300192_2013_科斯伍德_2013年年度报告_2014-04-23.pdf

苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 1 苏州科斯伍德油墨股份有限公司苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014-012 2014 年年 04 月月 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人吴贤良、主管会计工作负公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人责人吴艳红及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)倪同兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。倪同兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.2 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.5 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介.7 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.10 四、董事会报告四、董事会报告.22 五、重要事项五、重要事项.24 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.28 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 八、公司治理八、公司治理.34 九、财务报告九、财务报告.112 十、备查文件目录十、备查文件目录.错误!未定义书签。苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 科斯伍德、公司、股份公司、本公司 指 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 科斯伍德有限 指 本公司前身苏州科斯伍德油墨有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元 指 人民币 连云港子公司 指 江苏科斯伍德化学科技有限公司 法国子公司 指 全资子公司勃朗杰科斯伍德有限公司 UV 油墨 指 在紫外光照射下，利用不同波长和能量的紫外光使油墨连接料中的单体聚合成聚合物，使油墨成膜和干燥的油墨。基墨 指 高浓度油墨中间体 树脂 指 高分子化合物，是由低分子颜料一单体通过聚合反应结合成大分子的产物。改性植物油基 指 以化学或物理的方法改变植油分子结构，使黏度、渗透性都发生改变。光泽度 指 检测标准，用数字表示的油墨表面接近镜面的程度。耐磨性 指 检测标准，用数字表示的油墨印品表面消耗剩余百分比。耐晒等级 指 检测标准，用数字表示的油墨印品在紫外线下照射所产生的变色或退色指数。每周为一级，如果在连续八星期不变色为耐晒 8 级（最好），如果在一星期内完全退色就是耐晒 1 级（最差）。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏管理局 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 科斯伍德 股票代码 300192 公司的中文名称 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 公司的中文简称 科斯伍德 公司的外文名称 SUZHOU KINGSWOOD PRINTING INK CO.,LTD 公司的外文名称缩写 Kingswood 公司的法定代表人 吴贤良 注册地址 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 注册地址的邮政编码 215152 办公地址 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 办公地址的邮政编码 215152 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张峰 章夏 联系地址 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 电话 0512-65370257 0512-65370257 传真 0512-65374760 0512-65374760 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号公司证券部 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 01 月 14 日 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 3205072104274 320500745569066 74556906-6 整体变更为股份有限公司 2007 年 12 月 08 日 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 320507000013743 320500745569066 74556906-6 首次公开发行股票 2011 年 03 月 22 日 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 320507000013743 320500745569066 74556906-6 资本公积金转增股本 2012 年 07 月 18 日 苏州市相城区潘阳工业园东桥开发区旺庄路 3-1 号 320507000013743 320500745569066 74556906-6 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）488,664,671.36 396,282,040.00 23.31%296,075,138.96 营业成本（元）381,304,041.42 296,154,134.63 28.75%237,132,777.80 营业利润（元）39,864,297.58 48,283,464.35-17.44%41,859,615.14 利润总额（元）45,261,497.69 49,323,927.54-8.24%45,515,790.09 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）38,424,108.63 42,052,744.31-8.63%38,648,060.99 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）33,776,587.24 41,076,840.83-17.77%35,540,312.28 经营活动产生的现金流量净额（元）18,375,015.50 15,121,135.32 21.52%12,524,590.44 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.1667 0.1372 21.5%0.1704 基本每股收益（元/股）0.35 0.38-7.89%0.37 稀释每股收益（元/股）0.35 0.38-7.89%0.37 加权平均净资产收益率（%）6.32%7.27%-0.95%8.54%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.56%7.11%-1.55%7.78%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）110,250,000.00 110,250,000.00 0%73,500,000.00 资产总额（元）751,316,109.48 718,543,134.24 4.56%620,335,929.96 负债总额（元）129,030,630.41 124,436,526.00 3.69%55,698,679.59 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）622,285,479.07 594,111,328.05 4.74%564,637,250.37 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）5.6443 5.3888 4.74%7.6821 资产负债率（%）17.17%17.32%-0.15%8.98%苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、非经常性损益的项目及金额二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-324,991.39-649,898.15-72,913.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,255,598.54 805,846.00 3,784,090.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 9 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,813,951.05 884,515.34-55,001.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 94,322.56 63,882.04 548,426.24 少数股东权益影响额（税后）2,714.25 677.67 合计 4,647,521.39 975,903.48 3,107,748.71-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 三、重大风险提示三、重大风险提示 1、原材料价格波动风险 在全球经济形式严峻、国内经济增速放缓的大背景下，原材料的价格面临着较多的不确定因素。公司的主要原材料包括松香、颜料、植物油及矿物油等，原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，原材料价格波动会直接影响公司产品毛利。会对公司经营带来一定的风险。2、油墨下游行业波动风险 当前，印刷行业呈现较快增长态势。但是，由于欧债危机的影响持续及国内经济增速放缓，且在印刷行业自身规律影响下，下游印刷行业需求面临市场波动的风险，从而对公司的经营造成一定风险。3、并购后整合风险 公司在快速成长的过程中面临着新的机遇与挑战，在法国设立全资子公司并收购BRANCHER公司核心运营资产对公司的国际化发展战略有着重要意义。投资完成后，将面临人员、管理体制、经营模式等多方面的整合问题，这其中有一个磨合的过程，是否达到预期的协同效应，还具有一定的不确定性。公司的管理团队有能力且有信心尽快完成境内外母公司与子公司之间的融合工作，使公司的发展上升到新的高度。4、募投项目实施的风险 随着公司“年产16000吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”两个募投项目投入使用，公司的整体制造能力和销售规模会上一个新的台阶，这将对公司发展战略的实现，经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重要影响。但是，尽管募投项目已进入试生产阶段，但项目的最终效果等仍存在不确定性；国家的产业政策的变化、市场供应量的提高、印刷行业受经济下滑的影响、同行业竞争的加剧、技术进步等因素也会对募投项目的投资回报和预期收益产生重要影响。苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013年是公司上市后的第三个年度，在宏观经济复苏乏力以及消费回暖的趋势仍不明朗的大背景下，公司仍在董事会与管理层的领导下紧紧围绕2013年度经营计划，自上而下有效开展各项工作，主营业务开展良好，销售业绩持续增长。报告期内，公司实现营业收入488,664,671.36元，较去年增长23.31%；实现营业利润39,864,297.58元，较去年减少17.44%；实现归属于上市公司股东的净利润38,424,108.63元，较去年减少8.63%；报告期内，围绕公司的战略目标和年度经营计划，公司重点推进以下几个方面的工作：1、对外投资方面 2013年8月13日，公司第二届董事会第九次临时会议审议通过了关于对法国子公司追加投资的议案。公司使用自有资金向全资子公司BRANCHER KINGSWOOD追加投资298万美元。改善了法国子公司的资产负债结构，确保其有足够的发展资金，为其未来发展运营提供了良好的保障。2、市场开拓与成本控制方面 报告期内，公司继续积极开拓国际市场，公司产品得到国际市场的认可，销量依然保持了稳定的增长，市场份额也有了进一步的提升。同时，公司也在努力控制成本，在公司连接料车间改扩建期间，需要外购原材料的情况下，公司积极与供应商进行议价，使原材料成本控制在一个合理范围内，将连接料车间改扩建对生产成本的影响降至最低程度。为有效控制采购成本，公司制定合格的供应商管理制度，加强对供应商的管理，在保证产品质量的前提下提高采购议价能力，对质量不合格的厂商实行有效淘汰制度。3、研发和技术方面 多年来，公司一直高度重视新产品的研发与技术的创新，努力为客户提供差异化的产品和服务，扩大行业影响力和品牌知名度。报告期内，公司研发费用支出17,948,187.70元，占营业收入的3.67%，用于产品基础研究和应用研究。同时，公司瞄准行业技术发展的制高点，把研发生产环保型胶印油墨作为企业的技术发展方向，并积极参与行业环保型产品标准的制定。公司“东吴”牌和“科斯伍德”牌油墨被江苏省质监局认定为江苏省名牌产品，增强企业在油墨行业的核心竞争力。4、内部管理方面 报告期内，公司继续加强内部管理，提高对市场反应的灵敏度和销售团队的执行力，建立了一支国际化的销售和技术团队；随着公司对外投资力度的不断加大，公司进一步规范了母公司和子公司的关系，加强对全资、控股子公司的指导、监督和管理；公司内部，通过ERP软件推动企业信息化和一体化，提高公司的精细化管理水平；加强人力资源的开发和培训，优化KPI考核条款，合理制定KPI考核指标，完善公司的薪酬福利制度，培育以人为本的企业文化，为公司继续做大提供坚强的保证。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 公司一贯秉承“高度创新能力国际知名环保油墨制造商”的整体发展战略，专注于对高分子材料和植物油改性的研发，并将之运用于印刷胶印油墨的生产与销售。公司产品为环保型胶印油墨，产品可进一步细分为快干亮光、高光泽和高耐磨三大系列。报告期内，公司实现营业收入488,664,671.36元，较去年同期增长23.31%。营业成本381,304,041.42元，较去年同期增长苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 11 28.75%。公司销售费用、管理费用、财务费用和所得税费用合计为67,727,511.07元，较去年同期增长26.47%。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 不适用 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 488,664,671.36 396,282,040.00 23.31%驱动收入变化的因素 (1)公司不断开拓国内外市场。(2)合并了法国子公司报表，2012年合并报表中法国子公司只有7个月的数据，2013年合并报表中法国子公司为全年数据。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）精细化学产品 销售量 18,140 15,338 18.27%生产量 18,177 15,487 17.37%库存量 1,056 1,142-7.57%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）原材料 331,483,918.02 86.67%259,155,040.64 87.64%-0.97%5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 31,166,937.99 20,035,563.94 55.56%随收入的增长以及上年同期 6 月开始将法国子公司相关数据纳入合并范围所致 管理费用 34,995,235.07 34,871,589.80 0.35%苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 12 财务费用-5,272,051.05-8,622,343.46-38.86%募集资金的使用导致利息收入减少 所得税 6,837,389.06 7,269,123.70-5.94%6)研发投入 公司作为高新技术企业，一直高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高。研发投入金额总体金额较大，占收入比一直超过3%。2013年公司本部研发投入在不断增加，同时也加大了法国子公司的研发投入。根据一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部费用化。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）17,948,187.70 18,519,917.27 9,534,269.83 研发投入占营业收入比例（%）3.67%4.67%3.22%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 468,257,154.99 371,817,341.57 25.94%经营活动现金流出小计 449,882,139.49 356,696,206.25 26.12%经营活动产生的现金流量净额 18,375,015.50 15,121,135.32 21.52%投资活动现金流入小计 5,357,244.76 2,003,839.91 167.35%投资活动现金流出小计 82,517,381.68 102,643,036.32-19.61%投资活动产生的现金流量净额-77,160,136.92-100,639,196.41-23.33%筹资活动现金流入小计 2,940,300.00 41,300,210.00-92.88%筹资活动现金流出小计 20,187,933.28 51,697,266.22-60.95%筹资活动产生的现金流量净额-17,247,633.28-10,397,056.22 65.89%现金及现金等价物净增加额-75,984,160.54-94,557,681.60-19.64%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期投资活动现金流入比上年同期增长167.35%，主要是信用证保证金到期收回所致。报告期筹资活动现金流入比上年同期下降92.88%，主要是公司报告期内借款减少所致。苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 13 报告期筹资活动现金流出比上年同期下降60.95%，主要是报告期上年同期归还银行借款较多所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）78,508,198.59 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）16.07%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）180,771,746.44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）36.43%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 1、战略目标 公司将充分把握全球环保需求不断增长的有利时机，以国家产业政策为导向，以可持续性发展为基础，通过进一步提高公司整体的制造能力和研发水平，努力成为具有高度创新能力的国际知名环保油墨制造商。2、未来三年发展规划 未来3年，公司仍将持续增强在胶印油墨领域的研发力度，通过为下游客户提供更为快捷、优质的产品和服务，不断提升在各客户供应链中的重要性；借助先进的经营模式和雄厚的研发能力，以及国家环保需求不断提高的有利时机，巩固、扩大在国内胶印油墨市场的占有率；针对目标客户市场，通过新品研发与认证、新兴客户市场的介入，实现产品系列的升级，进而实现由国内胶印油墨制造商向国际知名环保油墨制造商的转变。公司通过完成本次募集资金拟投入的“年产16000吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”两个项目，进一步提高公司整体的制造和研发能力，实现公司的快速、健康地发展，及优化产品结构的升级，力争实现在未来3-4年内年销售收入达到10亿元的目标。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司持续加强对子公司的管理，进一步加强研发力度，继续积极开拓国内外市场。截至报告期末，实现主营业务销售收入近5亿元。公司对法国立全资子公司勃朗杰科斯伍德有限公司进行追加投资，并进一步加快连云港全资子公司江苏科斯伍德化学科技有限公司的建设进度。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 14 分行业 精细化学产品 487,066,721.68 107,071,821.13 分产品 高光泽型胶印油墨 77,309,152.64 16,899,664.57 高耐磨型胶印油墨 166,271,440.71 37,138,380.27 快干亮光型胶印油墨 198,963,378.35 35,576,394.01 其他胶印油墨 7,466,229.07 734,450.32 其他非胶印油墨 37,056,520.91 16,722,931.96 分地区 内销 285,450,863.29 57,528,461.83 外销 201,615,858.39 49,543,359.30 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 精细化学产品 487,066,721.68 379,994,900.55 21.98%19.1%22.06%-2.86%分产品 高光泽型胶印油墨 77,309,152.64 60,409,488.07 21.86%14.44%18.19%-3.42%高耐磨型胶印油墨 166,271,440.71 129,133,060.44 22.34%28.67%34.22%-6.04%快干亮光型胶印油墨 198,963,378.35 163,386,984.34 17.88%6.75%8.77%-1.78%其他胶印油墨 7,466,229.07 6,731,778.75 9.84%14.91%18.75%-4.08%其他非胶印油墨 37,056,520.91 20,333,588.95 45.13%52.98%75.31%-26.06%分地区 内销 285,450,863.29 227,922,401.46 20.15%13.94%15.78%-1.71%外销 201,615,858.39 152,072,499.09 24.57%26.4%32.96%-6.72%（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比金额 占总资产比苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 15 例（%）例（%）货币资金 219,306,059.40 29.19%307,209,782.64 42.75%-13.56%应收账款 118,441,310.38 15.76%91,097,922.63 12.68%3.08%存货 62,060,764.58 8.26%60,549,284.55 8.43%-0.17%固定资产 56,855,774.76 7.57%58,422,116.82 8.13%-0.56%在建工程 147,882,559.53 19.68%76,776,971.41 10.69%8.99%2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 8,891,993.98 1.24%-1.24%（4）投资状况分析）投资状况分析 1)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 37,098.79 报告期投入募集资金总额 5,656.83 已累计投入募集资金总额 25,041.29 募集资金总体使用情况说明 2)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.年产 16000 吨环保型胶印油墨项目 否 24,500 27,560.72 5,014.1 15,674.89 56.87%2014 年05 月 31日 2.技术中心能力提升项目 否 1,500 1,500 642.73 913.4 60.89%承诺投资项目小计-26,000 29,060.75,656.83 16,588.2-苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 16 2 9 超募资金投向 新设子公司 3,675 投资募投项目替换自由资金 追加募投项目投资 归还银行贷款（如有）-3,778 -补充流动资金（如有）-1,000 -超募资金投向小计-8,453-合计-26,000 29,060.72 5,656.83 25,041.29-0 0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、公司募投项目的厂房需要重新设计建造，原项目设计方的设计方案不合理，工程造价高于市场公允价格，故公司于 2011 年 9 月更换了设计方调整设计方案，并重新进行项目规划、消防、建筑等部门的行政审批，因此影响了募投项目的实施进度。?2、公司募投项目计划采购一批进口核心设备，辅以部分国内设备配合进口设备使用，由于受到欧债危机影响，进口设备供应商的谈判人员发生变动，使得公司与进口设备供应商的谈判时间超过了预计时限，此外为了提高采购进口设备的性价比，公司与进口设备的供应商进行了多轮谈判，并于 2011 年 8 月签订了正式合同；同时为了与进口设备的设计参数、规格型号相匹配，公司经过审慎研究与设计单位反复论证，于 2011 年 12 月签订了国内部分设备的合同。目前已完成设备的安装，正处于调试阶段。公司采购的设备来自全球最专业的油墨设备顶级制造商瑞士布勒公司，釆用的是全球独一无二的高浓缩基墨组弹性生产工艺，对于设备调试参数要求极高，且公司使用的 SAP 软件与设备操作系统 wincos 的接口程序对接测试需要大量时间。尽管硬件设备与软件程序公司的现场团队都非常专业且经验丰富，但是公司本着谨慎负责的原则，延长了调试时间以确保生产设备的全自动准确、高效运转。?3、截至本报告批准报出日，募投项目正处于调试与组织试生产的阶段，预计“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”达到预定可使用状态日期为 2014 年 5 月。项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 2011 年 5 月 3 日公司第二届董事会第二次临时会议审议通过了 关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案，同意使用部分超募资金人民币 1,278 万元偿还银行贷款。2012 年 3 月 21 日公司第二届董事会第五次临时会议审议通过了关于设立全资子公司江苏科斯伍德化学科技有限公司的议案，同意使用超募资金人民币 3675 万元投资设立全资子公司江苏科斯伍德化学科技有限公司。2012 年 9 月 12日公司第二届董事会第七次临时会议审议通过了 关于使用部分超募资金偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案，同意以超募资金 2500 万元用于偿还银行贷款，使用超募资金 1000 万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。2013 年 8 月 16 日公司第二届董事会第九次临时会议审议通过了 关于使用超募资金投资募投项目的议案，同意使用 8500 万元超募资金投资于“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”，该项投资用于取代招股说明书中提及的“向银行借款 8500 万投资固定资产”的资金使用计划。2013 年 8 月 16 日公司第二届董事会第九次临时会议审议通过了关于使用超募资金对募投项目追加投资的议案，同意对“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”追加投资 3060.72 万元，其中苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 17 643.29 万元来自于募集资金银行存款利息(截至 2013 年 7 月底),2417.43 万元来自于超募资金。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 2011 年 5 月 3 日经公司第二届董事会第二次临时会议审议通过了 关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案，同意公司使用募集资金 2,339.08 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。2013 年 8 月 16 日公司第二届董事会第九次临时会议审议通过了关于使用超募资金投资募投项目的议案，同意使用 8500 万元超募资金投资于“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”，该项投资用于取代招股说明书中提及的“向银行借款 8500 万投资固定资产”的资金使用计划。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用 2012 年 9 月 12 日公司第二届董事会第七次临时会议审议通过了关于使用部分超募资金偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案，同意以超募资金 2500 万元用于偿还银行贷款，使用超募资金 1000万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金，占剩余超募资金的 6.59%。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设，存放于银行募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用 二、公司未来发展的展望二、公司未来发展的展望（一）、公司所属行业的发展与变化情况 虽然目前全球经济发展缓慢，但包装印刷市场不会出现大的波动。包装印刷市场正面临着新的变化和挑战，主要包括：减少油墨迁移、小规格包装趋势、包装材料可循环再生以及降低对环境的影响等。与此同时，保护环境、保护人身健康的绿色印刷的理念越来越受到全社会的重视。随着我国第一部关于印刷的环保标准环境标志产品技术要求正式颁布实施；国家新闻出版总署要求，从2011年开始中小学教材在三年内要逐步达到绿色环保的标准，五年内所有书刊印刷要达到绿色环保的标准，目前我公司的环保型油墨已经用于绿色教材的印刷。环保型油墨必将成为行业发展的主流项目，大豆油墨、UV油墨、可食用油墨、高降解油墨等环保型油墨的应用范围将越来越广。改进环保型油墨的技术性能，开发和引进环保型油墨的先进技术是国内油墨行业的发展趋势。（二）、公司发展规划 国内外经济环境的变化和挑战给公司带来了新的市场机遇，如果能够为客户提供符合未来发展趋势的新型油墨产品，在绿色包装印刷油墨（环保型胶印油墨）、数字印刷油墨（喷墨印刷油墨）、安全防伪油墨、能量固化油墨（LED-UV油墨）以及3D打印和数字化制造技术在绿色印刷中的应用等方面加大研发投入和市场开拓，依靠技术优势为这些领域的印刷企业提供产品和服务，就能获得更大的增长空间。同时随着国家“十二五”时期文化改革发展规划纲要、关于加快发展节能环保产业的意见、大气污染防治行动计划、城镇排水污水条例等政策相继出台发布，公司应当紧紧抓住国家以文化发展、环境保护产业为国民经济支柱性产业的有利时机，实施产品生产和资本运作相结合的发展战略，充分把握全球环保需求不断增长的有利时机，以国家产业政策为导向，以可持续性发展为基础，通过进一步提高公司整体的制造能力和研发水苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年度报告全文 18 平，努力成为具有高度创新能力的国际知名环保油墨制造商。在巩固、扩大国内外环保型胶印油墨行业份额的基础上，公司为了进一步推进发展战略，把握发展机遇，加快企业发展速度，且鉴于公司当前资产负债率仅为17.17%，处于一个相对较低的水平。公司拟使用自有资金人民币2亿元左右，进行相关产业的并购、新兴行业的探索以及新技术科研项目的投入，充分利用上市公司信息优势、融资优势，实现公司二次创业的飞跃发展。（三）、未来风险因素分析 1、原材料价格波动风险 公司主要原材料为颜料、树脂、矿物油、植物油、各种助剂和包装材料等，公司原材料占生产成本比重较大，约占75%左右。目前公司的主要原材料价格波动较大，虽然公司具有较高的市场地位和较强技术实力，公司销售毛利率总体波动幅度低于原材料价格波动幅度，但是如果未来公司总体市场竞争能力不能进一步提高、增强，不能持续推出能够获得市场认同的新产品，则公司经营业绩将因原材料价格波动受到较大影