300340_2013_科恒股份_2013年年度报告（更新后）_2014-05-16.pdf

江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江门市科恒实业股份有限公司江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人万国江、主管会计工作负责人李胜光及会计机构负责人（会计主管人员）李树生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人万国江、主管会计工作负责人李胜光及会计机构负责人（会计主管人员）李树生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.10 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.32 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第八节第八节 公司治理公司治理.46 第九节第九节 财务报告财务报告.50 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.150 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司/科恒股份/本公司/股份公司 指 江门市科恒实业股份有限公司 联星实业 指 江门市联星实业发展总公司 广发信德 指 广发信德投资管理有限公司 董事会 指 江门市科恒实业股份有限公司董事会 监事会 指 江门市科恒实业股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江门市科恒实业股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐人 指 国信证券股份有限公司 元/万元 指 人民币元/万元 稀土功能材料 指 利用稀土金属的特殊性能制备成具有某些物理或化学功能，如电学、磁学、光学、热学、声学、力学、化学和生物医学等功能，可以完成功能相互转化的材料 稀土发光材料 指 利用稀土元素独特的 4f 电子结构，采用不同激发方式而使其发光的稀土应用型产品，俗称稀土荧光粉。报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 联腾/联腾科技 指 深圳市联腾科技有限公司 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 科恒股份 股票代码 300340 公司的中文名称 江门市科恒实业股份有限公司 公司的中文简称 江门市科恒实业股份有限公司 公司的外文名称 Jiangmen Kanhoo Industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Kanhoo 公司的法定代表人 万国江 注册地址 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号 注册地址的邮政编码 529040 办公地址 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号 办公地址的邮政编码 529040 公司国际互联网网址 Http:/ 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 B 栋 3 楼 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐秀雷 叶卫清 联系地址 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号 电话 0750-3863815 0750-3814790 传真 0750-3899896 0750-3899896 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 广东江门市江海区滘头滘兴南路 22 号 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 04月 02 日 广东省江门市江海区联星工业区 5 号 44070210011489 440704194052545 19405254-5 转制为有限责任公司 2000 年 09月 20 日 广东省江门市江海区联星工业区 5 号 4407001900048 440704194052545 19405254-5 股份公司成立变更注册登记 2007 年 11月 30 日 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号 440704000000406 440704194052545 19405254-5 首次公开发行股票变更注册登记 2012 年 08月 21 日 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南路 22 号 440704000000406 440704194052545 19405254-5 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）379,671,825.84 527,294,787.81-28%1,088,430,175.41 营业成本（元）336,873,996.98 419,600,060.85-19.72%792,801,191.52 营业利润（元）1,215,675.25 45,846,594.34-97.35%217,461,252.30 利润总额（元）4,982,041.38 49,253,298.48-89.88%220,024,923.57 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）3,450,152.10 42,599,333.23-91.9%187,642,274.17 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）1,913,722.17 39,703,634.71-95.18%185,468,516.69 经营活动产生的现金流量净额（元）25,771,864.82-44,469,858.72-157.95%6,122,517.80 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.2577-0.8894-128.97%0.1633 基本每股收益（元/股）0.0345 0.9737-96.46%5 稀释每股收益（元/股）0.0345 0.9737-96.46%5 加权平均净资产收益率（%）0.37%6.78%-6.41%79.52%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.21%6.24%-6.03%78.6%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）100,000,000.00 50,000,000.00 100%37,500,000.00 资产总额（元）1,055,995,614.18 1,076,546,423.05-1.91%474,436,534.85 负债总额（元）133,376,021.00 150,554,493.99-11.41%144,648,439.02 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）919,442,081.16 925,991,929.06-0.71%329,788,095.83 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）9.1944 18.5198-50.35%8.7943 资产负债率（%）12.63%13.98%-1.35%30.49%江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,450,152.10 42,599,333.23 919,442,081.16 925,991,929.06 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,450,152.10 42,599,333.23 919,442,081.16 925,991,929.06 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-435,849.33-8,377.70-25,903.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）222,061.37 3,399,719.60 2,602,850.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,980,154.09 15,362.24-13,275.75 减：所得税影响额 564,954.92 511,005.62 389,913.79 所得税率 15%少数股东权益影响额（税后）1,664,981.28 合计 1,536,429.93 2,895,698.52 2,173,757.48-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 四、重大风险提示四、重大风险提示 1、未来期间的经营业绩下滑的风险 2011年至2013年度，公司营业收入分别为108,843.02万元、52,729.48万元和37,967.18万元万元，营业收入呈现逐年下滑趋势，同时公司净利润也逐年大幅下滑。主要原因为稀土发光材料营业收入受稀土原材料价格下滑，公司产品价格下调，同时下游节能灯受LED以及出口不振的影响需求下滑。考虑到未来市场竞争进一步加剧，稀土价格波动以及技术进步等因素影响，公司在未来期间的经营业绩可能出现较大波动，公司营业收入特别是稀土发光材料产品营业收入存在继续下降的风险。投资者应综合考虑公司所处行业和上下游行业的国内外市场竞争情况、国家宏观经济政策、LED行业市场发展情况、照明技术发展趋势等因素审慎的估值和投资。2、募集资金投资项目实施的风险 为了提升公司公司稀土发光材料生产能力和整体研发水平，公司募投项目研发中心扩建项目、年产1200吨稀土发光材料扩建项目和新型稀土发光材料产业化项目符合一级能效、EUP指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目到目前已有序开展，研发中心扩建项目目前已基本建设完成。虽然公司在选择上述投资项目过程中，已聘请有关专业机构在多方面进行了充分论证和预测分析，本公司董事会也对项目进行了充分的可行性研究。但由于在项目实施及后期生产经营过程中可能会由于市场供求变化、产业政策调整、技术更新等因素导致项目不能按计划完成或无法达到预期收益，因此募集资金投资项目的实施存在一定的风险。3、存货跌价风险 2011年-2013年，公司存货账面价值分别为12,724.82万元、13,668.26万元和16,915.50万元。近年来由于稀土原材料价格的大幅波动，特别是近两年的持续下滑，公司分别计提存货跌价准备1,163.37万元和882.87万元，给公司经营和业绩带来了大幅的影响，并使公司存货管理难度增加，如果稀土价格进一步下降，公司可能进一步受到存货跌价的损失，公司的经营业绩将受到一定影响。4、新领域产品市场风险 2013年公司加大了对锂电材料、转光材料和稀土催化材料等其它非稀土发光材料主营产品的推进力度，目前锂电材料已经取得量产，形成销售收入。未来将持续加大研发和推广力度，由于这些产品均为公司未曾涉足过的领域，在产品研发和市场推广等方面存在经验不足的情况，这些产品是否能为公司带来较好的收益存在不确定性。江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 报告期内，公司实现营业收入37,967.18万元，同比下滑28.00%，实现归属于上市公司股东的净利润为345.02万元，同比下滑91.90%，收入和利润大幅下降的原因为：稀土原材料价格持续下降，公司主要产品稀土发光材料平均售价随之降低，使公司主要产品稀土发光材料收入同期相比减少较大；公司库存原材料成本较高，公司基于战略考虑，在市场需求下降的情况下，为了继续扩大市场占有率，对产品销售价格进行了适当的调控，使得毛利率出现一定下降；公司上市后管理人员增加，上马新项目致使研发费用较大导致公司净利润下降。此外，公司锂电材料产品形成量产，2013年实现营业收入3,469.38万元。报告期内公司经营成效主要体现在以下几个方面：1.新领域项目发展方面 报告期内，公司新产品锂电材料在公司研发中心、销售部等的努力下，实现了量产，2013年实现营业收入3,469.38万元。2.产品及技术研发方面 报告期内，公司继续加大研发工作的投入力度，在人员、资金等方面重点支持，经过多年的研发积累，目前锂电材料、转光 材料均已实现销售收入，稀土催化剂等项目已处于研发后期阶段。截至目前，公司主要研发项目情况如下：江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 3.管理创新方面 报告期内，公司全面深化绩效考核机制，果断对其管理人员进行合理调配。对中层干部深化月度、季度、年度阶段考核，加大奖惩比例，切实提高全员成本意识。积极推进并大力完善ERP核心应用系统开发。为适应公司发展，有利于新领域产品的推进，目前公司已启动机构调整。对重点发展领域实行事业部机制。公司将设立荧光粉事业部、锂电材料事业部、催化材料事业部及LED与光生物材料事业部。事业部机制的建立将使公司管理模式与项目发展形成有机整体，有利于公司新项目的发展，有利于公司业绩的提升。4.战略并购方面 2013年8月，完成了对深圳市联腾科技有限公司的并购，使公司成功涉足LED终端行业。联腾科技的成功并购不仅对公司发展方向起到极大的拓展作用，而且使并购手段促进公司业务的发展成为重要手段。同时，经过与联科科技的管理及运用的磨合，使公司对于子公司管理以及资源整合方面积累了经验。未来，随着公司并购运作更趋成熟，通过并购实现公司业务的发展将成为公司发展的重要途径。5.人才队伍建设方面 报告期内，公司启动了新一轮人才引进计划，人力资源工作局面有了改善。一是注重高端人才的引进。一年来，通过修订引进高端人才战略细则，对重点部门、重点岗位及核心板块做了大量的人才引进工作。通过完善招聘体系的整体效能，实现了人才学历结构优化，专业技能升级、管理人才集聚的阶段性目标。二是团队建设更具活力。在加强对外招聘的同时，重视内部培养和队伍建设。通过定期培训、持续召开并组织参加各种现场会、学习会，积极开展内部讲师培养等，组织管理人员和员工进行深入学习提升，深化绩效考核模式改革，推行月度、季度和年度考核制，不断优化人员管理机制。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 2013年，公司主营业务主要为稀土发光材料和锂电材料销售收入，报告期内公司实现营业收入37,967.18万元，其中发光材料实现营业收入33,855.97万元，锂电材料实现营业收入3,469.38万元，稀土发光材料收入和净利润大幅下降的原因为：稀土原材料价格持续下降，公司主要产品稀土发光材料平均售价随之降低，使公司主要产品稀土发光材料收入同期相比减少较大；公司库存原材料成本较高，公司基于战略考虑，在市场需求下降的情况下，为了继续扩大市场占有率，对产品销售价格进行了适当的调控，使得毛利率出现一定下降；公司上市后管理人员增加，上马新项目致使研发费用较大导致公司净利润下降。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司锂电材料产品实现量产；成功并购联腾科技，合并联腾科技8-12月份数据，均形成公司新的利润来源。此外公司取得募集资金利息1235.8万元。3)收入 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 379,671,825.84 527,294,787.81-28%驱动收入变化的因素 报告期内，由于稀土发光材的原材料-稀土氧化物价格下滑和下游产品节能灯需求受出口不振、LED冲击等影响需求降低导致公司产品价格向下调整，使发光材料收入大幅下滑；锂电材料形成量产，全年实现营业收入3,469.38万元。合并联腾科技报表，实现收入640.44万元。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）稀土发光材料 销售量 989,603.66 1,011,937.72-2.21%生产量 990,059.41 995,527.08-0.55%库存量 45,398.15 44,942.4 1.01%锂电材料 销售量 228,975 0 生产量 253,587 0 库存量 24,612 0 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 1、新增锂电材料业务，公司锂电材料产品取得进展，销售229吨锂电材料，实现 34,693,841.79元营业收入；2、报告期合并了深圳市联腾科技有限公司自购买日至本期期末的营业收入6,404,472.09元。4)成本 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）直接材料 301,068,756.77 90.08%388,657,758.77 92.63%-22.54%直接人工 6,151,511.00 1.84%5,535,618.72 1.32%11.13%制造费用 9,993,678.41 2.99%10,779,008.85 2.57%-7.29%燃料动力 17,012,180.49 5.09%14,627,674.50 3.49%16.3%5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 8,955,626.82 7,361,849.53 21.65%管理费用 37,784,170.57 33,582,851.07 12.51%财务费用-7,590,548.20 789,361.10-1,061.61%募集资金定期存款利息收入增加,相应财务费用减少 所得税 1,080,156.97 6,653,965.25-83.77%利润总额下降，所得税费用减少 6)研发投入 报告期内，公司研发投入共16,701,514.90元，占营业收入比例为4.4%。报告期内，公司主要研发项目如下：江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）16,701,514.90 16,847,054.81 35,159,673.77 研发投入占营业收入比例（%）4.4%3.19%3.23%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 320,558,619.49 342,446,151.59-6.39%经营活动现金流出小计 294,786,754.67 386,916,010.31-23.81%经营活动产生的现金流量净额 25,771,864.82-44,469,858.72 157.95%投资活动现金流入小计 1,000,000.00 228,224.17 338.17%投资活动现金流出小计 86,283,582.19 22,346,586.77 286.12%投资活动产生的现金流量净额-85,283,582.19-22,118,362.60 285.58%筹资活动现金流入小计 158,042,000.00 880,200,000.00-82.04%筹资活动现金流出小计 257,899,695.77 286,132,910.76-9.87%筹资活动产生的现金流量净额-99,857,695.77 594,067,089.24-116.81%现金及现金等价物净增加额-159,369,413.14 527,478,867.92-130.21%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 适用 不适用 1、经营活动现金流出较上年同期减少23.81%，主要是由于本期稀土材料单价下降，采购额减少所致；江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 2、投资活动现金流入较上年同期增大157.95%，主要是由于与资产相关的政府补助增加100万所致；3、投资活动现金流出较上年同期增大338.17%，主要是由于本期募投资金投资项目投入增大所致；4、筹资活动现金流入较上年同期减少82.04%，主要是由于2012年募投资金到位导致上期筹资活动现金流入增大；5、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少130.21，是因为本期加大募投资金投资项目的投入导致本期现金流出增大和上期募投资金到位使得上期现金流入增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）89,885,385.53 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）23.67%向单一客户销售比例超过30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）157,495,945.20 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）46.55%向单一供应商采购比例超过30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 报告期内，稀土发光材料行业受稀土原材料价格波动、下游需求不振以及LED发展的影响，行业市场总量有所下滑，受其影响，公司稀土发光材料产品的收入也同比下降。在行业不景气的情况下，公司通过技术创新、产品创新、提升运营管理水平等措施，使公司稀土发光材料的产销量同比变化不大，提升了行业市场占有率。未来，公司将大力推进新领域发光材料特别是LED用稀土发光材料发展，抓住行业变化的契机，继续提升公司的市场占有率。江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司秉承科技卓越、永恒追求的发展理念，通过坚持自主创新等手段提升了稀土发光材料行业的市场占有率，同时继续加大研发工作的力度，较多新产品项目取得突破性成果，锂电材料、转光材料取得销售收入，稀土催化材料在研发进度上取得重大突破。未来公司将继续通过自主研发、合作研发及技术、人才引进以及并购等方式，重点拓展公司产品及业务领域，力争实现业绩的上升。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 工业 379,671,825.84 40,993,036.23 分产品 节能灯用稀土发光材料 294,183,183.98 23,155,263.76 新兴领域用稀土发光材料 44,376,546.96 12,309,258.51 锂电材料 34,693,841.79 1,916,953.04 LED 工程 6,038,847.38 3,376,898.50 其他 379,405.73 234,662.42 分地区 浙江省 125,606,253.72 7,060,789.31 福建省 49,827,897.50 7,608,906.88 江苏省 47,639,411.79 5,161,396.20 其他华东地区 19,524,423.38 3,293,343.13 国内其他地区 137,003,763.35 17,807,211.68 出口 70,076.10 61,389.02 2)占比10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 工业 379,671,825.84 336,873,996.98 11.27%-28%-19.72%-9.15%分产品 节能灯用稀土发光材料 294,183,183.98 269,629,502.94 8.35%-36.31%-28.62%-9.87%新兴领域用稀土发光材料 44,376,546.96 31,856,341.89 28.21%-32.15%-23.91%-7.78%分地区 浙江省 125,606,253.72 117,948,387.60 6.1%-48.12%-40.2%-12.44%福建省 49,827,897.50 41,982,130.74 15.75%23.57%30.11%-4.23%江苏省 47,639,411.79 42,251,558.81 11.31%-33.82%-23.33%-12.13%国内其他地区 137,003,763.35 118,545,296.12 13.47%39.52%55.85%-9.07%3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据（无）（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 402,557,085.12 38.12%561,926,498.26 52.2%-14.08%本期加大募投项目投入 应收账款 173,734,055.51 16.45%206,995,553.94 19.23%-2.78%本期加大了销售回款力度和销售收入下降，导致应收账款比上期减少 存货 169,154,979.39 16.02%136,682,609.50 12.7%3.32%本期新增合并联腾科技的存货 长期股权投资 13,820,000.00 1.31%5,000,000.00 0.46%0.85%本期新增合并联腾科技的长期股权投资 固定资产 87,858,231.92 8.32%51,358,668.59 4.77%3.55%本期新增合并联腾科技以及科恒新增房产研发楼及还原炉大修理改造所致 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 在建工程 30,254,272.31 2.86%4,407,384.48 0.41%2.45%新增 6#、8#、10#在建房产 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 14,766,000.00 1.4%100,000,000.00 9.29%-7.89%公司利用超募资金归还银行贷款 3)以公允价值计量的资产和负债（无）报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 （4）公司竞争能力重大变化分析）公司竞争能力重大变化分析 公司竞争能力不存重大变化。报告期内，公司除大力开发新项目，在管理、销售、服务等方面均开展全面建设，新项目的量产以及并购工作均有效的提高了公司的竞争力（5）投资状况分析）投资状况分析 1)对外投资情况（无）2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 55,360.45 报告期投入募集资金总额 19,034.98 已累计投入募集资金总额 19,592.52 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 经中国证监会 关于核准江门市科恒实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复（证监许可 2012869 号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,250 万股，发行价格每股人民币 48.00 元，募集资金总额 60,000.00 万元，扣除发行费用 4,639.55 万元后，实际募集资金净额为 55,360.45 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2012 年 7 月 19 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字2012第 310315 号验资报告。2013 年度募集资金项目投入金额 6,534.98 万元，截止 2013 年 12 月 31 日累计投入 7,092.52 万元，均系投入承诺投资项目。2013 年度募集资金存款利息收入 1,278.63 万元，截止 2013 年 12 月 31 日，募集资金累计存款利息收入 1,450.97万元。2013 年度使用超募资金暂时性补充流动资金 5,500.00 万元，永久性补充流动资金用于偿还贷款 7,000.00 万元。2013年度共使用募集资金 19,034.98 万元，截止 2013 年 12 月 31 日累计使用募集资金 19,592.52 万元。截至 2013 年 12 月 31日，本公司募集资金账户余额为 37,218.51 万元，其中活期存款账户余额为 2,796.32 万元，定期存单为 34,422.19 万元。3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.研发中心扩建项目 否 3,086 3,086 1,510.73 2,055.63 66.61%2013 年10 月 28日 0 0 是 否 2.年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目 否 8,931 8,931 2,939.55 2,952.19 33.06%2014 年06 月 30日 0 0 否 否 3.新型稀土发光材料产业化项目-符合一级能效、EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目 否 5,335.7 5,335.7 2,084.7 2,084.7 39.07%2014 年06 月 30日 0 0 否 否 承诺投资项目小计-17,352.7 17,352.7 6,534.98 7,092.52-0 0-超募资金投向 1、永久性补充流动资金 否 7,000 7,000 7,000 7,000 100%是 否 2、暂时性补充流动资金 否 5,500 5,500 5,500 5,500 100%是 否 超募资金投向小计-12,500 12,500 12,500 12,500-0 0-合计-29,852.7 29,852.7 19,034.98 19,592.52-0 0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因募投项目均按计划进度实施中 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 20（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 公司超募资金的金额为 38007.75 万元，报告期内，使用超募资金暂时性补充流动资金 5,500.00 万元，永久性补充流动资金用于偿还贷款 7,000.00 万元。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用 报告期内，使用超募资金暂时性补充流动资金 5,500.00 万元 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放在募集资金专户 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司董事会认为，公司募集资金的使用和存储符合中国证监会和深圳证劵交易所的关于募集资金管理的相关规定，已按规定准确、完整地披露了募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金使用和管理违反相关法律法规的情形。?4)募集资金变更项目情况（无）5)非募集资金投资的重大项目情况（无）6)持有其他上市公司股权情况（无）持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 江门市科恒实业股份有限公司 2013 年度报告全文 21 7)持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司 其他 5,000,000.00 5,000,000 4.55%5,000,000 4.55%5,000,000.00 0.00 长期股权投资 参股 合计 5,000,000.00 5,000,000-5,000,000-5,000,000.00 0.00-8)买卖其他上市公司股份的情况（无）报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额0.00元。买卖其他上市公司股份的情况的说明（无）9)以公允价值计量的金融资产（无）（6）主要控股参股公司分析）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本（万元）总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元)净利润（元）广东科明诺科技有限公司 子公司 化工 生产销售化工产品、化学产品技术咨询 1000 10,000,000.00 9,880,204.48 12,669.91-113,770.18-117,661.81 深圳市联腾科技有限公司 子公司 LED LED 显示屏 2000 58,205,099.46 6,036,104.18 6,404,472.09-1,934,385.10 932