理解、认知产生错位造成的结果。应对策略：公司应积极主动加强与相关职能部门的沟通协调，同时加大与投资者、媒体以及公司销售代理商或经销商的沟通与协调，主动解释公司产品质量及产品制订行业标准等情况，杜绝由于误解而产生的不必要的影响。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 单位：元 项目 2012年 2011年 增减比例 变动原因 营业总收入 2,087,519,161.84 2,341,260,744.36-10.84%主要系合并收入同比口径变化，上年包括原仁翔药业全年销售收入，其中7-12月36344万元，而本期只包括仁翔药业1-6月数所致 营业总成本 1,779,258,453.48 1,932,902,972.05-7.95%同上原因，收入减少同时成本减少 销售费用 354,930,208.06 392,226,078.62-9.51%主要系本期媒体广告费用减少3376万元 管理费用 143,501,577.48 103,502,704.24 38.65%主要系本期定向募集资金发生咨询费用900万元、支付策划推广服务及咨询费600万元，和本期收购二家非同一控制下企业增加管理费用1,101.23万元,及工资上涨所致 财务费用-3,915,105.18-608,145.27 543.78%系本期无贷款及银行存款增加致使利息收入增加 研发投入 26,257,800 16,210,000 61.99%公司加大研发力度所致 经营活动产生的现金流量净额 183,966,860.18 165,006,869.89 11.49%主要系本期支付与经营有关的现金同比减少所致 投资活动产生的现金流量净额-306,566,532.80-159,561,032.83 92.13%主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产增加共同所致 筹资活动产生的现金流量净额 328,409,831.17-18,551,350.67 1870.27%主要系本期收到定向募集资金所致 归属于上市公司股东的净利润 255,461,059.63 323,976,667.80-21.15%主要系本期实现利润减少 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况（一）商业方面 过去的一年，商业战线认真执行肖正连董事长对商业系统提出的品牌化、规模化、效益化的总体定位，继续深入实施两改一推进工程。在品牌产品的系列化和终端推进、二类品种规模化、处方药销售改革等方面均取得了阶段性成果。仁和药业在稳中求进、保留优势；创新发展、分步实施；聚焦资源、决胜终端营销工作方针的指引下，开展以终端为导向基于组织能力一体化的营销模式变革，全面开启仁和大终端时代，举行声势浩大的连锁峰会，开发直供终端客户323家、直供连锁260家，可控终端5万多家，初步形成商业流通、连锁直供、商控直供三面合一的营销模式，为2013的发展奠定了基础。仁和中方以做二类品牌的领跑者、孵化仁和品牌产品为使命，创新性的将文化建设与市场营销结合，开展形式多样的终端峰会、客户论坛等有效营销策略和举措，销售收入一举突破6亿元大关，同比增长50%。重点品种取得突破，清火胶囊近5千万，儿科、咳嗽系列销售超过一亿元，为创立品牌奠定了基础。仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 13 药都药业是进军终端市场的新生铁军，在不足一年的时间里，迅速组建营销市场和终端推广专业队伍，成功组建330名地级经理、1250名县级经理的营销队伍，掌控有效终端37931家，重点推广复方虫草口服液、正胃胶囊已具备一定规模；同时药都事业部积极调整经营思路，以深化政府事务工作为主线，以大活络胶囊为核心，打造临床主导品牌，销售量突飞猛进，处方药全年实现销售1.47 亿元，同比增长35%，其中，处方药核心产品大活络胶囊突破亿元销售。江制医药是公司通过收购控股的一家化学药、原料药企业，主要经销江西制药处方药产品，在国企刚刚改制的短期内，快速转变工作作风，实现销售同比增长23%。通过几年的努力，各销售公司发展良好，仁和商业多元化发展格局基本形成，为今后公司产品品牌化、跨越式发展打下了良好的基础。（二）工业方面 2012年工业系统各生产子公司继续在法人治理结构下，按照年初商业计划预定目标组织安排生产。各生产子公司克服新版GMP认证与安排生产产生冲突的困难，排除生产成本、人员成本上涨的压力，紧紧围绕满足商业需求开展工作。在保证质量的前提下，努力降低生产成本，节能增效，深挖潜力，开展技术改造，切实提高产能。（三）管理及支持方面 在总经理办公会的统一管理下，各条战线密切配合，向管理要效益，确保工作有序开展。1、完善质量管理，降低运营风险。强化公司GMP检查团队对生产公司GMP执行情况进行内部检查，促进质量管理水平提升。排除产量、批次大幅上升的不利干扰，始终将公司产品质量放在首位。2、产品研发和技术开发方面：获得了愈酚维林胶囊新药证书；获取洁阴康洗液稀释型批件；变更等各种补充申请、卫生用品、广告、省检等各类批件共计355份；完成了布洛芬缓释胶囊、金鸡软胶囊新药申报生产工作；申报了大活络胶囊及强力枇杷胶囊中保续保工作。完成了健心胶囊等7个新产品大生产工艺落地。完成了软胶囊的生产车间改造和技术研究工作。3、采购、招标管理方面：以降低采购成本，提高采购质量为目标，强化了大宗品种的招标采购，全年招标46次。强化了对供应商管理，引进新供应商13家，淘汰不合格供应商5家。通过努力，降低采购成本，提高了企业经济效益。4、维权打假方面：密切配合公安、检察、法院以及工商、药监等政府职能部门，共立案查处各类制假、售假、仿冒侵权案件28起，强有力地维护了公司的合法权益，为公司挽回经济损失。5、科技项目方面：全年组织申报了江西制药硫酸小诺霉素、江西闪亮制药无菌制剂新版GMP技术改造等国家级项目5个，组织申报了大活络胶囊名牌产品等省级项目7个，取得国家级项目支持经费。樟树制药、江西制药又一次通过复审获得高新企业证书。6、品牌建设方面：2012年公司妇炎洁、优卡丹分别获得中国驰名商标。（四）问题方面 过去的一年，在以肖正连董事长为核心的公司董事会的正确领导下，通过各条战线、全体员工的艰苦努力，公司在排除外部干扰的情况下努力完成公司目标，期间我们也遇到了不少困难或问题，主要体现在：一是由于毒胶囊事件以及公司产品优卡丹修改说明书，在一些不实报道的影响下，公司品牌产品销售产生了较大影响。二是公司销售模式的改革、组织变革处于实践、调整、探索阶段，市场销售也受到了一定的影响；三是市场原材料价格上涨、劳动力成本持续增加以及新版GMP认证也增加了企业成本。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 2012年 2011年 增减比例 主营业务收入（元）2,071,206,745.89 2,336,482,914.77-11.35%其他业务收入（元）16,312,415.95 4,777,829.59 241.42%仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 14 合计 2,087,519,161.84 2,341,260,744.36-10.84%公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）医药行业(单位:万盒或万瓶)销售量 32,331.25 35,493.01-8.91%生产量 32,166.99 36,076.94-10.84%库存量 988.96 1,153.22-14.24%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）253,585,517.65 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）12.15%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户一 116,202,122.13 5.57%2 客户二 45,675,514.97 2.19%3 客户三 32,809,842.34 1.57%4 客户四 30,835,196.58 1.48%5 客户五 28,062,841.63 1.34%合计 253,585,517.65 12.15%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）医药行业 原材料 578,726,432.33 45.74%595,574,754.60 41.94%-2.83%医药行业 燃动力 36,495,367.80 2.88%31,076,157.68 2.19%17.44%医药行业 人工费用 46,921,239.04 3.71%43,598,564.50 3.07%7.62%仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 15 医药行业 制造费用 48,681,863.37 3.85%44,992,442.84 3.17%8.2%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）药品 原材料 510,924,263.51 40.38%497,668,979.83 35.05%2.66%药品 燃动力 35,745,958.38 2.83%30,104,468.47 2.12%18.74%药品 人工费用 44,220,951.05 3.5%40,266,208.48 2.84%9.82%药品 制造费用 43,635,204.74 3.45%40,218,427.68 2.83%8.5%健康相关产品 原材料 67,802,168.82 5.36%97,905,774.77 6.89%-30.75%健康相关产品 燃动力 749,409.42 0.06%971,689.21 0.07%-22.88%健康相关产品 人工费用 2,700,287.99 0.21%3,332,356.02 0.23%-18.97%健康相关产品 制造费用 5,046,658.63 0.4%4,774,015.16 0.34%5.71%说明 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）74,483,515.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）7.41%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 客户一 24,459,380.15 2.43%2 客户二 20,868,895.12 2.08%3 客户三 13,537,521.37 1.35%4 客户四 8,040,259.11 0.8%5 客户五 7,577,460.00 0.75%合计 74,483,515.75 7.41%4、费用、费用 项目 2012年 2011年 增减比例 变动原因 销售费用 354,930,208.06 392,226,078.62-9.51%管理费用 143,501,577.48 103,502,704.24 38.65%主要系本期定向募集资金发生咨询费用900万元、支付策划推广服务及咨询费600万元，和本期收购二家非同一控制下企业增加管理费用1,101.23万元,及工资上涨所致 仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 16 财务费用-3,915,105.18-608,145.27 543.78%系本期无贷款及银行存款增加致使利息收入增加 资产减值损失 1,368,386.87-98,580.79 1488.09%已变更外包装说明的库存商品外包装物及新增收购企业中账龄2-3年以上的产品全额计提了存货跌价准备 公允价值变动收益-1,998,171.65-1,536,418.89 30.05%股票市场价格持续走低,影响本期持有的股票亏损增加 投资收益 2,751,587.75 519,940.72 429.21%系本公司将充裕的资金进行合理的理财产生的收益所致 5、研发支出、研发支出 2012年 2011年 增减比例 研发投入金额（元）26,257,800 16,210,000 61.99%研发投入占净资产比例 1.46%0.90%62.22%研发投入占营业收入比例 1.26%0.73%72.60%6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,990,058,680.06 2,136,378,047.47-6.85%经营活动现金流出小计 1,806,091,819.88 1,971,371,177.58-8.38%经营活动产生的现金流量净额 183,966,860.18 165,006,869.89 11.49%投资活动现金流入小计 2,181,111,287.20 48,906,880.90 4,359.72%投资活动现金流出小计 2,487,677,820.00 208,467,913.73 1,093.31%投资活动产生的现金流量净额-306,566,532.80-159,561,032.83-92.13%筹资活动现金流入小计 392,290,000.00 137,615,400.00 185.06%筹资活动现金流出小计 63,880,168.83 156,166,750.67-59.09%筹资活动产生的现金流量净额 328,409,831.17-18,551,350.67 1,870.27%现金及现金等价物净增加额 205,810,158.55-13,105,513.61 1,670.41%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 变动原因是:投资活动现金流入小计较上年增加主要原因是：本公司将充裕的资金进行合理的滚动理财周转所致。仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 17 投资活动现金流出小计较上年增加主要原因是：本公司将充裕的资金进行合理的滚动理财周转所致。筹资活动现金流入小计较上年增加主要原因是：本期定向募集资金收到36,293万元,及子公司收到少数股东投入136万元所致。筹资活动现金流出小计较上年减少主要原因是：本期收购同一控制下合并企业-江西制药上年进行偿还债务款项较多所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 医药 2,071,206,745.89 1,264,317,058.57 39%-11.35%-10.7%0%分产品 药品 1,805,499,216.39 1,166,856,517.97 35%-8.58%-8.7%0%健康相关产品 265,693,061.13 97,448,973.48 63%-26.43%-29.15%1%包装物相关产品 14,468.37 11,567.12 20%-95.53%-94.95%-9%分地区 华南地区 460,993,061.04 327,859,152.52 29%-5.94%-5.49%0%华东地区 867,798,476.56 399,478,763.34 54%-19.49%-26.48%4%华北地区 254,925,929.27 187,592,897.68 26%-9.56%-4.6%-4%西南地区 216,677,181.35 156,247,934.71 28%1.35%7.61%-4%西北地区 147,352,084.25 105,476,133.17 28%-10.66%-3.81%-6%东北地区 123,460,013.42 87,662,177.15 29%14.39%18.32%-2%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）仁和药业股份有限公司 2012 年度报告全文 18 货币资金 449,614,692.85 21.46%287,213,510.30 15.96%5.5%主要系本期收购二家非同一控制企业新增资金近 8,665 万，和应收票据到期兑付导致货币资金有所增长 应收账款 152,612,995.81 7.29%78,841,949.25 4.38%2.91%主要系结算方式的改变,对信用度高的企业给予3-6个月的授信期,所以致使应收票据较上年减少.同时本期收购了二家非同一控制企业新增应收款 5,620 万元（截止审计日已回款46.10%）存货 200,954,292.34 9.59%210,702,607.28 11.71%-2.12%主要系将原仁翔药业股权转让而本期减少其存货并表 投资性房地产 0.00 0%0.00 0%0%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%固定资产 327,630,788.03 15.64%241,452,985.79 13.41%2.23%主要为本期按募集资金用途收购仁和集团房产 3,174.46 万元，和用自有资金收购二家非同一控制企业新增固定资产 4,269.22 万 在建工程 124,672,466.34 5.95%68,024,402.20 3.78%2.17%主要系全资子公司扩大产能和建设相应配套工程设施建设项目投资增加 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短