000623_2012_吉林敖东_2012年年度报告_2013-04-22.pdf

吉林敖东药业集团股份有限公司年度报告年月2012201304吉林敖东年度报告全文20121第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士及会计主管人员李强先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2 0 1 2年1 2月3 1日的公司总股本为基数，向全体股东每1 0股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每1 0股转增0股。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。吉林敖东年度报告全文20122目 录第一节 重要提示、目录和释义第二节 公司简介第三节 会计数据和财务指标摘要第四节 董事会报告第五节 重要事项第六节 股份变动及股东情况第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况第八节 公司治理第九节 内部控制第十节 财务报告第十一节 备查文件目录.1.5.7.9.28.35.40.45.50.54.173吉林敖东年度报告全文释义项指释义内容公司、本公司指吉林敖东药业集团股份有限公司金诚公司指敦化市金诚实业有限责任公司延边公司指吉林敖东延边药业股份有限公司广发证券指广发证券股份有限公司塔东铁矿指通钢集团敦化塔东矿业有限责任公司延吉股份指吉林敖东药业集团延吉股份有限公司洮南公司指吉林敖东洮南药业股份有限公司大高酵素指吉林敖东大高酵素有限公司中药饮片指吉林敖东中药饮片股份有限公司胶囊公司指吉林敖东顺合胶囊有限公司2 0 1 0 版 G M P指药品生产质量管理规范（2 0 1 0 年修订）20123释义吉林敖东年度报告全文20124重大风险提示本公司2 0 1 3年选定的信息披露媒体为证券时报、上海证券报、中国证券报、证券日报及巨潮资讯网，本公司对外披露信息均以上述媒体刊登信息为准，请投资者注意投资风险。吉林敖东年度报告全文股票简称吉林敖东股票代码0 0 0 6 2 3股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称吉林敖东药业集团股份有限公司公司的中文简称吉林敖东公司的外文名称（如有）J i l i n A o d o n g P h a r m a c e u t i c a l G r o u p C o.,L t d.公司的外文名称缩写（如有）J I L I N A O D O N G公司的法定代表人李秀林注册地址吉林省敦化市敖东大街 2 1 5 8 号注册地址的邮政编码1 3 3 7 0 0办公地址吉林省敦化市敖东大街 2 1 5 8 号办公地址的邮政编码1 3 3 7 0 0公司网址h t t p:/w w w.j l a o d.c o m电子信箱0 0 0 6 2 3 j l a o d.c o m董事会秘书证券事务代表姓 名陈永丰王振宇联系地址吉林省敦化市敖东大街 2 1 5 8 号吉林省敦化市敖东大街 2 1 5 8 号电 话0 4 3 3 6 2 3 8 9 7 30 4 3 3 6 2 3 8 9 7 3传 真0 4 3 3 6 2 3 8 9 7 30 4 3 3 6 2 3 8 9 7 3电子信箱0 0 0 6 2 3 j l a o d.c o m0 0 0 6 2 3 j l a o d.c o m公司选定的信息披露报纸的名称证券时报、上海证券报、证券日报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址h t t p:/w w w.c n i n f o.c o m.c n公司年度报告备置地点公司董事会办公室注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1 9 9 3 年 0 3 月 2 0 日吉林省工商行政管理局2 4 3 8 0 5 7 8-62 2 2 4 0 3 1 0 0 1 0 0 1 0 72 4 3 8 0 5 7 8-6报告期末注册2 0 1 2 年 0 9 月 2 0 日延边朝鲜族自治州工商行政管理局2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 7 2 4 6 8 2 2 2 4 0 3 2 4 3 8 0 5 7 8 62 4 3 8 0 5 7 8-6公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)20125第二节 公司简介一、公司信息二、联系人和联系方式三、信息披露及备置地点四、注册变更情况五、其他有关资料吉林敖东年度报告全文会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路 6 1 号四楼签字会计师姓名朱洪山、张晓燕公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间民生证券股份有限公司北京市东城区建国门内大街 2 8号民生金融中心 A 座 1 6-1 8 层杨卫东、张明举、张星岩2 0 0 5 年-2 0 2 0 年公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用20126吉林敖东年度报告全文公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2 0 1 2 年2 0 1 1 年本年比上年增减(%)2 0 1 0 年营业收入（元）1,4 4 5,4 6 3,1 7 0.0 81,1 4 5,2 3 0,6 6 7.9 52 6.2 2%1,1 1 3,3 2 7,7 6 7.3 5归属于上市公司股东的净利润（元）6 4 6,4 1 7,2 0 6.8 51,9 8 2,0 4 9,2 0 3.7 4-6 7.3 9%1,2 3 7,6 5 6,4 6 5.8 8归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）5 6 4,0 9 1,0 4 3.2 25 5 9,9 6 9,2 1 5.5 30.7 4%1,0 6 6,8 2 4,7 5 5.3 0经营活动产生的现金流量净额（元）2 7 2,4 0 1,6 1 6.4 11 0 8,3 0 3,4 0 5.7 51 5 1.5 2%1 7 4,2 2 1,7 7 2.6 0基本每股收益（元/股）0.7 22.2 2-6 7.5 7%1.3 8稀释每股收益（元/股）0.7 22.2 2-6 7.5 7%1.3 8净资产收益率（%）6.9 2%2 4.4 7%-1 7.5 5%1 8.6 1%2 0 1 2 年末2 0 1 1 年末本年末比上年末增减(%)2 0 1 0 年末总资产（元）1 0,9 6 1,4 6 9,6 1 6.1 6 1 0,0 8 0,7 2 5,8 5 8.4 78.7 4%7,8 9 8,1 9 2,6 0 6.6 2归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）9,6 7 2,3 0 0,2 0 0.4 69,0 1 5,5 0 3,1 7 9.3 67.2 9%7,1 7 7,3 0 2,7 1 4.2 1因 2 0 1 2 年实施 2 0 1 1 年度利润分配方案派发了股票股利，2 0 1 1 年、2 0 1 0 年的基本每股收益、稀释每股收益按财政部颁布的企业会计准则第 3 4 号每股收益和中国证券监督管理委员会颁布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2 0 1 0 年修订）的相关规定，按派发后的股本 8 9 4,4 3 8,4 3 3 股重新进行了计算。单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则6 4 6,4 1 7,2 0 6.8 51,9 8 2,0 4 9,2 0 3.7 49,6 7 2,3 0 0,2 0 0.4 69,0 1 5,5 0 3,1 7 9.3 6按国际会计准则调整的项目及金额单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则6 4 6,4 1 7,2 0 6.8 51,9 8 2,0 4 9,2 0 3.7 49,6 7 2,3 0 0,2 0 0.4 69,0 1 5,5 0 3,1 7 9.3 6按境外会计准则调整的项目及金额单位：元20127第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明三、非经常性损益项目及金额吉林敖东年度报告全文项目2 0 1 2 年金额2 0 1 1 年金额2 0 1 0 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-7,4 7 1,7 6 3.3 66,7 4 9,0 1 4.9 23 9 7,2 7 3.5 7计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5 2,0 8 6,9 2 6.8 68 0,5 8 0,0 9 4.6 55 3,3 6 1,2 0 5.3 7除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2 9,7 9 6,1 1 2.2 3-1 3,2 1 3,5 2 9.0 75,9 4 4,2 9 6.8 1除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9 7 8,4 5 9.7 01 2 5,6 6 5.4 29,1 8 6,2 3 9.5 7其他符合非经常性损益定义的损益项目1 6,3 4 4,3 3 3.0 8 1,8 0 6,3 2 9,0 4 6.2 71 1 4,0 1 7,7 1 4.5 82 0 1 2 年此项金额为根据本公司与广东粤财信托有限公司签署的粤财信托广发证券员工股权激励计划之股权储备集合财产信托合同等相关协议取得的广发证券分红款。减：所得税影响额6,1 5 7,2 7 9.8 54 5 8,1 0 1,2 3 0.5 91 1,3 6 8,1 6 2.7 4减：少数股东权益影响额（税后）1,2 9 3,7 0 5.6 33 8 9,0 7 3.3 97 0 6,8 5 6.5 8合 计8 2,3 2 6,1 6 3.6 3 1,4 2 2,0 7 9,9 8 8.2 11 7 0,8 3 1,7 1 0.5 8-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用项目涉及金额（元）原因其他符合非经常性损益定义的损益项目1 6,3 4 4,3 3 3.0 8根据本公司与广东粤财信托有限公司签署的粤财信托广发证券员工股权激励计划之股权储备集合财产信托合同等相关协议取得的广发证券分红款。20128吉林敖东年度报告全文报告期末，公司总资产 1,0 9 6,1 4 6.9 6 万元，比年初增加 8 8,0 7 4.3 8 万元，增长 8.7 4%；归属于上市公司股东的所有者权益 9 6 7,2 3 0.0 2 万元，比年初增加 6 5,6 7 9.7 0 万元，增长 7.2 9%；资产负债率为 1 1.0 2%；实现营业收入 1 4 4,5 4 6.3 2 万元，比上年同期增加 3 0,0 2 3.2 5 万元，增长 2 6.2 2%；实现利润总额 6 8,2 5 7.8 6 万元，比上年同期减少 1 7 7,9 3 0.9 1 万元，下降 7 2.2 7%；实现归属于上市公司股东的净利润 6 4,6 4 1.7 2 万元，减少1 3 3,5 6 3.2 0 万元，下降 6 7.3 9%，利润总额及归属于上市公司股东的净利润同比下降的主要原因为 2 0 1 1 年 8 月份广发证券完成非公开发行，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理增加净利润，而本年无此事项。面对企业运营成本不断攀升及产品渠道、终端维护竞争日益激烈及复杂多变的外部环境等不利因素，按照年初制定的计划，公司围绕产业升级和产品结构调整做文章，深化营销体制改革，加强内控管理和项目建设等增强企业核心竞争力。2 0 1 2 年，公司医药制造业保持稳定增长的良好局面：1、不断加大投资进行技术改造：国家药品生产质量管理规范（2 0 1 0 年修订）已于 2 0 1 1 年 3 月正式实施，对制药企业而言，早完成认证，就有可能在未来市场中获得先机，集团公司要求下属子公司抓住机遇加快按新版 G M P 标准改造，尽快完成 2 0 1 0 版 G M P 认证工作。控股子公司延边药业在 2 0 1 1 年 7 月成为全国中药企业首家、吉林省首家通过 2 0 1 0 版 G M P 现场检查的制药企业，延吉药业通过冻干粉针剂及小容量注射剂 2 0 1 0 版G M P 认证后，吉林敖东洮南药业股份有限公司、吉林敖东集团大连药业股份有限公司、吉林敖东中药饮片股份有限公司、吉林敖东集团力源制药股份有限公司、吉林敖东世航药业股份有限公司先后通过 2 0 1 0 版 G M P 认证，有助于公司大幅提升核心竞争力。2、不断提升生产质量管理水平：公司一直秉持“以人为本、诚信经营”的发展理念，牢固树立“质量是企业的生命”的思想观念，以新版 G M P 认证为契机，不断提升生产管理水平。同时按照要求结合内部控制规范运作指引规定，率先实现了 G M P 与 E R P 的结合，所有生产过程全部处于可控状态，构建了质量授权人、质量保证部及质量控制部三级质量控制系统，层层把关、逐级控制，形成一个完整的质量监督网络体系，从物料的采购、药品生产、产品销售及售后服务的全过程进行质量控制，可以保证为人民群众提供“安全有效、质量优良、价格合理”的产品，与清华大学等合作开发的“中药提取近红外光谱在线监控技术”、“膜分离技术”、“计算机智能控制技术”等已通过验收并应用到生产中。在国家药监局对胶囊剂药品和中药饮片抽检中，公司所有产品均符合规定。3、不断探讨多元营销体系模式：公司初步建立了包括全国总代理、包保销售与学术推广等多种方式结合的专业化、精细化销售模式，并借助“敖东”品牌优势，以品牌拉动销售工作，以销售推动品牌提升，形成品牌和销售良好互动的大局，并坚持“大品种稳步发展、小品种跨越发展”的销售策略，通过招聘销售人才、充20129第四节 董事会报告一、概述吉林敖东年度报告全文实销售队伍、加大产品经理培养力度，细化考核目标等方式，确立市场是主导的思想，增加学术投入，增强市场部门的建设，并针对品种深入分析、研究，结合理论研究、独特特点宣传等展开有效工作，从而促进公司医药产业的快速增长。4、不断推进重大项目建设进程：为更好实施“纵向发展，打造医药产业链式结构”战略，报告期内公司投建了标准化中药饮片加工厂，国内一流的恒温恒湿原料库及成品库，并配备多种先进检测设备，能够有效保证原料质量；顺和胶囊的全自动胶囊生产线已正式投产，在满足公司内部生产的前提下积极拓展对外业务；力源药业异地改造项目完成并通过认证，承担的吉林省中药配方颗粒试点研究生产工作有条不紊地推进中；酵素系列产品已经试生产，目前试生产的产量为 5 万升酵素原液，试生产结果达到预期，2 0 1 3 年将进入正式生产阶段，并积极开拓市场力争形成新的增长点；2 0 0 8 年投资的塔东铁矿基础设施建设已完成，已进入试生产阶段，并争取在 2 0 1 3 年正式生产。5、不断完善内部控制制度体系：公司在 2 0 1 1 年被吉林省证监局、吉林省财政厅选为实施企业内部控制规范体系的试点企业，聘请北京鹏润财务咨询有限公司为集团公司内控体系建立提供服务，经过一年多的磨合和完善，目前已建立了较为完备的内部控制制度体系。报告期内，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了内部控制审计报告，认为公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司召开了“全面实施内控，提升管理水平”工作会议，明晰未来发展方向，并结合母子公司分设的双重管理体制和监管部门要求不断加强内部控制体系建设，利用信息化建设掌握子公司生产经营活动，推行全面预算管理制度，明确管理办法，建立严明的考核机制；子公司按照标准独立运作，充分利用集团公司创造的良好外部环境和资金优势获得发展，确保公司持续、稳定发展。单位：人民币元项目本期金额上期金额变动金额增减比例营业收入1,4 4 5,4 6 3,1 7 0.0 81,1 4 5,2 3 0,6 6 7.9 53 0 0,2 3 2,5 0 2.1 32 6.2 2%营业成本4 9 9,0 2 6,3 1 1.8 24 1 2,7 2 3,1 6 4.1 18 6,3 0 3,1 4 7.7 12 0.9 1%营业税金及附加2 0,9 5 2,7 9 9.5 51 5,0 8 7,9 1 2.8 15,8 6 4,8 8 6.7 43 8.8 7%销售费用5 9 0,2 5 8,5 5 1.3 64 1 8,5 6 8,3 0 1.4 21 7 1,6 9 0,2 4 9.9 44 1.0 2%管理费用1 9 8,6 4 4,7 3 4.2 31 6 9,4 4 5,1 4 6.9 92 9,1 9 9,5 8 7.2 41 7.2 3%财务费用-1 7,8 6 4,9 2 9.4 9-2 4,5 2 0,3 8 3.2 16,6 5 5,4 5 3.7 22 7.1 4%资产减值损失1 1,5 6 6,9 3 2.2 16 7,0 4 2,4 2 6.3 4-5 5,4 7 5,4 9 4.1 3-8 2.7 5%归属于母公司所有者的净利润6 4 6,4 1 7,2 0 6.8 51,9 8 2,0 4 9,2 0 3.7 4-1,3 3 5,6 3 1,9 9 6.8 9-6 7.3 9%开发支出1 8,1 0 6,0 1 8.0 31 6,5 5 7,6 5 7.2 01,5 4 8,3 6 0.8 39.3 5%经营活动产生的现金流量净额2 7 2,4 0 1,6 1 6.4 11 0 8,3 0 3,4 0 5.7 51 6 4,0 9 8,2 1 0.6 61 5 1.5 2%投资活动产生的现金流量净额1 4 6,1 1 6,2 3 6.1 1-2 0 0,8 4 4,1 5 9.7 23 4 6,9 6 0,3 9 5.8 31 7 2.7 5%筹资活动产生的现金流量净额-1 3 5,8 0 6,7 5 3.6 31 1,4 8 9,4 1 7.3 0-1 4 7,2 9 6,1 7 0.9 3-1 2 8 2.0 2%201210二、主营业务分析1、概述吉林敖东年度报告全文（1）营业税金及附加本期较上年同期增长 3 8.8 7%，主要系本期医药销售收入增加，销售产品税金相应增加所致；（2）销售费用本期较上年同期增长 4 1.0 2%，主要系本期医药销售收入增加，销售费用相应增加，以及加大医药产品市场开发所致；（3）资产减值损失本期较上年同期下降 8 2.7 5%，主要系本期固定资产计提的资产减值损失减少所致；（4）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期下降 6 7.3 9%，主要系上年度参股公司广发证券股份有限公司增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，增加了净利润而本期没有该业务所致；（5）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 1 5 1.5 2%，主要系本期销售回款增加所致；（6）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 1 7 2.7 5%，主要系本期收回证券投资所收到的现金同比增加所致；（7）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 1 2 8 2.0 2%，主要系本期支付的现金股利较上年同期增加所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况报告期内公司完成了前期披露的发展战略和经营计划。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 2 0%以上的差异原因 适用 不适用说明本公司 2 0 1 2 年主营业务收入为 1,4 3 6,8 6 2,2 3 5.5 6 元，较上年增长 2 5.7 6%，其中药品销量为 9 2,6 4 8,3 1 9盒，较上年同期增长 7.7 6%，实现了销售收入的稳步增长。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2 0 1 2 年2 0 1 1 年同比增减（%）销售量（盒）9 2,6 4 8,3 1 98 5,9 7 4,4 5 97.7 6%生产量（盒）9 4,1 3 0,8 6 98 6,8 3 8,9 4 78.4%医药库存量（盒）8,4 1 2,9 7 86,9 3 0,4 2 82 1.3 9%相关数据同比发生变动 3 0%以上的原因说明 适用 不适用公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用2012112、收入吉林敖东年度报告全文公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）2 5 9,9 3 6,5 1 9.1 0前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）1 7.9 8%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1江西九州通药业有限公司9 6,7 1 7,3 4 5.6 46.6 9%2河南国润药业有限公司4 7,0 7 2,5 7 4.3 43.2 6%3九州通医药集团股份有限公司4 7,0 2 9,0 6 0.5 13.2 5%4北京京华医药有限公司3 4,7 5 1,3 8 4.7 12.4 0%5北京润康医药投资有限公司3 4,3 6 6,1 5 3.9 02.3 8%合计2 5 9,9 3 6,5 1 9.1 01 7.9 8%行业分类单位：元2 0 1 2 年2 0 1 1 年行业分类项目金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）同比增减(%)医药直接材料3 1 6,4 1 1,1 1 9.5 76 5.3 4%2 5 8,2 5 5,4 0 1.8 16 5.3 3%2 2.5 2%医药直接人工3 8,2 0 6,8 9 8.9 87.8 9%3 1,9 0 4,9 6 7.7 38.0 7%1 9.7 5%医药燃料及动力3 2,6 4 0,4 7 6.0 26.7 4%2 8,3 5 4,0 3 0.4 87.1 7%1 5.1 2%医药制造费用9 7,0 1 7,3 3 2.3 32 0.0 3%7 6,7 7 0,8 2 6.2 71 9.4 2%2 6.3 7%医药小 计4 8 4,2 7 5,8 2 6.9 01 0 0%3 9 5,2 8 5,2 2 6.2 91 0 0%2 2.5 1%公路通行直接人工1,8 1 3,9 7 2.0 02 2.6 1%1,6 7 1,6 7 3.0 09.8 3%8.5 1%公路通行制造费用6,2 1 0,0 1 4.4 47 7.3 9%1 5,3 3 4,5 2 7.7 29 0.1 7%-5 9.5%公路通行小 计8,0 2 3,9 8 6.4 41 0 0%1 7,0 0 6,2 0 0.7 21 0 0%-5 2.8 2%医药及公路通行合 计4 9 2,2 9 9,8 1 3.3 41 0 0%4 1 2,2 9 1,4 2 7.0 11 0 0%1 9.4 1%产品分类单位：元2 0 1 2 年2 0 1 1 年产品分类项目金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）同比增减(%)中成药直接材料2 5 4,4 8 1,7 6 6.8 56 6.4 5%2 0 4,9 1 5,1 5 4.8 36 5.7 9%2 4.1 9%中成药直接人工3 0,4 6 9,6 8 4.8 47.9 6%2 5,4 1 6,2 0 0.6 28.1 6%1 9.8 8%中成药燃料及动力2 2,2 0 9,1 7 7.5 25.8%2 1,2 6 9,1 2 6.4 96.8 3%4.4 2%中成药制造费用7 5,7 9 3,2 2 6.6 71 9.7 9%5 9,8 5 1,7 5 8.5 41 9.2 2%2 6.6 3%中成药小 计3 8 2,9 5 3,8 5 5.8 81 0 0%3 1 1,4 5 2,2 4 0.4 81 0 0%2 2.9 6%化学药品直接材料6 1,9 2 9,3 5 2.7 26 1.1 2%5 3,3 4 0,2 4 6.9 86 3.6 3%1 6.1%化学药品直接人工7,7 3 7,2 1 4.1 47.6 4%6,4 8 8,7 6 7.1 17.7 4%1 9.2 4%化学药品燃料及动力1 0,4 3 1,2 9 8.5 01 0.3%7,0 8 4,9 0 3.9 98.4 5%4 7.2 3%2012123、成本吉林敖东年度报告全文化学药品制造费用2 1,2 2 4,1 0 5.6 62 0.9 5%1 6,9 1 9,0 6 7.7 32 0.1 8%2 5.4 4%化学药品小 计1 0 1,3 2 1,9 7 1.0 21 0 0%8 3,8 3 2,9 8 5.8 11 0 0%2 0.8 6%公路通行费直接人工1,8 1 3,9 7 2.0 02 2.6 1%1,6 7 1,6 7 3.0 09.8 3%8.5 1%公路通行费制造费用6,2 1 0,0 1 4.4 47 7.3 9%1 5,3 3 4,5 2 7.7 29 0.1 7%-5 9.5%公路通行费小 计8,0 2 3,9 8 6.4 41 0 0%1 7,0 0 6,2 0 0.7 21 0 0%-5 2.8 2%医药及公路通行费合 计4 9 2,2 9 9,8 1 3.3 41 0 0%4 1 2,2 9 1,4 2 7.0 11 0 0%1 9.4 1%说明本公司 2 0 1 2 年主营业务成本为 4 9 2,2 9 9,8 1 3.3 4 元，较上年增加 8 0,0 0 8,3 8 6.3 3 元，增长幅度为 1 9.4 1%，主要系本年医药销售收入增长带动医药销售成本相应增加。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）1 8 5,4 6 7,0 0 2.8 4前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）5 2.0 1%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序 号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1敦化市金诚实业有限责任公司1 0 2,4 8 1,1 2 9.1 62 8.7 4%2安国市金康迪中药材饮片有限公司4 4,5 0 8,3 5 5.6 21 2.4 8%3杭州华津药业股份有限公司2 4,2 0 4,0 2 6.1 26.7 9%4陈来福7,4 1 2,7 1 3.9 82.0 8%5安徽省亳州市双华中药饮片厂6,8 6 0,7 7 7.9 61.9 2%合 计1 8 5,4 6 7,0 0 2.8 45 2.0 1%单位：人民币元项目本期金额上期金额变动金额增减比例销售费用5 9 0,2 5 8,5 5 1.3 64 1 8,5 6 8,3 0 1.4 21 7 1,6 9 0,2 4 9.9 44 1.0 2%管理费用1 9 8,6 4 4,7 3 4.2 31 6 9,4 4 5,1 4 6.9 92 9,1 9 9,5 8 7.2 41 7.2 3%财务费用-1 7,8 6 4,9 2 9.4 9-2 4,5 2 0,3 8 3.2 16,6 5 5,4 5 3.7 22 7.1 4%资产减值损失1 1,5 6 6,9 3 2.2 16 7,0 4 2,4 2 6.3 4-5 5,4 7 5,4 9 4.1 3-8 2.7 5%所得税费用3 2,7 0 7,9 3 5.9 54 7 8,9 3 8,5 8 1.0 3-4 4 6,2 3 0,6 4 5.0 8-9 3.1 7%（1）销售费用本期较上年同期增长 4 1.0 2%，主要系本期医药销售收入增加，销售费用相应增加，以及加大医药产品市场开发所致；（2）资产减值损失本期较上年同期下降 8 2.7 5%，主要系本期固定资产计提的资产减值损失减少所致；（3）所得税费用本期较上年同期下降 9 3.1 7%，主要系上年同期参股公司广发证券股份有限公司增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，计提所得税费用所致。本公司 2 0 1 2 年研发支出总额为 1 8,1 0 6,0 1 8.0 3 元，占净资产的比例为 0.1 9%，占营业收入的比例为 1.2 5%，2012134、费用5、研发支出吉林敖东年度报告全文2 0 1 1 年研发支出总额为 1 6,5 5 7,6 5 7.2 0 元，占净资产的比例为 0.1 8%，占营业收入的比例为 1.4 5%。本公司正在进行新药、新工艺研发共有 2 0 多项，这些新药、新工艺的研发成功将为公司带来新的利润增长点。单位：元项目2 0 1 2 年2 0 1 1 年同比增减（%）经营活动现金流入小计1,5 0 1,9 3 5,8 7 6.4 21,2 8 8,7 5 9,6 8 9.2 91 6.5 4%经营活动现金流出小计1,2 2 9,5 3 4,2 6 0.0 11,1 8 0,4 5 6,2 8 3.5 44.1 6%经营活动产生的现金流量净额2 7 2,4 0 1,6 1 6.4 11 0 8,3 0 3,4 0 5.7 51 5 1.5 2%投资活动现金流入小计1,1 9 1,2 2 3,6 4 5.3 35 5 1,6 1 4,8 8 3.7 51 1 5.9 5%投资活动现金流出小计1,0 4 5,1 0 7,4 0 9.2 27 5 2,4 5 9,0 4 3.4 73 8.8 9%投资活动产生的现金流量净额1 4 6,1 1 6,2 3 6.1 1-2 0 0,8 4 4,1 5 9.7 21 7 2.7 5%筹资活动现金流入小计2 0,3 0 0,0 0 0.0 04 1,0 0 0,0 0 0.0 0-5 0.4 9%筹资活动现金流出小计1 5 6,1 0 6,7 5 3.6 32 9,5 1 0,5 8 2.7 04 2 8.9 9%筹资活动产生的现金流量净额-1 3 5,8 0 6,7 5 3.6 31 1,4 8 9,4 1 7.3 0-1,2 8 2.0 2%现金及现金等价物净增加额2 8 2,7 1 1,0 9 8.8 9-8 1,0 5 1,3 3 6.6 74 4 8.8 0%相关数据同比发生变动 3 0%以上的原因说明 适用 不适用（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 1 5 1.5 2%，主要系本期销售回款增加所致；（2）投资活动现金流入小计本期较上年同期增长 1 1 5.9 5%，主要系本期收回证券投资所收到的现金同比增加所致；（3）投资活动现金流出小计本期较上年同期增长 3 8.8 9%，主要系本期证券投资所支付的现金同比增加所致；（4）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 1 7 2.7 5%，主要系本期收回证券投资所收到的现金同比增加所致；（5）筹资活动现金流入小计本期较上年同期下降 5 0.4 9%，主要系上年同期子公司取得投资款所致；（6）筹资活动现金流出小计本期较上年同期增长 4 2 8.9 9%，主要系本期支付的现金股利较上年同期增加所致；（7）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 1 2 8 2.0 2%，主要系本期支付的现金股利较上年同期增加所致；（8）现金及现金等价物净增加额本期较上年同期增长 4 4 8.8 0%，主要系本期销售药品回款增加以及所收回的证券投资款同比增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用2012146、现金流吉林敖东年度报告全文单位：元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业（1）医 药1,4 2 6,0 9 3,2 1 5.5 64 8 4,2 7 5,8 2 6.9 06 6.0 4%2 6.4 5%2 2.5 1%1.0 9%（2）公路通行1 0,7 6 9,0 2 0.0 08,0 2 3,9 8 6.4 42 5.4 9%-2 7.2 9%-5 2.8 2%4 0.3 1%分产品中成药9 1 1,0 5 1,9 3 9.5 03 8 2,9 5 3,8 5 5.8 85 7.9 7%1 7.3 0%2 2.9 6%-1.9 3%化学药品5 1 5,0 4 1,2 7 6.0 61 0 1,3 2 1,9 7 1.0 28 0.3 3%4 6.6 9%2 0.8 6%4.2 1%公路通行费1 0,7 6 9,0 2 0.0 08,0 2 3,9 8 6.4 42 5.4 9%-2 7.2 9%-5 2.8 2%4 0.3 1%分地区东 北2 1 1,2 8 9,0 9 9.0 16 5,7 5 0,3 7 4.3 86 8.8 8%1 2.1 5%3.5 5%2.5 8%华 北2 3 8,4 4 2,8 3 6.4 47 1,8 4 1,2 8 2.4 86 9.8 7%4 4.1 2%4 1.0 4%0.6 6%华 东3 4 7,3 7 5,9 0 2.0 31 0 6,4 2 8,9 3 4.3 96 9.3 6%2 0.7 4%2 0.3 6%0.0 9%华 南3 5 8,3 6 4,7 3 4.5 01 2 9,5 4 3,0 1 9.1 36 3.8 5%8 1.5 0%1 1 1.5 9%-5.1 4%西 北1 0 2,3 3 7,5 7 8.3 14 8,2 3 3,8 4 2.1 25 2.8 7%1 3.6 1%1 1.6 8%0.8 2%西 南1 7 9,0 5 2,0 8 5.2 77 0,5 0 2,3 6 0.8 46 0.6 2%-1 5.9 6%-3 2.8 0%9.8 7%国 外-1 0 0%-1 0 0%-7 6.9 2%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用单位：元2 0 1 2 年末2 0 1 1 年末金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明货币资金1,1 8 2,6 4 0,9 6 3.1 6 1 0.7 9%8 9 9,9 2 9,8 6 4.2 78.9 3%1.8 6%年末数较年初数增长 3 1.4 1%，主要系本期销售药品回款以及收回投资收到的现金增加所致。应收账款1 5 2,9 0 7,7 2 5.0 51.3 9%1 2 8,1 1 2,9 7 1.5 81.2 7%0.1 2%年末数较年初数增长 1 9.3 5%，主要系本期应收医药货款增加所致。存货2 3 7,9 8 6,2 7 3.4 52.1 7%2 3 4,2 3 2,6 9 8.3 42.3 2%-0.1 5%年末数较年初数增长 1.6 0%，主要系本期期末在产品、库存商品略有增加所致。投资性房地产5,0 1 0,0 4 6.0 20.0 5%5,3 6 7,2 5 5.1 80.0 5%0%年末数较年初数下降 6.6 6%，主要系本期摊销减少所致。长期股权投资 7,2 5 4,5 0 2,3 7 4.1 4 6 6.1 8%6,9 6 8,2 1 1,6 4 2.3 26 9.1 2%-2.9 4%年末数较年初数增长 4.1 1%，主要系本期广发证券盈利，本公司按权益法调整所致。固定资产1,0 7 9,5 6 0,1 0 0.2 29.8 5%7 7 4,7 3 7,9 9 2.0 37.6 9%2.1 6%年末数较年初数增长 3 9.3 5%，主要系本期工程项目完工转入固定资产所