000567_2012_海德股份_2012年年度报告（更新后）_2013-05-27.pdf

海南海德实业股份有限公司海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 04 月月 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人纪道林、主管会计工作负责人周启金及会计机构负责人吕建新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人纪道林、主管会计工作负责人周启金及会计机构负责人吕建新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 曹晶 董事 因工作原因 汪兴 何元福 独立董事 因工作原因 姚恩栋 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目目 录录 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介二、公司简介.6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.9 四、董事会报告四、董事会报告.11 五、重要事项五、重要事项.23 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.30 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.33 八、公司治理八、公司治理.38 九、内部控制九、内部控制.44 十、财务报告十、财务报告.46 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.110 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释释 义义 释义项 指 释义内容 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司 指 海南海德实业股份有限公司 董事会 指 海南海德实业股份有限公司董事会 股东会 指 海南海德实业股份有限公司股东会 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 证券时报、中国证券报和巨潮资讯网（证券时报、中国证券报和巨潮资讯网（http:/)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 海德股份 股票代码 000567 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海南海德实业股份有限公司 公司的中文简称 海德股份 公司的外文名称（如有）HAINAN HAIDE INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）HDI 公司的法定代表人 纪道林 注册地址 海南省海口市海德路 5 号 注册地址的邮政编码 570206 办公地址 海口市龙昆南路 72 号耀江商厦三层 办公地址的邮政编码 570206 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈金弟 何燕 联系地址 海口市龙昆南路 72 号耀江商厦三层 海口市龙昆南路 72 号耀江商厦三层 电话 0898-66978322、021-60318885 0898-66978322 传真 0898-66978319、021-60318880 0898-66978319 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董秘办 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1992 年 12 月 30 日 海南省工商行政管理局 4600001003467 46010020128947X 20128947-X 报告期末注册 2012 年 12 月 31 日 海南省工商行政管理局 460000000149809 46010020128947X 20128947-X 公司上市以来主营业务的变化情况 1994 年 5 月 25 日公司公开发行股票，原发起成立时名称为海南海德纺织实业股份有限公司，主营业务是生产销售各种涤纶制品、纺织品及其他化学纤维、天然纤，维材料及制品。2003 年 7 月公司名称变更为海南海德实业股份有限公司，主营业务为房地产开发经营、房地产销售代理服务等。历次控股股东的变更情况 公司前身是成立于 1984 年 9 月的海口市海德涤纶厂。该厂是由海德联合企业公司、海口中行、海口市经济技术发展公司和海口市外贸经济发展公司等 6 家企业共同创办的内联企业，主要生产的产品有 50D150D/36F 或 48F68F、300D/72F 涤纶低弹丝、白色丝、各种色丝、双色丝、网络丝等，产品合格率达 91.27%。1992 年 11 月始进行股份化改组，成立海南海德纺织实业股份有限公司，注册资本人民币 13，500 万元。至 1993 年 6 月，公司总股份 4500 万股，其中法人股 3600 万股，职工股 900 万股，1993 年公司年产量 5000 吨，工业总产值 10251 万元，销售收入为 7791.6 万元，全员劳动生产率为 17.29 万元/人年。1994 年 1 月 10 日至 1 月 20 日发行 1500 万股社会公众股，1994 年 5 月 25 日，“琼海德 A”在深圳证券交易所上市交易。受国际国内涤纶丝行业调整和市场剧烈振荡的巨大冲击，自 95 年开始，全国涤纶丝加工企业出现整体亏损，海德股份公司 1995 年、1996 年连续两年出现严重亏损，累计亏损额达 5800 万元，公司处于退市“摘牌”的边缘。1997 年 6 月 18 日，“琼海德”实行资产重组，海南国泰集团成为公司第一大股东。在国泰集团控股海德股份期间，因没有注入资金和资产对公司进行实质性重组，还将海德股份的资产进行变卖或抵押，同时通过关联交易、挂帐应收款等方式，使公司 1997、1998 年、1999 年连续三年表面盈利几千万元，虽使海德股份避免了退市，但公司的基本状况没有得到根本性的改变，使海德股份在此之后在亏损的泥潭中陷得更深，2000 年、2001 年连续两年出现巨额亏损，净资产严重缩水到每股 0.26 元，被深交所实行“特别处理”而带上“ST”的帽子，再次面临退市“摘牌”风险。2002 年 8 月，浙江省耀江实业集团有限公司通过控股本公司第一大股东海南祥源投资有限公司，成为公司实际控制人。在浙江省耀江集团的大力支持下，2002 年 9 月至年底，海德公司实施多项重大资产、债务重组事项，将主业调整到房地产开发经营和销售上来，使企业逐步走出困境。2003 年 7 月 8 日，公司更名为“海南海德实业股份有限公司”。海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 8 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市首体南路 1 号国兴大厦四楼 签字会计师姓名 刘昆、越德权 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）11,284,146.00 13,311,294.00-15.23%84,284,039.00 归属于上市公司股东的净利润（元）-13,710,067.18 1,329,948.41-1,130.87%25,909,441.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）7,603,945.79 1,504,633.68 405.37%25,496,200.17 经营活动产生的现金流量净额（元）-12,841,226.70-89,540,148.22 85.6%84,475,325.29 基本每股收益（元/股）-0.0907 0.0088-1,130.68%0.1714 稀释每股收益（元/股）-0.0907 0.0088-1,130.68%0.1714 净资产收益率（%）-7.1%0.67%-7.77%13.96%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）215,686,289.37 223,654,419.32-3.56%295,488,971.97 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）186,216,244.91 199,926,312.09-6.86%198,596,363.68 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1.同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-13,710,067.18 1,329,948.41 186,216,244.91 199,926,312.09 按国际会计准则调整的项目及金额 2.同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-13,710,067.18 1,329,948.41 186,216,244.91 199,926,312.09 按境外会计准则调整的项目及金额 不适用 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 10 3.境内外会计准则下会计数据差异原因说明：不适用境内外会计准则下会计数据差异原因说明：不适用 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）5,000.00-29,002.28 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,600.00 267,383.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-21,296,015.18 3,058.00 127,821.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-8,500.00-7,441.76 0.00 交易性金融资产公允价值变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,497.79-147,899.23-10,624.82 支付滞纳金及罚款等 所得税影响额 -28,661.86 合计-21,314,012.97-174,685.27 413,241.04-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012 年,在公司董事会领导下，经营班子面对房地产市场调控下复杂的政策环境和多变的市场形势,结合公司实际情况，制订了切实可行的年度工作计划和生产经营目标,公司上下团结一致,通过调整营销策略、控制经营成本，各项工作有序推进，保证了公司经营的平稳正常运行。公司按照有关法规和章程规定,认真履行职责,不断完善公司规范化建设,较好的完成了全年的各项工作。（一）2012 年董事会主要重点工作 1报告期内，受国家限购、征收房产税等调控政策持续影响，海南房地产市场整体疲软、销售不景气，给公司经营带来较大压力，在公司董事会领导下，经营班子带领全体职工，以加强管理、提升能力、管控风险、提高效益为目标，积极应对。公司组织力量认真研究和把握政策动向及房地产市场走势,根据自身产品定位和市场状况制定了灵活的营销策略和应变措施,加大库存商品房和“海口耀江花园”项目地下车位的推广和营销工作，全力回笼资金，同时加强成本和费用控制，保证了年内销售收入和销售利润目标的完成。年内，公司继续考察和寻找投入少、产出快的项目，以保证公司的可持续经营和后续发展。2报告期内，公司董事会认真开展内部控制规范实施工作，加强内部管理和风险控制，完善公司内控体系建设和监管职能，有效提升管理素质和管理水平。根据财政部等五部委颁发的企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引等 18 项应用指引、企业内部控制评价指引和企业内部控制审计指引以及中国证监会印发的上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答、海南监管局和深圳证券交易所等部门的相关规定和要求,公司在年初对开展内部控制规范体系建设工作进行了部署,成立了内部控制规范体系建设领导小组和实施工作小组,制定了较为详细的工作计划并积极推进相关工作。后根据公司实际情况结合相关管理部门对内控建设的布置和要求，公司在年内重新调整和制订了关于实施企业内部控制规范工作方案，继续落实和推动公司内部控制体系的建设。3针对房地产市场调控政策的持续及复杂多变的市场形势,结合公司目前的实际情况，公司董事会积极努力地研究、探索公司经营业务结构调整规划和后续发展计划。海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 12 4报告期内，根据中国证监会发布的关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知(证监发 201237 号)和海南监管局关于修改公司章程落实上市公司现金分红有关事项的通知的要求,为完善公司利润分配政策,增强利润分配的透明度,保护公众投资者合法权益,进一步增强公司现金分红的透明度,结合公司实际情况,公司对公司章程部分条款的相关内容作了相应的修改。二、主营业务分析 1概述 报告期内，公司实现营业收入11,284,146.00元,较上年同期减少了15.23%，主要是由于报告期内公司开发的海口耀江花园项目商品房清盘，可售房源减少所致；实现营业利润7,658,078.27元,较上年同期增加了348.88%,主要系报告期公司投资参股的平湖耀江房地产开发公司二期交房确认收入使得本期收益大幅增加；实现净利润-13,710,067.18元,较上年同期减少了1130.87%，主要是报告期公司的全资子公司海德置业计提或有损失2,138.10万元所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况:不适用 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2收入 说明 营业收入较上年同期减少了 15.23%,系报告期内公司开发的海口耀江花园项目商品房清盘，可售房源减少所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 适用 不适用 行业分类 项目 2012 2011 销售量 2282.52 平米 2305.08 平米 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 13 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）3,095,678.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）27.43%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 个人购房第一名 1,409,545.00 12.49%2 个人购房第二名 425,527.00 3.77%3 个人购房第三名 425,527.00 3.77%4 个人购房第四名 421,170.00 3.73%5 个人购房第五名 413,909.00 3.67%合计 3,095,678.00 27.43%3成本成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）房地产 5,574,093.79 100%5,586,290.55 100%-0.22%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）房地产 11,284,146.00 100%5,586,290.55 100%-0.22%说明:不适用 公司主要供应商情况 公司前 5 名供应商资料:适用 不适用 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 14 4费用费用 单位：元 项目 2012年度 2011年度 变动幅度(%)销售费用 116,158.57 177,093.95-34.41 管理费用 6,871,661.17 8,842,053.55-22.28 财务费用-2,320,489.94-1,561,077.33-48.65 所得税费用 62,652.48 208,849.41-70.00(1)报告期销售费用较上年同期减少了34.41%,系报告期内海口耀江花园项目处于销售后期，使销售推广费用相应减少所致；(2)报告期管理费用较上年同期减少了22.28%,系报告期内公司的上海分公司为压缩经营费用，退掉原租赁场地改租租金便宜且面积较小的办公场地使租赁及物业管理等费用大幅下降所致；(3)报告期财务费用较上年同期减少了48.65%,系报告期内报告期通过银行的理财产品及国债回购投资使得存款利息收入增加所致；(4)报告期所得税费用较上年同期减少了70.00%,系报告期内利润总额较上年有大幅下降，所得税费用也相应的下降；5研发支出研发支出 ：不适用：不适用 6现金流现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 10,668,575.39 48,609,311.03-78.05%经营活动现金流出小计 23,509,802.09 138,149,459.25-82.98%经营活动产生的现金流量净额-12,841,226.70-89,540,148.22 85.66%投资活动现金流入小计 2,344,839.11 16,971,001.54-86.18%投资活动现金流出小计 9,028,545.80 40,534,243.00-77.73%投资活动产生的现金流量净额-6,683,706.69-23,563,241.46 71.64%现金及现金等价物净增加额-19,524,933.39-113,103,389.68 82.74%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 15（1）经营活动现金流入小计比上期数减少78.05%,主要原因是:主要是2011年公司的全资子公司海德置业有参与土地拍卖，有交纳拍卖保证金退回及收到合作开发资金的业务，报告期无此事项所致；（2）经营活动现金流出小计比上期数减少82.98%,主要原因是:主要是2011年公司下属子公司海德置业归还上年度拟参与国有土地拍卖，临时向海南耀祥房地产开发有限公司借入资金6,000万元及交纳拍卖保证金5123万元，报告期无此事项所致；（3）经营活动产生的现金流量净额比上期数增加85.66%,主要原因是:详见上述（1）（2）；（4）投资活动现金流入小计比上期数减少86.18%,主要原因是:一是2011年末公司参与的国债回购等证券投资业务到期后暂时尚未投出使投资活动的现金流入增加879.67万元，二是公司参股的平湖耀江分回投资收益使投资活动现金流入656万元，报告期无上述两事项；（5）投资活动现金流出小计比上期数减少77.73%,主要原因是:2011年公司在董事会批准的额度内初始参与了国债回购等证券投资业务使投资活动的现金流出4,000万元，而2012年是在2011年的基础上，按董事会批准的额度进行国债回购等证券投资业务使投资活动的现金流出减少所致；（6）投资活动产生的现金流量净额比上期数增加71.64%,主要原因是:详见上述（4）（5）；（7）现金及现金等价物净增加额比上期数增加82.74%,主要原因是:详见上述（1）（2）（4）（5）。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：适用 不适用 7.经营中的问题与困难 7.经营中的问题与困难 公司目前面临的主要问题与困难：一是公司房地产开发规模小，项目储备和开发的资金实力不足，目前急需启动新开发项目，以维持公司的持续经营和发展；二是公司自身的规模大大制约了公司的发展速度，快速高效扩展存在困难。报告期内，公司一方面密切关注市场动态，积极研究宏观政策，适时调整经营策略，努力寻求适合公司持续经营发展的新项目，另一方面，公司根据实际情况，强化企业内部管理，控制经营成本，合理使用资金，缩减各项成本、费用，为企业后续发展做准备。公司管理层将继续按照年度经营计划开展工作，积极寻找机会在海南等地开发新的项目，在充分调查研究的基础上，加大新项目储备开发力度，从而保证公司的后续经营和持续发展。海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 16 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 房地产 11,284,146.00 5,574,093.79 50.6%-15.23%-0.22%-7.43%分产品 房地产 11,284,146.00 5,574,093.79 50.6%-15.23%0.22%-7.43%分地区 海南省 11,284,146.00 5,574,093.79 50.6%-15.23%0.22%-7.43%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据：适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1资产项目重大变动情况资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 39,320,857.40 18.23%58,845,790.79 26.31%-8.08%应收账款 753,449.40 0.35%0%0.35%存货 23,046,886.57 10.69%27,666,931.66 12.37%-1.68%投资性房地产 6,958,875.93 3.23%4,630,292.48 2.07%1.16%长期股权投资 75,186,032.58 34.86%67,710,400.06 30.27%4.59%固定资产 5,967,194.98 2.77%9,455,448.15 4.23%-1.46%在建工程 0%0%0%2负债项目重大变动情况 2负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 0%0%长期借款 0%0%五、核心竞争力分析 公司以房地产开发和销售为主，业务比较单一，由于自身资产规模较小，在资金密集型的房地产开发领域处于不利的竞争地位。目前，公司除海口“耀江花园”地下车位待售外，耀江花园存量商品房已销售海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 17 完毕。公司将根据市场形势变化，科学合理的安排确定后续项目的开发，同时，继续严格控制成本、减少费用支出，提高资金使用效率。充分发挥公司在海南长期经营所积累的品牌、人力和文化底蕴优势，实现公司的可持续发展。六、投资状况分析六、投资状况分析 1对外股权投资情况对外股权投资情况（1）证券投资情况）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 股票 300307 慈星股份 17,500.00 500 100%1,000 100%9,000.00-8,500.00 交易性金融资产 资本市场购买 合计 17,500.00 500-1,000-9,000.00-8,500.00-证券投资审批董事会公告披露日期 2011 年 11 月 15 日 持有其他上市公司股权情况的说明:不适用 2主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元)净利润（元）平湖耀江房地产开发有限公司 参股公司 房地产 房地产开发 27,000 万元 658,723,370.13 308,331,070.55 124,186,193.21 40,804949.95 31,148,468.85 主要子公司、参股公司情况说明 单位：万元 币种：人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股比例（%）本企业在被投资单位表决权比例（%）期末总资产 期末总负债 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 平湖耀江房地产开发有限公司 有限责任公司 浙 江 省 平湖 市 汪曦光 房地产开发 27000 24.00%24.00%65872.34 35039.23 30833.11 12418.62 3114.85 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 18 3非募集资金投资的重大项目情况非募集资金投资的重大项目情况 报告期内，公司非募集资金投资项目“海口耀江花园”项目全面竣工，已销售完毕。报告期实现营业收入 11,284,146.00 元,营业利润 7,658,078.27 元。七、公司控制的特殊目的主体情况七、公司控制的特殊目的主体情况：不适用 八、公司未来发展的展望 八、公司未来发展的展望（一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2013 年，一方面我国处在城镇化、工业化持续发展的阶段，居民收入持续提升，住房刚性需求和改善性需求潜力仍然较大，同时，未来相当一段时期，国家对房地产调控仍将继续，调控政策还有从紧趋向，特别是房产税扩容，将对房地产行业产生深远影响。随着近年来房地产行业的调整发展，房地产开发企业跨地域外扩张，房地产企业的优胜劣汰进程加快，企业之间的分化加重，行业集中度提升，未来房地产企业的竞争将加剧。在政策效力、市场供应量、购房者预期、资金压力的共同作用之下，公司所处的房地产行业竞争格局严峻，这对公司的主营业务带来不利的影响。（二）公司发展战略和经营管理工作计划 12013 年，公司以“规范、调整、发展”为工作主线，将继续积极努力地研究、探索公司经营业务结构调整规划，根据国家相关产业政策结合公司实际，确定公司面向未来的发展战略。2公司将密切关注房地产市场宏观政策动向和市场动态，继续加大现有存量房产和车位的销售力度，努力完成年初制订的存量房产和车位销售目标，进一步优化公司资产结构，保证公司经营的平稳和正常运行，为公司后续发展创造条件。3公司将以行政复议或民事诉讼方式，对“海口市国土局关于取消国有建设用地挂牌竞得资格的决定函提请复议或司法诉讼，力争依靠法律手段追回公司缴纳的 2402 号地块竞买保证金 2138 万余元，维护公司的合法权益不受损害。4进一步强化公司法人治理结构建设，充分保障股东大会和董事会的战略决策得到有效贯彻执行；继续推进公司内部控制体系建设，按照财政部、中国证监会等五部委颁布发的企业内部控制基本规范以及证券监管部门要求，修订、完善内部控制制度。（三）公司未来发展所需的资金需求 公司目前没有新的土地开发项目，也没有银行借款，资金压力相对较小。公司将根据实际情况，谨慎、科学地决策后续投资项目，在合理使用现有资金的基础上，尽量以较低的融资成本满足后续项目的资金需求。海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 19（四）公司未来发展的主要风险、对策及措施 1政策风险：报告期内，国家对房地产业的宏观调控政策仍将持续，房地产企业的经营环境依然严峻。针对上述情况，公司在后续项目的投资中，将更加注重项目地域、产品定位和开发周期等因素，以应对政策调控风险。另外，公司将积极研究和探索主营业务结构调整模式，寻求避开政策风险的途径和新的发展方式。2市场风险：随着一系列房地产调控政策的出台，国内房产市场行情持续低迷，成交量大幅萎缩，房地产价格和销售量增长趋势放缓，市场风险不断显现。针对上述情况，公司在后续项目的投资中，将更加注重项目所在地域、产品定位和开发周期等因素，谨慎决策新项目投资。其次，继续加强生产经营管理和内部成本控制，以稳健的经营保证公司持续、平稳、有序发展。3.行业风险：2013年，中央及相关部委继续坚持房地产调控政策从紧取向，房地产业再次迎来政策的强力调控，房地产行业的发展与经营将面临重大压力。公司将及时、准确把握国家宏观经济政策动态，顺应房地产政策导向，严格规范自身开发行为，掌握正确的投资与开发方向。4、未来如公司业务模式变化的风险：公司目前没有改变主营业务的计划，如以后公司业务模式发生变化，会面临新业务模式带来的经营风险。5、公司目前经营中利润来源主要集中于参股公司平湖耀江房地产开发有限公司的投资损益，该公司的盈利状况对公司的利润产生较大影响。6、法律风险：公司全资子公司“海德置业”竞买海口市西海岸2402号地块，海口市国土局作出“海德置业”缴纳的竞买保证金￥21,381,015.18元不予退还，并限公司在收到该决定书之日起30天内向海口市国土资源局缴交违约金￥30,286,674元，海德置业已经以海口市人民政府为被申请人，于2013年4月28日向海南省人民政府提出行政复议申请，目前该事件尚在受理阶段，结果尚具有不确定性。7、财务风险：在房地产调控政策从紧的背景下,房地产行业融资环境将仍然严峻,融资成本上升,融资难度加大。公司将通过加快海口“耀江花园”地下车位销售，积极促进资金回笼，强化成本管理和费用控制，并积极拓宽融资渠道，确保公司经营发展的资金需求。风险应对措施：目前，公司参股的平湖耀江房地产开发有限公司经营及销售情况良好，年内，公司将按年度经营计划要求，继续加大存量车位及耀江商厦办公用房及公司名下部分投资性房产的销售力度，力争完成年初制订的年度销售目标，保证公司平稳、正常经营，为公司后续发展打下基础。海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 20 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 中准会计师事务所有限公司对海南海德实业股份有限公司（以下简称“公司”）2012 年度财务报告进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。根据深圳证券交易所股票上市规则的相关规定，公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明：强调事项段原文如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注七或有事项所述，截止财务报表批准日，贵公司向海口市人民政府提出的复议申请尚无最终结论，其结果具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。对上述强调事项，董事会说明如下：公司于 2013 年 3 月 5 日收到海口市国土资源局下发的关于取消国有建设用地挂牌竞得资格决定的函（土资用字20121087 号），决定函称“因公司未能在约定的期限内与海口市国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同，根据招标拍卖挂牌出让国有建设用地使用权规定第二十条规定、海口市国有建设用地使用权挂牌出让成交确认书第五条约定，经报海口市人民政府批准，取消公司 2402 号国有建设用地使用权的竟得资格，公司缴交的竞买保证金￥21,381,015.18 元不予退还，并限公司在收到该决定书之日起 30 天内向海口市国土资源局缴交违约金￥30,286,674 元(按该地块总成交价款￥151,433,370 元的20%计)”。就该函的内容公司常年法律顾问出具了以下法律意见：（1）公司在竞买到土地以后，经专家技术分析发现，出让地块控规要求和容积率相矛盾，及时向国土局和规划局反映情况，但国土局和规划局未能在挂牌出让成交日即 2011 年 7 月 15 日起 10 个工作日内解决出让地块控规要求和容积率相矛盾的问题，致使公司未能在成交确定书约定的日期内与国土局签订土地使用权出让合同，违约方是国土局；（2）规划局后来两次调整出让地块的规划设计条件，充分证明国土局无法在成交确认书规定的期限向公司提供符合公告要求的土地，违约方是国土局；（3）国土局无法在成交确认书约定的时期内按土地出让公告的用地建设指标与公司签订土地使用权出让合同，对此国土局应承担违约责任，依法应退还公司的竞买保证金 21,381,015.18 元并赔偿其他经济损失；海南海德实业股份有限公司 2012 年度报告全文 21（4）公司向国土局交纳的竞买保证金 21,381,015.18 元具有定金性质,根据合同法第 116 条规定，即使公司违约须承担违约责任，公司也只能承担一种违约责任，国土局既然不退还公司的竞买保证金21,381,015.18 元，就不应再要求公司按成交的 20%支付违约金 30,286,674 元。公司董事会认为，正如律师法律意见书所述，有充分的事实和法律依据证明，本次公司全资子公司海南海德置业投资有限公司参与海口市国土局 2402 号地块竞买，完全因海口市国土局未能在成交确认书规定的时间内向公司提供符合招拍挂公告要求的土地，是海口市国土局的违约行为导致公司不能在规定的时间内签署土地出让合同。鉴于公司已缴纳竞买保证金 21,381,015.18 元，申请退回该保证金需要经过一定程序，其结果具有不确定性，从财务处理谨慎性原则出发，在 2012 年年度财务报告中，已就该竞买保证金全额计提或有损失，公司已将该事项未来可能的最大不利影响作了充分的反映。公司的全资子公司海南海德置业投资有限公司已于 2013 年 4 月 12 日向海口市政府递交了行政复议申请，对海口市国土局关于取消国有建设用地挂牌竞得资格的决定函提请行政复议，如通过复议程序未能解决问题，将启动司法诉讼程序，力争用法律手段追回公司缴纳的 2402 号地块竞买保证金 2138 万余元，维护公司的合法权益不受损害。十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明十二、与上年度