300354_2013_东华测试_2013年年度报告_2014-03-24.pdf

江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江苏东华测试技术股份有限公司江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 李阳 董事 工作原因 陈立 公司负责人刘士钢、主管会计工作负责人刘士钢及会计机构负责人公司负责人刘士钢、主管会计工作负责人刘士钢及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)范敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。范敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.31 第六节 股份变动及股东情况.44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第八节 公司治理.57 第九节 财务报告.60 第十节 备查文件目录.165 江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 东华测试、本公司 指 江苏东华测试技术股份有限公司 上海东昊 指 上海东昊测试技术有限公司 扬州东瑞 指 扬州东瑞传感技术有限公司 东华分析 指 江苏东华分析仪器有限公司 东华校准 指 江苏东华校准检测有限公司 保荐机构 指 国金证券股份有限公司 会计师、北京兴华、审计机构 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2013 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏东华测试技术股份有限公司章程 元/万元 指 人民币元/人民币万元 注：本年报多处数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 东华测试 股票代码 300354 公司的中文名称 江苏东华测试技术股份有限公司 公司的中文简称 东华测试 公司的外文名称 DongHua Testing Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 donghua test 公司的法定代表人 刘士钢 注册地址 江苏省靖江市沿江公路罗家港桥东北侧 4 幢 注册地址的邮政编码 214500 办公地址 江苏省靖江市沿江公路罗家港桥东北侧 办公地址的邮政编码 214500 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 瞿小松 范敏 联系地址 江苏省靖江市沿江公路罗家港桥东北侧 江苏省靖江市沿江公路罗家港桥东北侧 电话 0523-84908559 0523-84908559 传真 0523-84892079 0523-84892079 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1993 年 03 月 08 日 江苏靖江靖城东兴街 110 弄 8 号 3212822100294 321282608775189 60877518-9 增资 1994 年 11 月 08 日 江苏靖江靖城东兴街 110 弄 8 号 3212822100294 321282608775189 60877518-9 增资 2002 年 04 月 15 日 靖江市扬州路 10 号 3212822100294 321282608775189 60877518-9 增资 2004 年 04 月 16 日 靖江市扬州路 10 号 321282000002850 321282608775189 60877518-9 增资 2006 年 11 月 21 日 靖江市中洲路 10 号 321282000002850 321282608775189 60877518-9 增资 2008 年 08 月 07 日 靖江市中洲路 10 号 321282000002850 321282608775189 60877518-9 整体变更 2009 年 06 月 19 日 靖江市中洲路 30 号 321282000002850 321282608775189 60877518-9 增资 2010 年 05 月 04 日 靖江市中洲路 30 号 321282000002850 321282608775189 60877518-9 首次公开发行股票 2012 年 10 月 24 日 靖江市中洲路 30 号 321282000002850 321282608775189 60877518-9 增资 2013 年 07 月 04 日 靖江市沿江公路罗家港桥东北侧 4 幢 321282000002850 321282608775189 60877518-9 江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）86,864,750.08 100,281,070.61-13.38%95,229,262.84 营业成本（元）31,944,707.57 31,762,277.14 0.57%29,480,148.55 营业利润（元）10,159,442.95 28,363,640.71-64.18%32,688,072.39 利润总额（元）18,722,912.14 37,255,327.71-49.74%36,736,253.93 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）16,897,210.06 32,508,104.02-48.02%31,791,627.42 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）11,301,732.19 28,702,905.01-60.63%30,878,868.58 经营活动产生的现金流量净额（元）7,879,223.94 13,394,685.76-41.18%6,586,883.61 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.1184 0.302-60.79%0.198 基本每股收益（元/股）0.254 0.6015-57.77%0.6372 稀释每股收益（元/股）0.254 0.6015-57.77%0.6372 加权平均净资产收益率（%）5.12%19.18%-14.06%35.93%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.42%16.94%-13.52%34.9%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）66,524,136.00 44,349,424.00 50%33,259,424.00 资产总额（元）342,462,277.04 357,021,409.50-4.08%149,792,219.85 负债总额（元）11,269,742.63 24,811,922.71-54.58%45,186,632.99 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）331,192,534.41 332,035,093.95-0.25%104,453,364.79 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）4.9785 7.4868-33.5%3.1406 资产负债率（%）3.29%6.95%-3.66%30.17%江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 16,897,210.06 32,508,104.02 331,192,534.41 332,035,093.95 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 16,897,210.06 32,508,104.02 331,192,534.41 332,035,093.95 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）2,686,688.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,957,620.00 4,545,877.41 1,166,877.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 243,981.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-304,679.87-69,172.69-93,044.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 988,132.56 671,505.71 161,075.09 合计 5,595,477.87 3,805,199.01 912,758.84-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 9 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 四、重大风险提示四、重大风险提示（一）行业竞争风险 目前国内从事结构力学性能测试仪器生产的企业数量相对稳定，多数规模较小，价格竞争趋于激烈。国外企业通过独资或合资的方式建立工厂进入国内市场，从事结构力学性能测试仪器的研发、生产和销售，随着其在国内本土化水平提高，可能会对本公司现有市场份额构成影响。公司将通过改变产品系列的结构，提高标准化水平，扩大产品生产批量来降低生产成本，减少服务成本，不断提高性价比，保持并增加市场份额；将公司标准化测试仪器产品与多元化行业专用软件结合，开拓更多应用领域，从而增加市场面，不断形成新的业务增加点。（二）季节性风险 公司营业收入在各季度呈现不均衡的特点，主要为本公司两类主要客户专业科研及检测机构、高校及部分国防军工及航空航天客户对公司的采购具有较强的季节性和周期性，一般集中在四季度。这些客户的普遍特点是：上半年制订计划、预算审批，下半年主要是四季度实施。报告期内公司四季度的营业收入占全年营业收入的比率接近40%。因此，公司销售分布的季节性特征明显，而公司的费用支出较为均衡，所以公司会出现上半年利润较少，以及一季度出现亏损的情况。公司将通过拓展产品应用范围、延伸产业链，加强对产品的采购、结算较为均衡的工业及民用市场进行推广等方式，以淡化季节性原因对公司业绩的影响。（三）募投项目实施放缓导致利润下降的风险 报告期内，公司募集资金投资进度较原计划有所放缓。公司在满足产能扩张的同时为保持生产工艺、技术研发的先进性，对“智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目”、“测试技术中心项目”原计划购置的部分生产、检测及研发设备进行相应调整，从而影响了两个项目进度。由于受宏观经济增幅放缓的影响,装备制造业、冶金及煤炭等行业景气度大幅降低，对“机械设备与装置运行状态检测系统项目”的产品需求降幅较大，为谨慎起见，公司也放缓了对该项目的投入进度。募投项目正处在不断投入过程中，公司将面临因折旧、摊销增加、以及为募投项目储备人才而导致公司相关的人力成本费用增加而导致利润下降的风险。公司严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，本着确保资金使用安全和提高资金使用效率的审慎原则，用好超募资金，积极稳妥的推进募投项目建设实施进度，加快募投项目实施进度，以使募投项目尽快实现产生效益。（四）公司成长速度放缓的风险 自2013年起，国民经济整体增幅放缓，波及到结构力学性能测试仪器行业，公司作为行业内的规模企业受其影响明显。“十一五”期间，我国仪器仪表行业规模以上企业工业总产值的复合增长率达到24.2%，作为仪器仪表行业的子行业，预计“十二五”期间仪器仪表行业增速较“十一五”期间将明显放缓。因而，公司成长速度面临因行业成长速度趋缓而放缓的风险。公司将继续加大销售投入，改进销售激励机制，加大市场销售体系的建设力度，实现对市场的精耕细作及有效覆盖。同时加大品牌推广力度，定期举行市场推广活动，巩固与提升现有产品市场份额。（五）成本费用上升的风险 江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 10 随着公司募投项目基础建设工程完工，募投项目设备及储备人才的增加，公司成本和费用将面临上升的压力，公司近年来固定资产大幅增加，折旧费相应增加，设备运行维护的费用同步增加；随着产能扩张和市场拓展，销售费用、管理费用等期间费用将相应增加；随着劳动力成本的上升，现有员工工资呈上升趋势；上述成本费用上升因素可能引致产品毛利率和销售净利率的降低，对公司经营业绩产生较大影响。公司将通过扩大销售、优化工艺、强化管理、控制费用等举措，尽力化解和减轻成本上升压力。（六）存货金额较大的风险 公司2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日存货账面价值分别为2,257.27万元、3,305.07万元和4,228.32万元，占总资产的比例分别为15.07%、9.26%和12.35%，各年末存货余额增幅显著。虽然公司的生产模式主要是“以销定产”，综合毛利率较高，存货计提跌价的风险较小。但随着生产规模及存货规模的扩大，公司若不能加强生产计划管理和库存管理，可能存在存货占用资金余额较大而给公司生产经营带来负面影响的风险。公司将继续坚持“以销定产”的生产经营模式，根据公司“多品种、小批量、客制化、产品更新快”生产经营特点，开发专用的生产管理软件，通过提高生产管理信息化水平来加强生产计划管理和库存管理，推行柔性生产，降低公司存货水平。江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013年，国民经济增速放缓，公司产品涉及的装备制造业、冶金及煤炭等应用领域总体需求持续下降，对公司经营构成很大影响。面对严峻的形势，公司管理层根据市场的变化，优化业务结构，围绕市场需求提升产品的性能，有效组织生产，加大新产品研发力度，积极拓展市场，维持了公司的正常经营业务。2013年，公司实现营业收入8,686.48万元，比上年同期下降13.38%；实现利润总额1,872.29万元，比上年同期下降49.74%；实现归属于母公司净利润1,689.72万元，比上年同期下降48.02%。报告期内，面对市场需求不振等因素影响，公司通过强化完善管理体系，坚持技术创新提升企业核心竞争力，加强产品质量管理提高生产效率等，巩固公司在行业中的领先地位。公司完成的主要重点工作如下：1、技术研发方面 公司以“抗干扰测试技术为核心竞争力、智能化测试仪器产品为应用主线、整体测试技术解决方案及增值服务为延伸方向，自主创新、系统创新、持续创新”为整体研发目标。在持续改进和升级现有主导产品的同时，紧跟工业互联网迅速发展的大趋势，加大新产品和新技术的研发力度，先后开发出多款基于无线及网络通讯的工业现场用状态监测系统新产品，采用先进的工业现场无线通讯技术，将传感器与采集器、分析模块高度集成，形成简单易用、方便实施的智能设备状态监测显示器，为工业现场分布广泛的设备状态目视管理提供全新手段，并且将设备的状态参数收集汇总进入数据中心，通过大数据管理形成设备运行全过程监测，简单方便地实现设备预知维修管理。2013年，公司在技术开发方面取得了长足的进步：与江苏省力学协会共建科技服务站，为技术创新提供支撑平台，被列入2013年度江苏省两化融合示范企业，“东华测试网络通讯控制软件V5.0”入选第十一届江苏省优秀软件产品（金慧奖），公司自主研发的“基于物联网的多参数信号测试分析系统”已列入国家火炬计划，“DH59网络通讯多参数信号测试分析系统”荣获江苏省科学进步三等奖；已进入公开阶段的发明专利4项，获得实用新型专利4项，获得外观设计专利2项，计算机软件著作权8项，2项产品获得省高新技术产品认证证书。2、市场客户满意度建设 在研发和市场结合方面重点以市场需求为导向，以客户满意为宗旨。通过建立客户互动平台，收集客户反馈信息，征询客户意见，及时解决使用中存在的问题；通过增设服务网点、提高服务能力，确保售后服务及时、高效，提高顾客满意度。提供的产品为中国科学院力学研究所、中国航空工业第一集团公司沈阳发动机设计研究所、成都飞机制造厂、中国北方车辆研究所、中国船舶重工集团公司第七二研究所、云南省电力设计院、山西省交通科学研究院、上海交通大学振动冲击噪声研究所、北京工业大学、东北大学、东南大学土木工程学院等院校和研究所以及国防军工单位进行现场试验测试、数据收集，取得了良好的效果，得到用户的认可。3、人力资源建设 经过近二十年的发展，公司培养了一批专门从事结构力学性能测试仪器及分析软件研发的技术人员。报告期内，公司继续加强了人力资源的工作建设，优化人员结构，盘活人力资源；通过内部培训与外部培训相结合，开展针对各层级管理人员和员工的系统培训，提升员工技能；通过聘请外部专家指导培养行业领军人才。公司在新形势下将继续强化企业文化建设，发扬创业精神，为公司的可持续发展提供文化保障。4、募集资金项目建设 报告期内，公司严格按照创业板上市公司规范运作指引、上市公司募集资金管理办法等有关江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 12 规定，进一步规范了募投项目建设的内控机制，本着确保资金使用安全和提高资金使用效率的审慎原则，切实有效用好超募资金。募投项目已完成了厂区新建、改造与装修工程及部分设备的采购工作，但随着产品业务范围的不断扩大，客户对该产品的质量、生产工艺等有了更高的要求，同时国内外测试行业技术及信息通讯技术的飞速发展，公司考虑在满足产能扩张的同时为保持生产工艺、技术研发的先进性，对部分生产、检测及研发设备进行了调整，从而影响了“智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目”、“测试技术中心项目”进度。由于受宏观经济增幅放缓的影响,装备制造业、冶金及煤炭等行业景气度大幅降低，对本项目产品需求降幅较大，为谨慎起见，公司放缓了对“机械设备与装置运行状态监测系统项目”的投入进度。公司对募集资金投资项目实施进度调整是根据项目实际情况做出的决定，未调整项目的投资总额和建设规模，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，公司将加快推进项目建设。5、公司治理结构建设 报告期内，段剑波先生因个人原因辞去公司董事、总经理职务，2013年4月15日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了关于公司聘任郝连奎为公司总经理的议案，董事会决定聘任郝连奎先生为公司总经理，任期自本次会议审议通过之日起至第二届董事会届满，郝连奎先生已辞去原公司监事职务。2013年5月8日，公司召开2012年度股东大会，审议通过关于提名郝连奎先生为公司董事候选人的议案及关于提名刘明先生为公司监事候选人的议案，选举郝连奎先生为公司第二届董事会董事，任期与第二届董事会任期相同，选举刘明先生为公司第二届监事会股东监事，任期与第二届监事会任期相同。公司将继续本着真实、准确、完整、及时、公平的原则做好信息披露工作，健全投资者互动平台，规范投资者关系工作，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系，争取实现公司价值和股东利益最大化。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 报告期公司实现营业收入86,864,750.08元，同比下降13.38%，销售费用14,780,993.95元，同比增长28.82%，管理费用33,497,941.86元，同比增长33.25%，财务费用-4,783,455.19元，同比下降668.26%，资产减值损失139,229.00元，同比下降86.71%，营业外支出388,340.44元，同比增长83.18%，所得税费用1,825,702.08元，同比下降61.36%；本报告期公司投入研发费用13,684,437.04元，同比增长27.12%；经营活动产生的现金流量净额7,879,223.94元，同比下降41.18%，投资活动产生的现金流量净额-18,047,080.15元，同比下降9.85%，筹资活动产生的现金流量净额-17,980,384.86元，同比下降110.69%，现金及现金等价物净增加额-28,148,241.07元，同比降低117.42%。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 不适用 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 86,864,750.08 100,281,070.61-13.38%驱动收入变化的因素 江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 13 报告期内公司实现营业收入8,686.48万元，比上年同期下降13.38%，其中主营业务收入8,417.25万元，同比去年下降14.19%，从行业分类来看，国防与航空航天行业的销售保持相对稳定，高校及专业科研及检测机构两个行业销售略有下降，但受国内经济持续下行的影响，装备制造业、冶金及煤炭等行业采购需求明显下降，装备制造业和其他制造行业销售明显下降，从而导致公司2013年度销售整体有所下降。具体如下：单位：万元 行业行业 2013年度年度 2012年度年度 2011年度年度 主营收入主营收入 占比占比 主营收入主营收入 占比占比 主营收入主营收入 占比占比 高校 2,582.91 30.69%2,846.57 29.02%2,654.99 28.44%国防与航空航天 2,896.47 34.41%2,904.84 29.61%2,111.79 22.62%专业科研及检测机构 1,387.37 16.48%1,785.00 18.20%1,780.56 19.07%装备制造业和其他制造 1,550.51 18.42%2,272.79 23.17%2,789.19 29.87%总计 8,417.25 100.00%9,809.19 100.00%9,336.53 100.00%公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）静态应变测试分析系统（DH38 系列产品）销售量 2,504 1,981 26.4%生产量 2,591 2,176 19.07%库存量 946 859 10.13%动态信号测试分析系统（DH59 系列产品）销售量 5,184 6,954-25.45%生产量 6,171 7,528-18.03%库存量 3,633 2,646 37.3%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 动态信号测试分析系统库存量上升，主要系受销售影响销售量下降，同时对部分产品适当备货所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 本行业用户具有高度分散的特性，主要原因是由本行业特点决定的。结构力学性能测试仪器应用范围广，同时单个客户的采购金额一般不会过大，2013年度公司形成销售的订单为1026个，整体平均每笔订单金额不超过9万元。具体如下表：江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 14 单位：万元 行业行业 订单数量订单数量 平均订单金额平均订单金额 收入合计收入合计 高校 427 6.05 2,582.91 国防与航空航天 156 18.57 2,896.47 专业科研及检测机构 188 7.38 1,387.37 装备制造业和其他制造 255 6.08 1,550.51 总计 1026 8.20 8,417.25 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）原材料 23,505,944.68 75.9%24,636,111.34 79.49%-3.59%直接人工 3,559,580.84 11.49%3,579,406.30 11.55%-0.06%制造费用 3,905,416.16 12.61%2,778,643.27 8.96%3.65%5)费用 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 14,780,993.95 11,474,201.71 28.82%营销网建设络及市场宣传推广增加所致 管理费用 33,497,941.86 25,138,541.81 33.25%主要是工资、折旧及研究开发费等增长所致 财务费用-4,783,455.19 841,775.71-668.26%募集资金存款利息增加所致 所得税 1,825,702.08 4,725,052.92-61.36%报告期利润总额同比下降所致 6)研发投入 报告期内，公司秉承技术领先、服务到位的发展战略，以抗干扰测试技术为核心竞争力、智能化测试仪器产品为应用主线，持续加强研发工作的投入，不断完善现有产品功能满足客户需求，同时公司加大对新产品、新技术的研发，满足公司未来发展需求。公司产品在技术创新、工艺改进、产品性能提升、新产品开发方面取得明显成效。报告期内公司研发投入1,368.44万元，占营业收入的15.75%。报告期研发的项目如下：序号序号 项目名称项目名称 项目用途项目用途 进展情况进展情况 拟达到的目标拟达到的目标 江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 15 1 DH5990工程机械状态监测系统 用于港口吊装机械、海洋平台、工程机械等装备运营阶段的长期结构状态在线监测 市场试用 通讯可靠、传输距离远，测试精度高、噪声低、漂移小，环境适应性强、可维护性好等特点，能适应野外雷雨频繁、温差变化、振动大等恶劣环境下应变、应力、位移、温度、振动等一系列物理量的监测任务。2 远程诊断服务中心 为企业的设备运行状态管理、设备故障诊断提供技术服务，实现设备的远程专家会诊。投入试运行 为中小型企业设备运行状态管理提供管理服务，定期出具设备状态报告，故障设备提供远程诊断服务。3 无线监测采集器和应用软件系统 人工难以监测的设备，采用无线监测系统实现企业设备管理“无死角”。用于普通机泵群的自动巡检，减少人力劳动，使之集中有效时间用于设备故障分析和处理。市场试用 实现产品可靠性高、待机时间长的特点，使之在企业大量机泵群设备上大规模推广应用，提高设备管理质量和管理水平。4 安卓版软件测试系统 软件基于Andriod平台研发，配合专业数据采集设备，可运用于桥梁无线索力测试、结构力学性能简易测试、动态应变测试分析等。测试版软件完成 用户只需一部Andriod系统手机或者平板电脑，配合我公司研发的DH5906、DH5908、DH5907A等数据采集设备即可完成索力、应力应变、振动等数据采集与分析，打破传统测试设备概念，使得测试更为简单，后续推出苹果系统版本。5 桥梁模态测试分析系统无线同步技术 该技术的研发可以解决无线桥梁模态测试分析系统在现场无GPS同步的环境下，能够使得整个测试系统实现无线同步采集。技术研发 解决传统无线桥梁模态实验使用GPS方式同步时，出现的GPS搜星困难或搜不到星等问题，确保实验顺利开展，并获取相应数据。6 千兆高速采集控制卡 研发千兆高速采集控制卡，能够解决多通道高速采集实时传输和存储的问题，该技术的实现可以使得我公司高端数据采集设备性能大幅提升，更具市场竞争力。样机完成 利用千兆以太网传输与控制技术，实现1024通道256kHz实时采集、传输、存储，无需依靠通道缓存或数据采集设备内置工控机，减小设备体积，降低功耗，为高端客户提供更好的选择。7 洁净室在线监测 在线监测系统实时监测洁净室内部环境参数各项指标，可以为病人、医护人员的舒适度及健康提供有利保障；并且在符合各项参数要求的前提下，尽可能的降低运行成本，保证系统在低耗节能状态下运行。检测样机完成，在线监测软件研发中 医护人员、检修人员在控制室内即可了解整个洁净系统运行状况，可实时了解洁净室内环境状况。8 电化学分析仪 结合公司测试仪器研发技术，开拓电化学分析测试领域，进一步提升电化学分析测试仪器的产品性能。样机调试 研发微库伦硫氯测定仪和硫氮测定仪的硬件及软件，并逐步将多种设备一体化集成。9 点检仪 为企业的状态监测提供支持、适合对数量庞大、分布广泛的机械设备定期巡回检测，为设备的定检修等工作提供依据，广泛适用于石油、化工、冶金、电力、煤炭、造纸、交通运输及机械制造等领域旋转机械状态信息的采集。用户试用 操作简单、可靠性高，解决防水（防水等级IP67）、测温、仪器容量、电池更换等问题，外形参照人体力学设计，增加舒适度，提高产品竞争力。江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 16 10 焊接式应变计 研制防护等级高、适用野外恶劣环境的钢结构监测的温度自补偿焊接式应变计。技术研发 克服监测现场长期使用后潮湿（绝缘强度下降）、盐雾腐蚀、胶水剥离（粘结力差、机械性能差、蠕变和滞后）、交变动态应力疲劳的影响，应变片采用储能直流焊与结构实现焊接，不伤及结构影响材料强度，坚固可靠，填补国内空白。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）13,684,437.04 10,764,883.08 9,215,004.49 研发投入占营业收入比例（%）15.75%10.73%9.68%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 129,282,033.58 119,823,085.89 7.89%经营活动现金流出小计 121,402,809.64 106,428,400.13 14.07%经营活动产生的现金流量净额 7,879,223.94 13,394,685.76-41.18%投资活动现金流入小计 29,361,525.63 4,599.84 638,216.24%投资活动现金流出小计 47,408,605.78 20,022,669.46 136.77%投资活动产生的现金流量净额-18,047,080.15-20,018,069.62-9.85%筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 217,453,796.09-99.08%筹资活动现金流出小计 19,980,384.86 49,239,293.28-59.42%筹资活动产生的现金流量净额-17,980,384.86 168,214,502.81-110.69%现金及现金等价物净增加额-28,148,241.07 161,591,118.95-117.42%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、2013年经营活动产生的现金流量净额比2012年减少了41.18%，主要系公司付现的期间费用同比去年大幅增加。江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2、2013年投资活动现金流入比2012年增加系银行理财本金收回及处置固定资产收入导致，2013年投资活动现金流出比2012年增加系银行理财本金支出及收购少数股东权益所致。3、2013年筹资活动产生的现金流量净额比2012年减少了110.69%，主要系2012年9月20日公司在创业板首次公开发行股票，募集资金增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 主要原因是公司存货及处置资产确认收入的增加。8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）9,436,906.03 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）10.86%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）5,607,036.69 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）17.76%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 报告期内，公司继续推进IPO时的三年战略规划：1、持续加大产品技术开发、持续创新和技术团队建设，通过与结构力学性能测试领域内的多所国内高校、研究机构的合作，形成产、学、研、用相结合的成果转化机制，进行产业化推广应用；通过设立的江苏省博士后创新实践基地、江苏省企业研究生工作站及企业软件技术中心，引进高端研发人员，购置配套研发测试设备，完善研发机制，以保持自主创新能力的持续，保持结构力学性能测试仪器及系统集成定制技术的全面领先。加强控制软件、管理软件的开发能力及质量控制水平，通过了CMMI3软件成熟度国际认证，完善公司产品的软件配套。2、优化产品品种，提高质量水平（1）优化产品系列结构，提高标准化水平，通过多元化专业配套软件，满足不同层次和领域的市场需求，加快公司现有测试仪器向模块化、微型化、无线化、网络化和系统化方向发展；（2）对公司产品实现全生命周期质量控制，实现质量信息闭环管理，建立有效的质量改进机制，将质量管理体系渗透进销售管理体系，利用CRM将客户现场信息第一时间反馈，提高产品质量水平及适用性。3、管理提升：公司积极推行管理新理念、新工具，完善公司的ERP管理系统、CRM客户关系管理系统，组织高层管理者参加系统的工商管理培训、扩大员工内外培训，开展与先进企业的对标培训；在