300338_2013_开元仪器_2013年年度报告_2014-03-27.pdf

长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 1 长沙开元仪器股份有限公司长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014-013 2014 年年 03 月月 长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 陈喜民 董事 国外出差 罗建文董事长 公司负责人罗建文、主管会计工作负责人何龙军及会计机构负责人公司负责人罗建文、主管会计工作负责人何龙军及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)龙爱玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。龙爱玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及其相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及其相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.32 第六节 股份变动及股东情况.36 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第八节 公司治理.51 第九节 财务报告.53 第十节 备查文件目录.132 长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 开元仪器、公司、本公司 指 长沙开元仪器股份有限公司 平方软件 指 长沙开元平方软件有限公司 开元机电 指 长沙开元机电设备有限公司 东星仪器 指 长沙东星仪器有限责任公司 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家质检总局 指 中华人民共和国质量监督检验检疫总局 国家标准化委员会 指 中国国家标准化管理委员会 煤质检测 指 对煤的热值、水分、灰分、挥发分、构成元素、灰熔融性等各种物理、化学性质进行综合分析的方法 采制化 指 采样、制样、化验，煤质检测分析的三个环节 制样、煤质制样 指 制样是指使样品达到分析或实验状态的过程，煤质制样具体是指对通过采样获得的煤进行破碎、缩分、混合、干燥等，制备出能代表原来样品特性的分析用煤样的过程 公司章程 指 长沙开元仪器股份有限公司章程 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年同期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 保荐人、保荐机构 指 平安证券有限责任公司 天健、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 日邦、日邦科技 指 长沙日邦自动化科技有限公司 九旺、九旺科技 指 长沙九旺农业科技开发有限公司 长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 开元仪器 股票代码 300338 公司的中文名称 长沙开元仪器股份有限公司 公司的中文简称 开元仪器 公司的外文名称 Changsha Kaiyuan Instruments Co.Ltd 公司的外文名称缩写 CKIC 公司的法定代表人 罗建文 注册地址 长沙经济技术开发区开元路 172 号 注册地址的邮政编码 410100 办公地址 长沙经济技术开发区开元路 172 号 办公地址的邮政编码 410100 公司国际互联网网址 http:/ 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭剑锋 罗小乐 联系地址 长沙经济技术开发区开元路 172 号 长沙经济技术开发区开元路 172 号 电话 0731-84874926 0731-84874926 传真 0731-84874926 0731-84874926 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司证券部 长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 03 月 29 日 长沙经济技术开发区开元路 8 号 4301002020006 430121717045484 71704548-4 变更地址（门牌号码变更）2008 年 03 月 25 日 长沙经济技术开发区开元路 172 号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 股改变更登记注册 2010 年 09 月 19 日 长沙经济技术开发区开元路 172 号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 变更注册资本，经营范围 2010 年 12 月 06 日 长沙经济技术开发区开元路 172 号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 首次公开发行股票变更登记 2012 年 09 月 04 日 长沙经济技术开发区开元路 172 号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 资本公积转增股本变更登记 2013 年 06 月 27 日 长沙经济技术开发区开元路 172 号 430194000001215 430121717045484 71704548-4 长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）282,374,136.47 301,820,200.90-6.44%270,414,958.79 营业成本（元）133,257,508.12 140,959,805.46-5.46%129,492,937.66 营业利润（元）42,283,885.57 58,825,885.56-28.12%51,156,474.59 利润总额（元）55,128,832.30 65,807,139.47-16.23%62,820,550.15 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）47,814,263.52 57,823,547.70-17.31%55,508,056.86 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）41,553,677.59 56,299,323.78-26.19%52,370,763.60 经营活动产生的现金流量净额（元）27,080,701.04-6,116,257.16 542.77%38,806,511.98 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.3009-0.1019 395.29%0.8624 基本每股收益（元/股）0.53 0.71-25.35%0.82 稀释每股收益（元/股）0.53 0.71-25.35%0.82 加权平均净资产收益率（%）6.55%12.02%-5.47%20.42%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.69%11.71%-6.02%19.26%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）90,000,000.00 60,000,000.00 50%45,000,000.00 资产总额（元）836,962,214.76 809,701,837.25 3.37%448,557,027.63 负债总额（元）92,080,805.55 86,827,654.61 6.05%148,952,987.67 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）742,702,053.82 722,874,182.64 2.74%299,604,039.96 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）8.2522 12.0479-31.51%6.6579 资产负债率（%）11%10.72%0.28%33.21%长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 47,814,263.52 57,823,547.70 742,702,053.82 722,874,182.64 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 47,814,263.52 57,823,547.70 742,702,053.82 722,874,182.64 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）91,322.68 123,708.47-44,380.54 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,437,540.00 1,688,100.00 3,807,175.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 0.00 长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 9 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-149,713.27-18,569.92-61,605.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 减：所得税影响额 1,118,534.68 269,014.63 563,895.90 少数股东权益影响额（税后）28.80 0.00 0.00 合计 6,260,585.93 1,524,223.92 3,137,293.26-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 四、重大风险提示四、重大风险提示 1、行业市场风险、行业市场风险 公司主营业务为煤质检测仪器设备，煤质检测仪器设备主要在煤炭的勘探、开采、运销贸易、存储、参配、使用及质量监督抽查等环节应用，相当于煤炭领域的“电表”，计量煤炭各种质量特性指标，与煤炭、火电、冶金（钢铁）、水泥、化工等行业景气度紧密相关，也与煤炭商品市场价格相关。2013年全国煤炭市场呈现总量宽松，结构性过剩态势，煤炭行业经济效益大幅下降、企业亏损面扩大，矿区企业经营困难的问题十分突出，冶金（钢铁）、水泥、化工行业也不景气。2014年，受煤炭价格及国内经济结构转型调整等因素影响，煤质检测仪器设备市场需求和增长具有不确定性，对公司2014年经营带来挑战。公司将加强以“创新驱动发展”，进一步加大管理创新、产品创新、市场创新来应对以上风险。长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 10 2、经营管理风险、经营管理风险 2013年底，为发展战略需要，公司进行了业务整合、流程梳理与组织机构调整。原开元机电和东星仪器与煤相关业务及平方软件的网络业务全部整合到开元仪器，在开元仪器设立了“采样事业部”、“制样事业部”、“网络事业部”等部门，对煤质检测涉及的采样、制样、化验三个环节，公司进行了业务流程梳理并加强统一营销管理。这些调整对公司管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、研发、生产、售后服务等都提出了更高的要求，东星仪器、开元机电的持续经营也将受到影响。公司将通过加强制度建设、业务流程协调与管控应对以上风险。3、税收优惠政策发生不利变化的风险、税收优惠政策发生不利变化的风险 开元仪器及全资子公司平方软件作为高新技术企业，已从2008年至2013年连续6年享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策，按照国家有关规定，开元仪器与平方软件在2014年需要重新申报认定高新技术企业资质，才能享受15%税率的企业所得税优惠政策,在未被重新认定为高新技术企业前，公司将按25%税率预缴企业所得税。如果开元仪器与平方软件未来不能被继续认定为高新技术企业，不符合享受高新技术企业优惠政策的条件，将会对公司盈利能力及财务状况产生重大影响。开元仪器与平方软件将会按时提交高新技术企业重新认定所需材料，争取继续享受高新技术企业优惠政策。4、投资风险、投资风险 2013年公司分别投资700万元、800万元新设立了长沙日邦自动化科技有限公司和长沙九旺农业科技开发有限公司，长沙日邦自动化科技有限公司从事自动医疗、医药、食品、化妆机械等生产设备的研发、生产、销售与服务及相关技术咨询、培训；长沙九旺农业科技开发有限公司从事农业技术的开发；农业观光项目的开发；蔬菜、水稻的种植。这是公司向其它领域拓展的尝试。虽然公司在投资前期进行了调研论证，但这些新设公司都将难以在短期内实现盈利。同时，公司2013年底使用超募资金2200万元购置北京办事处办公场所，该资产将于2014年开始计提折旧与缴纳房产税等相关税费；以上新设公司和购置北京办事处办公场所的投资以及计划2014年完工的募投项目都将导致公司非流动资产大幅增加，未来将相应大幅增加折旧等管理费用，对公司未来盈利将构成较大影响。长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013年，公司经营业绩下滑，公司管理层没有如期完成年度经营计划，在此，向全体股东表示深深的歉意。报告期内，公司的主要业务是从事煤质检测仪器设备的研发、生产、销售和服务。煤质检测仪器设备是用于计量煤炭质量特性的专用仪器设备，包括采样设备、制样设备和化验仪器以及在线检测装备，相当于煤炭领域的“电表”，广泛应用于煤炭的勘探、开采、运销贸易、存储、参配、燃烧、转发利用及质量监督抽查等环节，计量煤炭质量特性，是节能减排、环境保护的必要装备之一。公司主要产品覆盖煤质检测仪器设备中的采样设备、制样设备、化验仪器、部分在线检测装备以及燃料智能管理网络系统，完全拥有关键技术和自主知识产权。公司是我国煤质检测领域产业化水平最高、技术水平最先进、产品品种最齐全的专业煤质分析仪器装备制造厂商。主要经营情况如下：1）销售业务管理方面：公司在销售管理、销售回款等方面都有了较大的改善。设立了营销中心，并在各个销售区域设立销售与服务办事处，在北京购买房产特别设立了承担公司海外及各大电力集团集中采购等管理职能的办事处。进一步强化了“采制化一体”营销策略，新客户开发工作取得进展，老客户关系维护继续加强，行业大客户与区域融合走向深入，通过树立行业项目示范效应，驱动区域业绩的成长。以培训为营销名片、积极拓展大客户营销渠道：成功承办了京能培训、国电培训、广东电网比武、河南省建投比武、华电燃料高级培训班、大唐高级干部培训班、国外客户培训班等培训营销活动，强化了公司与客户联系纽带。围绕年度营销目标，按区域、销售人员层层分解落实，确保人人有目标。按“育市场、挖客户、拓渠道、追项目、促成交”的工作策略，全面开展销售机会跟踪管理工作，实现项目报备、跟踪、成交全过程管理。按照年初设定的工作方针，持续健全、完善规范化销售管理体系，明确项目管理、合同执行、费用控制、绩效考核等岗位职责，以岗定人，狠抓落实，使销售数据的收集、分析的及时性和准确性得到很大提高。在宏观经济不景气，特别是与煤相关产业，如煤炭、钢铁、水泥等行业景气度低迷，煤炭价格持续低位徘徊的行业市场环境下，克服困难，使2013年全年销售订单同比略有增长。2）研发与知识产权管理方面：报告期内，公司进一步提升技术研发水平，把高科技、高附加值的产品作为研发重点，以“自动化”、“网络信息化”、“智能化”为研发方向，加大材料、工艺、技术上与国际标准接轨的力度，抽调技术骨干充实到研发队伍，全力支持研发工作，重点强化了“全自动制样系统”、“燃料智能管理网络系统”等项目的研究与开发，并成功在多个单位应用与平稳运行。此外，公司还成功举办了“开元杯”煤质检测技术论文大赛，促进了行业内技术交流和经验分享，进一步提升了公司的技术地位。报告期内，公司高度重视专利与软件著作权等知识产权工作，继续在自主知识产权上下功夫，形成自己的核心技术和专利。截止报告期末，公司授权专利共217项，加强了知识产权的保护和登记工作，成为长沙市“知识产权示范”企业，公司董事长荣获长沙市“知识产权创造领军人物”称号。3）生产管理方面：增加了先进生产设备投入，减少了生产人员，提高了生产效率，产品质量进一步得到提高，缩短了产品生产周期，使欠货或缺货成为了个别现象。4）募投项目建设与投资方面：受前期当地政府对项目建设用地拆迁补偿没有如期到位影响，出现了“阻工现象，公司募集资金投资项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”和“中子活化在线检测分析装置产业化项目”及“研发中心建设项目”的投资进度较原预计进度有所滞后。报告期内，公司加快了“自动化机械采样装置升级扩能项目”建设进度。但受运营环境的相应变化及相关业务结构的调整，“中子活化在线检测分析装置产业化项目”及“研发中心建设项目”的建设进度仍然缓慢。2013年公司分别投资700万元、800万元新设立了长沙日邦自动化科技有限公司和长沙九旺农业科技开发有限公司，长沙日邦自动化科技有限公司从事自动医疗、医药、食品、化妆机械等生产设备的研发、生产、销售与服务及相关技术咨询、培训；长沙九旺农业科技开发有限公司从事农业技术的开发；农业观光项目的开发；蔬菜、水稻的种植。这是公司向其它领域拓展的尝试。5）投资者关系管理方面：报告期内,公司高度重视投资者关系工作，建立了网络、电话、电子邮件、现场等多渠道、多样化的投资者沟通平台，及时回答投资者的所有问题，有效地满足投资者需求。全年接听回答投资者电话314次，接待投资者调研3次，网络回复投资者提问319次。长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 12 总结分析报告期业绩同比下降主要原因是：受国内外宏观经济疲软的影响，煤炭价格持续下降，与公司业务密切相关的煤炭、钢铁，水泥等行业自前年下半年以来均处于下行状态，使公司销售收入同步下降；同时，报告期内，投资项目逐步投入，固定资产折旧增加导致管理费用、成本增加，利润同比大幅下滑。公司管理层在应对市场变化、业务管理、投资管理、流程管理等方面的细节与执行值得总结与反思。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司围绕年度经营总体计划，积极推进各项工作，主营业务未发生重大变化。因受宏观经济形势下滑影响，公司产品需求略有下降，报告期营业收入较上年同期下降6.44%；随营业收入下降，营业成本同步下降5.46%。报告期销售毛利率与上年同期相比下降0.49个百分点，主要因为采样设备受售价影响导致销售毛利率下降1.7个百分点。报告期管理费用较上年同期增长15.41%，一是新办公楼与研发楼投入使用等固定资产增加，导致固定资产折旧、税费合计增长85.19%；二是新增全自动制样系统等项目的研发投入，研发技术费用较上年同期增长12.04%；三是人工成本较上年增长21.66%。报告期销售费用较上年同期增长10.57%，主要是人员薪酬及营销分支机构运营费用较上年同比增加。报告期财务费用较上年同期减少714.94万元，主要是募集资金产生的利息收入增加。报告期经营净现金流较上年同期增加3,319.70万元，主要因为付款周期延长影响到期应付款减少以及补贴收入增加；报告期末货币资金较上年同期末下降14.38%,主要为支付募投项目款及分配股利影响。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司营业利润为4,228.39万元，较去年同期下降28.12%；利润总额为5,512.88万元，较去年同期下降16.23%；归属于上市公司股东的净利润为4781.43万元，较上年同期下降17.31%。报告期内，影响经营业绩的主要因素有：一是受宏观经济不景气的影响，分析仪器产品营业收入有所下降；二是由于新办公楼与研发楼、车间、设备等固定资产完工投入使用，导致相关折旧成本和税费大幅增加；三是公司整体人工成本及营销分支机构支出增加导致本年利润减少。3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 282,374,136.47 301,820,200.90-6.44%驱动收入变化的因素 报告期公司实现营业收入282,374,136.47元，较上年同期下降6.44%，主要因为报告期内公司主营业务的相关系列产品销量有所下降导致。主营业务收入情况如下表：项目 2013年 2012年 同比增减(%)工业分析仪 52,096,366.97 54,648,956.63-4.67%量热仪 36,475,560.87 45,532,967.95-19.89%元素分析仪 36,475,645.59 44,249,655.96-17.57%采样设备 75,046,619.48 62,270,153.93 20.52%制样设备 23,639,420.67 30,057,653.44-21.35%配件及其他 54,344,086.01 63,010,405.52-13.75%合计 278,077,699.59 299,769,793.43-7.24%长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 13 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）销售量 3,261 4,358-25.17%生产量 3,402 3,921-13.24%仪器仪表 库存量 1,032 891 15.82%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司订单非常分散，公司的前五大客户占营业收入比重仅为6.55%，2013年全年的销售收入分布于3000余个外部客户中。公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 2013 年 2012 年 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)直接材料 110,912,982.02 85.16%119,977,407.58 85.76%-0.59%直接人工 7,857,209.12 6.03%8,140,282.83 5.82%0.21%制造费用 9,584,993.47 7.36%9,936,489.64 7.1%0.26%加工费用 1,880,669.46 1.44%1,848,900.11 1.32%0.12%合 计 130,235,854.07 100%139,903,080.16 100%0%5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 48,110,176.28 43,512,843.36 10.57%主要系销售人员工资总额及分支机构运营费用增加 管理费用 59,170,123.72 51,270,864.85 15.41%主要系技术开发费用增加，人员工资增加，固定资产增加导致折旧、税费增加 财务费用-7,813,457.21-664,089.37-1,076.57%主要系本期募集资金产生的利息收入增加 所得税 8,135,213.39 7,983,591.77 1.9%长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 14 6)研发投入 报告期内公司研发投入共计22,328,150.62元，占营业收入比例为7.91%。公司在开展的研发项目有智能全自动制样系统、全断面螺旋一体化采制样机、元素分析仪、制样设备系列设备、煤质在线分析系统、油分析项目、中子活化在线煤质分析系统、燃料管控软件系统等。这些项目目前都处于开发阶段。这些项目能巩固公司在行业内的技术领先地位。确保公司在采制化一体化领域保持领先优势。新产品的研发进一步提升公司产品竞争力。公司在研发活动过程中，部分新产品处于中试阶段或者样品试制阶段，公司将这些试验产品销售给客户单位试用，并将该部分试制产品的成本纳入主营业务成本核算，对日常研发活动中耗用的部分材料、人工、资料费用等，纳入技术开发费核算。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）22,328,150.62 23,175,270.08 25,335,095.86 研发投入占营业收入比例（%）7.91%7.68%9.37%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 240,343,667.20 262,144,885.76-8.32%经营活动现金流出小计 213,262,966.16 268,261,142.92-20.5%经营活动产生的现金流量净额 27,080,701.04-6,116,257.16 542.77%投资活动现金流入小计 296,965,596.16 5,124,142.47 5,695.42%投资活动现金流出小计 283,432,947.61 324,217,836.08-12.58%投资活动产生的现金流量净额 13,532,648.55-319,093,693.61 104.24%筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 416,540,000.00-99.28%筹资活动现金流出小计 30,000,000.00 80,328,089.30-62.65%筹资活动产生的现金流量净额-27,000,000.00 336,211,910.70-108.03%现金及现金等价物净增加额 13,757,502.35 11,021,074.89 24.83%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）报告期经营活动净现金流27,080,701.04元，较上年同期增加33,196,958.20元，主要原因为报告期现金回款同比减少26,397,023.06元，购买商品支付的现金同比减少54,656,924.13元，政府补贴同比增加5,749,440.00元。长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 15（2）报告期投资活动现金流入296,965,596.16元，较上年同期增加291,841,453.69元，主要原因为上年同期的定期存款280,400,000.00元在报告期到期收回。报告期投资活动净现金流13,532,648.55元，较上年同期增加332,626,342.16元，主要原因为上年定期存款在本期收回及本期新增定期存款，差额350,910,000.00元；同时本报告期募投项目等固定资产投入较上年同期增加41,725,111.53元。（3）报告期筹资活动现金流入3,000,000.00元，较上年同期减少413,540,000.00元，主要原因为上年同期发行股票募集资金流入及取得银行贷款45,000,000.00元。报告期筹资活动现金流出30,000,000.00元，较上年同期减少50,328,089.30元，主要原因为上年同期归还银行贷款70,000,000.00元，同时报告期分配股利30,000,000.00元。报告期筹资活动现金净流量-27,000,000.0元，较上年同期减少363,211,910.70元，主要原因为上年同期发行股票募集资金增加影响。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）18,518,457.38 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）6.55%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）13,053,209.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）11.65%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 公司在2013年通过进一步完善采制化多元一体发展的产品战略布局，建立统一的营销中心，在全国及部分海外国家或地区设立了办事处，深度发掘市场需求，提高综合服务配套能力；建立了以技术专家为核心的项目研究开发队伍，进一步加大了对新产品、新技术的研发力度，产品质量稳步提高、技术装备水平和生产工艺水平进一步得到提高，生产环境得到进一步改善。进一步完善了人力资源管理的激励与考核制度，加强了全员培训工作；为顺利完成首次公开发行股票时确定的未来三年发展规划打下了坚实基础。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司2013年度经营计划主要是：1、实现公司整体销售收入及利润稳步持续增长。2013年的经营目标：实现营业收入3.62亿元，同比增长20%；净利润7350万元，同比增长27%。2、加强应收帐款的回收，力争2011年及以前的欠款在2013年末收回90%，进一步加强费用和现金流管理，努力提高资金使用效率；3、进一步加强市场营销，巩固和壮大海内外营销队伍，成立营销中心，加强产品宣传推广，深度挖掘客户；4、健全市场导向的研发体系，使产品研发工作更符合市场需求，在产品的环境适应性和可靠性、稳定性方面加大投入，提高研发产品标准化水平；5、加快募投项目的建设，力争按计划按时竣工投产，在2013年的生产经营业绩中作贡献。合理使用和管理募集资金，进行充分的市场调研，寻找合适项目，适时以产品开发和收购两种方式，稳妥增加新领域里的生产经营，以增加新的经济增长点。6、强化质量管理，加强安全生产和环保工作，提高生产供应管理水平和产品质量，确保满足销售产品供应，增加精密生产设备，进一步改进生产工艺，加强生产流程各个环节的质量控制，进一步提高产品的可靠性与稳定性；7、进一步加强企业文化建设和人力资源建设，完善绩效考核和长沙开元仪器股份有限公司 2013 年度报告全文 16 激励制度。8、合理进行资源调配和组织架构调整，使公司的法人治理结构日臻完善，加强执行力，提高运营效率。以上经营计划中，营业收入、净利润、回款指标均未能如期完成，公司管理层在此再次向投资者表示歉意。主要原因是：受国内外宏观经济疲软的影响，煤炭价格持续下降，与公司业务密切相关的煤炭、钢铁，水泥等行业自前年下半年以来均处于下行状态，使公司销售同步下降；同时，报告期内，投资项目逐步投入，固定资产折旧增加导致管理费用、成本提高，利润同比大幅下滑。公司管理层在应对市场变化、业务管理、投资管理、流程管理等方面也有一定责任，值得反思总结。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 仪器仪表 278,077,699.59 144,300,614.20 分产品 工业分析仪 52,096,366.97 32,504,742.97 量热仪 36,475,560.87 24,260,152.60 元素分析仪 36,475,645.59 24,270,598.65 采样设备 75,046,619.48 27,492,100.00 制样设备 23,639,420.67 12,147,994.13 配件及其它 54,344,086.01 23,625,025.85 分地区 国内 260,928,107.66 133,227,087.95 国外 17,149,591.93 11,073,526.25 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 仪器仪表 278,077,699.59 130,235,854.0753.17%-7.24%-6.91%-0.16%分产品 工业分析仪 52,096,366.97 19,591,624.0062.39%-