300378_2013_鼎捷软件_2013年年度报告_2014-04-27.pdf

鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 1 鼎捷软件股份有限公司鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 郭为 董事 工作原因 孙蔼彬 公司负责人孙蔼彬、主管会计工作负责人林连兴及会计机构负责人公司负责人孙蔼彬、主管会计工作负责人林连兴及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)邱鸣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。邱鸣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.2 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.8 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介.10 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.13 四、董事会报告四、董事会报告.26 五、重要事项五、重要事项.50 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.58 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.65 八、公司治理八、公司治理.68 九、财务报告九、财务报告.185 十、备查文件目录十、备查文件目录.錯誤!尚未定義書籤。鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、鼎捷软件 指 鼎捷软件股份有限公司 神码管理 指 神州数码管理系统有限公司，2009 年 11 月 4 日更名为鼎捷软件有限公司，2011 年 5 月 30 日更名为鼎捷软件股份有限公司 鼎捷有限 指 鼎捷软件有限公司，2011 年 5 月 30 日更名为鼎捷软件股份有限公司保荐机构、主承销商、长江保荐 指 长江证券承销保荐有限公司 大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙），变更前名称为大华会计师事务所有限公司 天健正信 指 天健正信会计师事务所有限公司 鼎华投资、台湾鼎华、台湾鼎新 指 鼎华投资股份有限公司，2007 年 12 月 31 日更名为鼎华电脑股份有限公司，2008 年 2 月 26 日更名为鼎新电脑股份有限公司 鼎新股份、鼎新电脑 指 鼎新电脑股份有限公司，2008 年 1 月 31 日被台湾鼎华吸收合并，并于 2008 年 2 月 26 日注销 维尔京 PALACE 指 PALACE STYLE CONSULTANT LTD.，于 2010 年 11 月 8 日注销 维尔京 NEW STYLE、维尔京 DIGIWIN 指 NEW STYLE CONSULTANT LTD.，2008 年 9 月 5 日更名为 DIGWIN SYSTEMS GROUP HOLDING LIMITED 萨摩亚 RENOWN 指 RENOWN FINANCE LIMITED，于 2012 年 5 月 28 日注销 开曼 DSCI 指 DATA SYSTEMS CONSULTING INTERNATIONAL（CAYMAN）Co.,LTD.，于 2012 年 7 月 5 日注销 维尔京 TALENT 指 TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED 维尔京 DC SOFTWARE 指 DIGITAL CHINA SOFTWARE（BVI）LIMITED 维尔京 DCMS 指 DIGITAL CHINA MANAGEMENT SYSTEMS（BVI）LIMITED 萨摩亚 TOP 指 TOP BRAVE LIMITED，于 2011 年 1 月 7 日注销 萨摩亚 STEP 指 STEP HIGHT LIMITED，于 2011 年 1 月 7 日注销 萨摩亚 MEGA 指 MEGA DRAGON LIMITED，于 2011 年 1 月 7 日注销 萨摩亚 COSMOS 指 COSMOS LINK LIMITED，于 2011 年 1 月 7 日注销 萨摩亚 SKY 指 SKY LOGISTICS LIMITED，于 2011 年 10 月 24 日注销 维尔京 EQUITY DYNAMIC 指 EQUITY DYNAMIC ASIA LIMITED 维尔京 GORGEOUS BRIGHT 指 GORGEOUS BRIGHT INVESTMENT LTD.维尔京 FULL CYCLE 指 FULL CYCLE RESOURCES LIMITED 维尔京 MEGABILLION 指 MEGABILLION INVESTMENT LIMITED 鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 5 开曼 WEP 指 WHITESUN T2C PRIVATE EQUITY FUND,L.P.百慕大 LEHMAN 指 LEHMAN BROTHERS OFFSHORE PARTNERS LTD.开曼 CID 指 CID GREATER CHINA VENTURE CAPITAL FUND II,L.P.香港 TOP PARTNER 指 TOP PARTNER HOLDING LIMITED 香港 STEP BEST 指 STEP BEST HOLDING LIMITED 香港 MEGA PARTNER 指 MEGA PARTNER HOLDING LIMITED 香港 COSMOS LINK 指 COSMOS LINK HOLDING LIMITED 新蔼咨询 指 新蔼企业管理咨询（上海）有限公司 昭忠咨询 指 昭忠企业管理咨询（上海）有限公司 文绍咨询 指 文绍企业管理咨询（上海）有限公司 旭禄咨询 指 旭禄企业管理咨询（上海）有限公司 文梦咨询 指 文梦企业管理咨询（上海）有限公司 合连咨询 指 合连企业管理咨询（上海）有限公司 鸿宪咨询 指 鸿宪企业管理咨询（上海）有限公司 宇泰咨询 指 宇泰企业管理咨询（上海）有限公司 玄隆咨询 指 玄隆企业管理咨询（上海）有限公司 承勇咨询 指 承勇企业管理咨询（上海）有限公司 富兰德林 指 富兰德林咨询（上海）有限公司 香港鼎捷 指 香港鼎捷软件有限公司 北京鼎捷 指 北京鼎捷软件有限公司，2010 年 12 月 17 日由北京神州数码管理系统有限公司更名 广州鼎捷 指 广州鼎捷软件有限公司，2010 年 5 月 13 日由广州神州数码管理系统有限公司更名 南京鼎捷 指 南京鼎捷软件有限公司 上海鼎崴 指 上海鼎崴信息技术有限公司，2011 年 9 月 21 日由上海神州数码技术信息管理有限公司更名 深圳鼎捷 指 深圳市鼎捷软件有限公司 台湾鼎诚资讯 指 鼎诚资讯股份有限公司 鼎华信息 指 鼎华信息科技（上海）有限公司，于 2012 年 3 月 23 日注销 文莱 DIGIWIN SOFTWARE 指 DIGIWIN SOFTWARE LIMITED，2010 年 5 月 6 日由 EVER EXCELLENCE LIMITED 更名 越南 DIGIWIN SOFTWARE 指 DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD，2010 年 8 月 12 日由DATA SYSTEMS SOFTWARE Co.,LTD.更名 哈尔滨鼎捷 指 哈尔滨鼎捷软件有限公司，2011 年 7 月 12 日由哈尔滨神州数码凯纳管理系统有限公司更名 安徽鼎捷 指 安徽鼎捷安联软件有限公司，2011 年 7 月 12 日由安徽安联管理系统鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 6 有限公司更名 江西鼎捷 指 江西鼎捷思创管理系统有限公司，2011 年 4 月 7 日由江西神州数码思创管理系统有限公司更名 融易网路 指 融易网路股份有限公司 维尔京 BEYOND 指 BEYOND SERVICES LIMITED，已于 2011 年 1 月 19 日注销 神州数码 指 神州数码控股有限公司 台北富邦银行 指 台北富邦商业银行股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 鼎捷软件股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 ERP 指 企业资源计划（Enterprise Resource Planning）是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统。根据 2003 年信息产业部组织制定的企业信息化技术规范（SJ/T11293-2003），ERP 系统的主要功能模块被定义为：库存、采购、营销、BOM、车间任务管理、工艺、MRP、成本、人力资源、质量管理、经营决策、总账、自动分录、应收、应付、固定资产等功能模块。E-ERP 指 ERP 应用的延伸，又称 E-ERP，是通过支持和优化企业内部和企业之间的协同运作和财务过程，以创造客户和股东价值的一种商务战略和一套面向具体行业领域的应用系统，包括供应链管理（SCM）、产品设计协同运作（PLM）、客户关系管理（CRM）等。SCM 指 企业供应链的管理（Supply Chain MANAGEMENT），是对企业整个原材料、零部件和最终产品的供应、储存和销售系统进行总体规划、重组、协调、控制和优化，加快物料的流动、减少库存，并使信息快速传递，时刻了解并有效地满足顾客需求，从而大大减少产品成本。CRM 指 客户关系管理（Customer Relationship MANAGEMENT），通过对客户详细资料的深入分析来提高客户满意程度，从而提高企业的竞争力的一种手段。CRM 系统一般包含市场营销、销售、客户服务以及分析等模块。PLM 指 产品生命周期管理（Product Life MANAGEMENT），用于支持产品全生命周期的信息的创建、管理、分发和应用的一系列应用解决方案。BI 指 商业智能（Business Intelligence），指将企业中现有的数据转化为知识，帮助企业做出明智的业务经营决策的工具。OA 指 办公自动化（Office Automation），指利用信息技术的手段提高办公的效率，进而实现办公的自动化处理。KM 指 知识管理（Knowledge MANAGEMENT），指在组织中建构一个量化与质化的知识系统，让组织中的资讯与知识，透过获得、创造、整合、更新、创新等过程，不断的回馈到知识系统内，形成永不间断的累积鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 7 个人与组织的知识成为组织智慧的循环，在企业组织中成为管理与应用的智慧资本，有助于企业做出正确的决策。Workflow 指 工作流，业务过程的部分或整体在计算机应用环境下实现自动化，主要用于多个参与者之间按照某种预定义的规则传递文档、信息或任务的过程自动进行，从而实现某个预期的业务目标，或者促使此目标的实现。HR 或 HRM 指 人力资源管理（Human Resource MANAGEMENT），目标是让企业HR 更好地进行人力资源的发展和规划，其重点是实现人力资源部门在员工素质管理、薪资管理、绩效考核等方面的需求 PDM 指 产品数据管理（Product DATA MANAGEMENT）,一门用来管理所有与产品相关信息（包括零件信息、配置、文档、CAD 文件、结构、权限信息等）和所有与产品相关过程（包括过程定义和管理）的技术。云计算 指 狭义云计算指 IT 基础设施的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需资源；广义云计算指服务的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的方式获得所需服务。SaaS 指 软件即服务（SOFTWARE as a Service）是一种新的软件应用模式，通过互联网提供软件，使用者不用再购买软件，而改用向提供商租用基于 Web 的软件，且无须对软件进行维护，服务提供商会全权管理和维护软件。SAP 指 全球著名的企业管理和一体化商务解决方案供应商、软件供应商，成立于 1972 年，总部位于德国的 Walldorf。ORACLE 指 Oracle（甲骨文）公司是全球著名的信息管理软件及服务供应商、ERP软件生产商。成立于 1977 年，总部位于美国加州 Redwood shore。1986年在纳斯达克上市（NASDAQ:ORCL）。用友 指 用友软件股份有限公司，为上海证券交易所上市公司（股票代码：600588，SH），主要从事管理软件、ERP 软件、财务软件等的开发、销售与配套服务，拥有 ERP/企业管理软件、集团企业和行业解决方案和小型企业管理软件及在线服务三条产品业务线。金蝶 指 金蝶国际软件集团有限公司，为香港联交所上市公司（股票代码：0268，HK），是一家软件产业厂商、企业管理软件及中间件软件生产企业。浪潮 指 浪潮集团通用软件有限公司，是 ERP 软件及服务供应商。CMMI 指 Capability Maturity Model?Integration（能力成熟度集成模式）是由美国软件工程学会（SOFTWARE Engineering Institute,简称 SEI）制定的一套专门针对软件产品的质量管理和质量保证标准。鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 鼎捷软件 股票代码 300378 公司的中文名称 鼎捷软件股份有限公司 公司的中文简称 鼎捷软件 公司的外文名称 DIGIWIN SOFTWARE CO.,LTD.公司的外文名称缩写 DIGIWIN SOFTWARE 公司的法定代表人 孙蔼彬 注册地址 上海市闸北区共和新路 4666 弄 1 号 8 层 注册地址的邮政编码 200443 办公地址 上海市闸北区共和新路 4666 弄 1 号 8 层 办公地址的邮政编码 200443 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 digiwin-zhengquandigiwin.biz 公司聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘梦杰 唐珺 联系地址 上海市闸北区共和新路 4666 弄 1 号 8 层 上海市闸北区共和新路 4666 弄 1 号 8 层电话 021-51791699 021-51791699 传真 021-51791698 021-51791698 电子信箱 digiwin-zhengquan digiwin.biz digiwin-zhengquan digiwin.biz 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 上海市闸北区共和新路 4666 弄 1 号 8 层（鼎捷软件股份有限公司证券部）鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 9 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 12 月 26 日 上海市长宁区天山路 600 弄 4 号 24 楼企独沪总字第030017 号（长宁）310105734084709 73408470-9 由 220 万美金注册资金至 820 万美元 2005 年 03 月 29 日 上海市长宁区天山路 600 弄 4 号 24 楼企独沪总字第030017 号（长宁）310105734084709 73408470-9 更名为鼎捷软件有限公司及地址变更 2009 年 11 月 04 日 上海市长宁区福泉路 111 号 1 幢 3 楼 C区 310000400286578（长宁）310105734084709 73408470-9 地址变更 2010 年 02 月 25 日 上海市共和新路169 号 1108 室 310000400286578（闸北）310105734084709 73408470-9 由 300 万美元注册资金至 1120 万美金、变更法人 2010 年 06 月 01 日 上海市共和路 169号 1108 室 310000400286578（闸北）310108734084709 73408470-9 变更为股份公司 2011 年 03 月 10 日 上海市闸北区共和新路 4666 弄 1 号 8层 310000400286578（市局）310108734084709 73408470-9 首次公开发行 2014 年 01 月 27 日 上海市闸北区共和新路 4666 弄 1 号 8层 310000400286578（市局）310108734084709 73408470-9 鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）1,059,267,598.08995,011,612.406.46%958,790,213.68营业成本（元）204,219,910.36178,742,647.3214.25%171,823,545.58营业利润（元）104,835,543.0796,278,619.618.89%105,339,894.20利润总额（元）132,399,011.01128,737,591.922.84%126,277,471.85归属于上市公司普通股股东的净利润（元）95,922,341.5997,566,507.58-1.69%94,477,442.37归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）90,488,762.9690,141,354.160.39%88,868,694.91经营活动产生的现金流量净额（元）42,054,539.1043,255,775.94-2.78%97,739,116.35每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.470.48-2.78%1.09基本每股收益（元/股）1.071.080.8%0.99稀释每股收益（元/股）1.071.081%0.99加权平均净资产收益率（%）16.16%19.6%-17.55%23.62%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）15.25%18.1%-15.75%22.22%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）90,000,000.0090,000,000.000%90,000,000.00资产总额（元）1,005,634,860.99912,985,554.6810.15%786,250,023.69负债总额（元）375,886,885.96363,561,228.623.39%344,055,127.19归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）633,299,450.69553,597,954.3114.4%442,202,547.04归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）7.046.1514.4%4.91资产负债率（%）37.38%39.82%-6.14%43.76%鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 11 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 95,922,341.5997,566,507.58633,299,450.69 553,597,954.31按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 95,922,341.5997,566,507.58633,299,450.69 553,597,954.31按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-186,801.59-5,073,745.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,386,536.844,730,000.005,481,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 193,750.00595,722.22 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2,005,209.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 138,524.22526,308.72162,165.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,805,335.20 减：所得税影响额 973,928.47740,074.09430,227.19 鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 12 少数股东权益影响额（税后）-69,247.6321,630.6112,826.42 合计 5,433,578.637,425,153.425,608,747.46-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 四、重大风险提示四、重大风险提示（一）、境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险 台湾人民与大陆地区人民关系条例、在大陆地区从事投资或技术合作许可办法与在大陆地区从事投资或技术合作审查原则针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的ERP软件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营业收入和利润的主要来源，其对台湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区公司法的约束。如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制措施，或者证券期货监管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。（二）、无实际控制人风险 本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司上市后有可能成为被收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。另外，公司所有重大决策必须民主讨论，由公司股东充分协商后确定，虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但存在决策效率较低的风险。（三）、业绩增长放缓的风险 本公司客户主要集中在制造业和流通行业，受宏观经济波动影响较大，如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户，本公司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。（四）、人力成本上升风险 ERP软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%以上，但是如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 13 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 本公司在2013年以“深耕行业方案、实现应用价值、展现两岸营运综效”的策略主轴下，展开并积极推动各项规划方案与执行计划。2013年，但在全体同仁的努力下，在下列各方面有具体的成效：财务表现层面：营收较前一年度有所增长，其中：（1）营业收入在业务结构调整策略下实现平稳增长，报告期营业收入实现105,926.76万元，同比增长6.46%；（2）在营业收入增长的同时，加强成本费用控制，同时继续加大研发投入力度，报告期营业成本、销售费用及管理费用合计92,259.95 万元，同比增长6.46%，其中研发支出8,884.19万元，同比增长3.46%；（3）经营效益和经营质量均得到较大幅度提高，报告期归属于上市公司股东的净利润 9,592.23 万元，同比减少1.69%、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润9,048.88万元，同比増长0.39%、经营活动现金流量净额4,205.45 万元，同比减少2.78%。市场拓展层面：藉由以下策略进行市场拓展与渗透：1、优势行业经营持续深化，加速复制行业化运作模式，扩大行业市场占有；2、强化流通行业经营，典范客户运作模式持续复制、扩张，加快流通市场覆盖；3、中大型ERP产品E10的上市，锁定中高端市场，扩大客户规模覆盖度；4、提供老客精进管理与多元价值服务，让客户充分感受应用软件发挥的效益，藉以创造老客续购与服务收入。客户服务层面：改变顾问实施的资源整合与辅导方法，提升实施辅导的产值与成效，加速客户结案时程与提高客户满意度；其次，持续进行创新服务产品与多元价值服务模式的推动。研发层面：在研发方面持续进行：1、中大型ERP产品的开发与优化；2、研发以行业需求主导的产品应用整合开发机制3、移动应用与云计算产品的投入；4、发展客户问题紧急处理机制。内部组织层面：通过以功能性及专业性的组织重构，实现统筹组织的管理机制，导引行业解决方案支援业务销售、市场经营与产品开发的机制，以求有效率又具效能的组织结构。人力培育层面：透过各项选、训、用、留的机制与制度，进行人才团队建设。同时加强企业文化建设，使员工在为企业贡献出最大价值的同时，获得与之匹配的合理收益，保持核心人才团队的稳定性。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述(1)、营业收入：2013年实现营业收入105,926.76万元，同比増长6.46%，虽然外部宏观经济景气増长幅度受制约，公司在持续深耕行业方案、实现应用价值、展现两岸营运综效策略发酵情况下，持续占领优势行业的制造业与流通业为主，因而收入仍有微幅増长。，(2)、营业成本：2013年实现营业成本20,421.99万元，同比増长14.25%，増加主因为搭配ERP销售的外购软硬件毛利率下滑，因此成本増长幅度较高。(3)、营业费用：2013年实现之销售费用及管理费用总计71,837.96万元，同比増长4.43%，主因为营业收入増加相对应之销售费用也同幅増长，其中研发费用研发支出8,884.19万元，同比增长3.46%，以落实并执行各项创新与产品优化之研发成果。(4)、营运活动之现金流量：2013年经营活动的现金流入4,205.45万元，较前一年度减少约2.78%，主系因外购型产品的销货鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 14 收入増加，进而购买商品、接受劳务支付的现金流出较多所致。(5)、财务费用：减少256.65万元，主要原因为本期利息收入増加较多产生效益。(6)、资产减值损失：増加758.23万元，系随著收入増长，应收帐款之计提坏帐费用増加所致。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 无 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 1,059,267,598.08995,011,612.406.46%驱动收入变化的因素 本公司收入主要包括ERP软件销售，ERP软件相关实施与服务性收入，以及搭售性质的外购软硬件收入等，而收入的变化主要配合客户是否接受公司所提供符合行业属性的解决方案，以及实施辅导的验收程度而定；至于成交折扣率等因素则视客户预算与市场竞争性而有所差异。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）自制软件销售 506,863.31 0.25%787,024.990.44%-35.6%外购软硬件销售 185,569,866.20 90.87%164,697,928.5592.14%12.67%技术服务 18,143,180.85 8.88%13,257,693.787.42%36.85%合计 204,219,910.36 100%178,742,647.32100%14.25%5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 482,513,623.43 463,138,537.144.18%管理费用 235,865,992.02 224,743,676.234.95%财务费用-3,085,194.52-518,738.20494.75%主要为利息收入増加 所得税 35,749,439.06 33,361,609.697.16%6)研发投入 鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 15 本公司拥有专业且自主的ERP软件研究与开发能力，而研发团队即为此优势且自主性竞争优势的来源所在，对公司目前市售ERP软件进行研发与优化工作，对未来的销售产品进行各项前沿阶段的研究，期以持续发挥与保持公司的竞争优势。而公司的研发投入始终维持著稳健基调，与收入保持稳定的投入比率，同时本公司并无研发费用资本化的处理。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）88,841,900.7085,874,109.1385,810,484.58研发投入占营业收入比例（%）8.39%8.63%8.95%研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,086,307,133.001,033,626,828.855.1%经营活动现金流出小计 1,044,252,593.90990,371,052.915.44%经营活动产生的现金流量净额 42,054,539.1043,255,775.94-2.78%投资活动现金流入小计 16,530.00290,335.00-94.31%投资活动现金流出小计 10,020,644.8415,409,204.93-34.97%投资活动产生的现金流量净额-10,004,114.84-15,118,869.93筹资活动现金流入小计 760,914,000.00618,416,200.0023.04%筹资活动现金流出小计 764,948,373.43623,122,526.6522.76%筹资活动产生的现金流量净额-4,034,373.43-4,706,326.65现金及现金等价物净增加额 19,937,090.4027,915,947.2428.58%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、投资活动现金流入：减少94.31%，系投资收回的现金收减少；2、投资活动现金流出：减少34.97%，主要原因为2012年有进行子公司股权收购款469.79万元；3、投资活动现金流量净额：是由于2012年有新増子公司股权收购款，2013年无，进而流出数减少。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 16 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）25,141,214.25前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）2.38%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）86,331,149.22前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）40.62%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司上市之后，仍秉承既定发展理念，坚持业务发展战略，凭借全面的产品系列和标准化服务、技术优势、客户优势和管理优势，不断巩固公司在市场的优势地位；报告期内，公司各项财务指标完成情况符合预期。公司持续提供专业化、标准化和高水准化的ERP软件及衍生产品、行业解决方案及咨询服务，帮助国内制造与流通企业快速且持续地提高管理水平、经营绩效和综合竞争力，立志成为亚太地区最具影响力的企业管理软件及服务的供应商之一。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 ERP 软件销售与服务 1,059,267,598.08855,047,687.72分产品 自制软件销售 414,480,542.36413,973,679.05外购软硬件销售 250,786,766.3865,216,900.18技术服务 394,000,289.34375,857,108.49分地区 中国大陆内 428,439,778.82407,565,001.06中国大陆外 630,827,819.26447,482,686.662)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 鼎捷软件股份有限公司 2013 年度报告全文 17 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 分产品 自制软件销售 414,480,542.36 506,863.3199.88%10.91%-35.6%0.09%外购软硬件销售 250,786,766.38 185,569,866.2026%0.34%12.67%-8.1%技术服务 394,000,289.34 18,143,180.8595.4%6.1%36.85%-1.03%分地区 中国大陆内 428,439,778.82 20,874,777.7695.13%17.14%-23.23%2.56%中国大陆外 630,827,819.26 183,345,132.6070.94%0.25