300179_2013_四方达_2013年年度报告（更新后）_2014-05-20.pdf

河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 1 河南四方达超硬材料股份公司 2013 年度报告 河南四方达超硬材料股份公司 2013 年度报告 2014-0152014-015 2014 年年 03 月月 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 第一节 重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。三、公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主管人员）汤友增声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 目录.3 释义.4 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.30 第六节 股份变动及股东情况.37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第八节 公司治理.50 第九节 财务报告.54 审计报告正文.54 第十节 备查文件目录.152 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义 释义项 指 释义内容 四方达、公司、本公司 指 河南四方达超硬材料股份有限公司 股东大会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司监事会 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 国泰君安、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 PCD 指 聚晶金刚石，Polycrystalline Diamond 的英文简称。PDC 指 聚晶金刚石复合片，Polycrystalline Diamond Compact 的英文简写。郑州华源 指 郑州华源超硬材料工具有限公司 开封四方达 指 开封四方达超硬材料有限公司 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 四方达 股票代码 300179 公司的中文名称 河南四方达超硬材料股份有限公司 公司的中文简称 四方达 公司的外文名称 SF DIAMOND CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SF Diamond 公司的法定代表人 方海江 注册地址 郑州经济技术开发区第七大街 151 号 注册地址的邮政编码 450016 办公地址 郑州经济技术开发区第十大街 109 号 办公地址的邮政编码 450016 公司国际互联网网址 www.sf- 电子信箱 srsf- 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方宇红 联系地址 郑州经济技术开发区第十大街 109 号 电话 0371-66728022 传真 0371-66728041 电子信箱 srsf- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997年03月05日 郑州市金水区庙李乡陈砦村 41000020007431/1 410105271733521 27173352-1 股份公司成立变更 2008年09月28 郑州市经济技术开发区第七大 410000100017807410104271733521 27173352-1 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 6 注册登记 日 街 151 号（1-1）首次公开发行股票变更注册登记 2011年04月27日 郑州市经济技术开发区第七大街 151 号 410000100017807（1-1）410104271733521 27173352-1 变更注册资本注册登记 2012年06月14日 郑州市经济技术开发区第七大街 151 号 410000100017807（1-1）410104271733521 27173352-1 变更注册资本注册登记 2013年06月24日 郑州市经济技术开发区第七大街 151 号 410000100017807（1-1）410104271733521 27173352-1 变更经营范围注册登记 2013年12月05日 郑州市经济技术开发区第七大街 151 号 410000100017807（1-1）410104271733521 27173352-1 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）151,356,757.60 131,666,992.18 14.95%109,824,711.45 营业成本（元）87,746,017.94 79,915,449.90 9.8%61,005,105.10 营业利润（元）35,932,800.46 32,041,460.59 12.14%31,408,965.77 利润总额（元）39,671,705.84 39,440,200.59 0.59%41,265,104.63 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）32,902,854.10 34,329,841.24-4.16%35,589,864.78 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）26,095,040.46 26,929,344.45-3.1%27,065,987.88 经营活动产生的现金流量净额（元）50,323,029.60 30,437,029.47 65.33%8,758,565.97 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.233 0.2536-8.12%0.1095 基本每股收益（元/股）0.15 0.16-6.25%0.1648 稀释每股收益（元/股）0.15 0.16-6.25%0.1648 加权平均净资产收益率（%）4.84%5.2%-0.36%6.41%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.84%4.08%-0.24%4.88%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）216,000,000.00 120,000,000.00 80%80,000,000.00 资产总额（元）837,091,378.27 730,299,593.28 14.62%681,258,662.45 负债总额（元）136,686,622.69 55,959,968.08 144.26%33,248,878.49 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）689,242,479.30 674,339,625.20 2.21%648,009,783.96 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）3.1909 5.6195-43.22%8.1001 资产负债率（%）14.71%7.66%7.05%4.88%河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 8 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 二、非经常性损益的项目及金额二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）5,378.08 78,202.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,043,175.00 7,395,240.00 9,774,936.54 委托他人投资或管理资产的损益 5,024,311.76 1,181,034.82 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-989,251.77 对外委托贷款取得的损益 262,505.71 126,691.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-309,647.70 3,500.00 3,000.00 减：所得税影响额 1,214,745.38 1,305,970.02 1,332,261.96 少数股东权益影响额（税后）13,912.06 合计 6,807,813.64 7,400,496.79 8,523,876.90-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 三、重大风险提示三、重大风险提示 1.毛利率下降的风险毛利率下降的风险 按照年度经营计划，公司将加大销售力度，提升主营产品市场占有率，公司将会面临价格下降和费用上升的压力，存在毛利率下降的风险。公司将通过优化工艺、提升良率、强化管理、控制费用等举措化解成本上升压力，提高产品的毛利率。2.应收账款风险应收账款风险 随着业务的不断发展和公司经营规模的扩大，应收账款余额将进一步增加，加大了坏账发生的可能性，存在降低整体资产使用效率的风险。公司将通过完善信用管理政策，严格执行信用管控体系，控制应收账款的账龄，缩短应收账款周转天数，提高资金周转效率。河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 9 3.郑州华源业绩不达预期风险郑州华源业绩不达预期风险 经公司整合后郑州华源在财务管理、成本控制、销售管理、人力资源等方面实力明显提升，为后期快速发展奠定了基础。虽然锯片市场需求空间巨大，但是市场环境不断在变化，存在业绩达不到预期的风险。公司将持续优化其管理水平，争取充分发挥收购的协同效应，支持其完成业绩预期。4、新产品市场开拓风险、新产品市场开拓风险 公司超募项目推出的创新产品，虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可过程较慢，导致达不到预期收益水平风险。公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多手段拓展销售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，尽快实现大规模销售。河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013 年度，公司管理层围绕董事会制定的年度经营目标，持续推进信息化、标准化、自动化管理，加快产品研发和改进速度，积极引进各类优秀人才，共实现营业收入 15,135.68万元，同比增长 14.95%；实现营业利润 3,593.28 万元，同比增长 12.14%；实现归属于上市公司股东的净利润 3,290.29 万元，同比下降 4.16%；公司经营活动产生的现金流量净额为5,032.30 万元，较上年同期增长 65.33%。报告期内，公司完成收购郑州华源 80%股权项目，逐步实施产业链向下游延伸战略；尽管全球经济整体复苏较慢，但公司国外销售收入仍同比增长 7.19%；公司综合毛利率 41.66%，较上年同期上升了 2.41 个百分点，显示产品整体盈利能力增强；研发费用占营业收入比重达8.17%，新获授权实用新型专利 5 项，支撑新产品研发和提高品牌知名度。报告期内，公司荣获“郑州市百高企业”和“A 级质量诚信工业企业”荣誉称号。公司石油/矿山钻头用聚晶金刚石复合片荣获“2013 年河南省名牌产品”称号。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1）概述 2013 年度，由于公司收购了郑州华源 80%的股权，将其纳入公司的合并范围，所以公司的收入、成本、费用、营业利润等项目均有较大幅度的增长；同时，由于公司本年度收到的政府补助较去年大幅下降及公司对外捐赠的发生，所以净利润较上年同期略有下降，具体变动情况如下：2013 年度公司实现营业收入 15,135.68 万元，比去年同期增长 14.95%；实现营业成本8,774.60 万元，比去年同期增长 9.8%；实现销售费用 815.09 万元，比去年同期增长 93.25%；实现管理费用 2,850.58 万元，比去年同期增长 8.80%；实现财务费用-769.84 万元，比去年同 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 11 期增长 33.54%；实现营业利润 3,593.28 万元，比去年同期增长 12.14%；利润总额 3,967.17 万元，比去年同期增长 0.59%；归属于上市公司股东的净利润 3,290.29 万元，同比减少 4.16%；实现研发投入 1,235.93 万元，比去年同期增长 3.06%；经营活动产生的现金净流入 5,032.30 万元，比去年同期增长 65.33%；投资活动产生的现金净流出 10,724.67 万元，比去年同期增加173.56%；筹资活动产生的现金净流出 665.88 万元，比去年同期增加 289.47%。2）报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 2013 年度，公司将郑州华源纳入财务报表的合并范围，所以公司的营业收入、营业成本、归属于上市公司股东的净利润合并了其 7 月至 12 月份的营业收入、营业成本、净利润等项目，导致报告期利润构成发生了较大的变动。3）收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 151,356,757.60 131,666,992.18 14.95%驱动收入变化的因素 2013 年度，公司将郑州华源纳入财务报表的合并范围，且公司本部出口销售的增加导致公司的营业收入有较大幅度的增长。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 12 报告期内，公司收购了郑州华源 80%的股权，将其 2013 年 7 至 12 月的业绩纳入公司的合并范围，使公司能提供的产品新增加了木工用刀具及压机等相关产品。郑州华源 2013 年为公司贡献营业收入 2,634 万元，贡献净利润 522.31 万元。4）费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 8,150,869.78 4,217,863.06 93.25%公司收购了郑州华源80%的股权，将其纳入公司的合并范围造成。管理费用 28,505,805.53 26,201,380.15 8.8%财务费用-7,698,389.24-11,583,593.45 33.54%所得税 5,724,230.38 5,110,359.35 12.01%5）研发投入 报告期内，公司新获授权实用新型专利 5 项，在申请实用新型专利 7 项。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）12,359,344.47 11,876,313.22 8,696,322.76 研发投入占营业收入比例（%）8.17%9.02%7.92%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 6）公司产品在研项目详情如下：研发项目 所处阶段 煤田/矿山用异形聚晶金刚石复合片研发 批量生产 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 13 矿山开采 PDC截齿 中试/小批量生产 复合超硬刀具 中试/小批量生产 聚晶立方氮化硼（PCBN）复合材料系列化产品开发 中试/小批量生产 金属加工用聚晶金刚石刀具研发 中试/小批量生产 复合超硬材料制品（拉丝模、砂轮）中试/小批量生产 金属切削用 PCD/PCBN 复合片 中试/小批量生产 高性能切削刀具用聚晶金刚石复合片系列 批量生产 聚晶金刚石剥皮模 批量生产 矿山开采用 PDC 潜孔钻头 小批量生产 高性能木工刀具用聚晶金刚石复合片系列 研究 高耐磨石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 研究 7）现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 121,152,497.50 140,574,591.50-13.82%经营活动现金流出小计 70,829,467.90 110,137,562.03-35.69%经营活动产生的现金流量净额 50,323,029.60 30,437,029.47 65.33%投资活动现金流入小计 583,030,911.76 23,281,034.82 2,404.32%投资活动现金流出小计 690,277,657.16 62,485,546.07 1,004.7%投资活动产生的现金流量净额-107,246,745.40-39,204,511.25-173.56%筹资活动现金流入小计 11,341,212.47 11,514,502.02-1.5%筹资活动现金流出小计 18,000,000.00 8,000,000.00 125%筹资活动产生的现金流量净额-6,658,787.53 3,514,502.02-289.47%现金及现金等价物净增加额-63,584,460.73-5,259,205.36-1,097.03%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 注 1：经营活动现金流出较上年同期减少 35.69%，主要是由于本年公司使用的承兑汇票金额较多，而承兑汇票金额未作为现金等价物计算造成。注 2：经营活动产生的现金流量净额较上年增加 65.33%，主要是由于本年销售收入增加，本年对外支付时承兑汇票的使用比例增加而承兑汇票未作为现金等价物造成，提高资金使用效 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 14 率，推行全面信息化工作，优化了存货库存结构，综合原因导致经营现金流量净额增加。注 3：投资活动现金流入较上年同期增加 2,404.32%，主要是由于本年公司加大理财力度，投入理财的平均资金高于上年造成。注 4：投资活动现金流出较上年同期增加 1,004.7%，主要是由于本年公司加大理财力度，投入的理财资金本年内到期收回的金额也较多；本年公司收购郑州华源，支付股权收购款 7,100万元造成。注5：筹资活动现金流出较上年同期增加125%，主要是由于本年公司支付现金分红款1,800万元，而上年同期支付金额较少造成。注 6：现金及现金等价物净流出比上年同期增加 1,097.03%，主要是由于本年公司收购郑州华源，支付股权收购款 7,100 万元造成。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 5,032.30 万元，与本年度净利润 3,394.75 万元差异 1,637.55 万元，主要是本年销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期大幅增加造成。8）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）46,563,584.21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）30.76%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 15 前五名供应商合计采购金额（元）35,199,529.86 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）47.83%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 报告期内，公司严格按照招股书中既定的公司未来三年发展规划运行，做大做强复合超硬材料产业，积极拓展国际市场，提升品牌国际影响力，致力于增强公司的盈利能力，同时产业链向下游复合超硬材料制品行业延伸。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司营业收入和营业利润保持小幅增长，详见本章第一部分“管理层讨论和分析”。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1）报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 制造业 150,404,796.94 62,658,779.00 分产品 超硬复合材料 107,173,781.38 47,390,480.88 超硬复合材料制品 41,679,698.84 14,787,124.61 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 16 微粉及其他 1,551,316.72 481,173.51 分地区 国内 77,764,980.74 43,343,286.50 国外 72,639,816.20 32,755,511.31 2）占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%）营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 制造业 150,404,796.94 87,746,017.94 41.66%14.34%9.8%2.41%分产品 超硬复合材料 107,173,781.38 59,783,300.50 44.22%-3.83%-7.39%2.15%超硬复合材料制品 41,679,698.84 26,892,574.23 35.48%158.98%112.09%14.26%分地区 国内 77,764,980.74 47,861,713.05 38.45%21.94%15.11%3.65%国外 72,639,816.20 39,884,304.89 45.09%7.19%4.04%1.66%（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1）资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 311,024,055.02 37.16%349,978,245.75 47.92%-10.76%主要为本年公司收购郑州华源，支付股权收购款 7,100 万元造成。应收账款 88,707,103.07 10.6%49,913,284.65 6.83%3.77%主要为本年公司收购郑州华源，合并其应收账款造成。存货 65,477,997.23 7.82%52,045,614.38 7.13%0.69%主要为本年公司收购郑州华源，合并其存货造成。固定资产 118,104,658.13 14.11%111,039,193.92 15.2%-1.09%主要为本年公司收购郑州华源，合并其固定资产造成。在建工程 20,133,968.88 2.41%2,017,706.72 0.28%2.13%主要为本年募投项目土建部分接近完工，支付进度款造成。2）负债项目重大变动情况 单位：元 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）商誉 84,529,380.30 10%10%主要为本年公司收购郑州华源，合并调整造成。应付票据 12,605,400.00 1.51%1.51%主要原因是公司获得银行敞口承兑授信，增加银行承兑汇票对外支付的比例造成。长期应付款 54,989,251.77 7%7%主要原因是公司收购郑州华源按收购协议中的对赌条款预计应付股权款造成。3）以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 长期应付款 989,251.77 54,989,251.77 上述合计 0.00 989,251.77 54,989,251.77 金融负债 0.00 989,251.77 54,989,251.77 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 （4）公司竞争能力重大变化分析）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司竞争能力未发生重大变化。（5）投资状况分析）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）71,000,000.00 0.00 被投资公司情况 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 18 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）资金来源 合作方 本期投资盈亏（元）是否涉诉 郑州华源超硬材料工具有限公司 木工专用金刚石刀具、金刚石锯片、超薄金刚石锯片、电子线路板专用金刚石刀具、有色金属加工用金刚石刀具，黑色金属加工用立方氮化硼刀具、煤田地质钻头及金刚石滚轮生产和销售。80%上市募集资金 5,223,106.78 否 开封四方达超硬材料有限公司 超硬材料、超硬工具、设备及配件的研制、开发、生产、销售，实业投资，技术咨询服务，从事货物和技术进出口业务。100%自有资金 -5,062.93 否 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 46,311.88 报告期投入募集资金总额 11,117.17 已累计投入募集资金总额 27,568.04 报告期内变更用途的募集资金总额 2,068 累计变更用途的募集资金总额 2,068 累计变更用途的募集资金总额比例（%）4.47%募集资金总体使用情况说明 截止 2013 年 12 月 31 日，公司累计使用的募集资金 27,568.04 万元，剩余未使用募集资金 18,743.84 万元，主要以定期存单及通知存款的形式存在。3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 复合超硬材料高技术产业化项目 否 12,858.07 12,858.07 12,859.2 100.01%2012 年12 月 31日 2,498.59 6,810.01 否 否 复合超硬材料制品项目 否 3,237.52 3,237.52 275.85 2,587.2 79.91%2013 年08 月 31日 18.88 379.83 否 复合超硬材料及制品研发中心工程 是 2,044.2 79.68 79.68 100%2013 年02 月 01日 收购郑州华源超硬材料工具有限公司80%股权项目 否 2,068 2,068 2,068 100%2013 年06 月 30日 否 否 承诺投资项目小计-18,139.79 18,243.27 2,343.85 17,594.08-2,517.47 7,189.84-河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 19 超募资金投向 金属切削用PCD/PCBN 复合片产业化项目 否 9,203.94 9,203.94 1,603.36 2,020.38 21.95%2013 年10 月 30日 否 聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目 否 13,231.07 13,231.07 2,137.96 2,921.58 22.08%2013 年10 月 30日 否 收购郑州华源超硬材料工具有限公司80%股权项目 否 5,032 5,032 5,032 5,032 100%2013 年06 月 30日 522.31 522.31 否 其他与主营业务有关的营运资金 否 705.08 705.08 否 否 超募资金投向小计-28,172.09 28,172.09 8,773.32 9,973.96-522.31 522.31-合计-46,311.88 46,415.36 11,117.17 27,568.04-3,039.78 7,712.15-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、复合超硬材料高技术产业化项目已建成投产，已累计实现效益 6,810.01 万元。由于 2013 年度产品销售结构与募投项目设计时发生变化，导致未达预期效益。?2、复合超硬材料制品项目已累计实现效益 379.83 万元，由于市场拓展未达预期，导致项目投资进度较慢。?3、金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目及聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目属于填补国内外市场的全新产品，其市场推广进程不同于其他现存产品，需要一个客户逐步试用和接受的过程。目前上述两项目已经完成了基建工程，为最大限度维护公司股东利益，公司将随着产品市场拓展进度推进项目投资进度。4、公司收购郑州华源后对其进行整合，导致短期内人员增加、成本增加而未达预期收益。项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 超募资金 28,172.09 万元。经第一届董事会第十一次会议审议通过，计划金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目使用资金 9,203.94 万元，计划聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用 13,231.07万元；2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了关于调整超募资金投资项目实施进度的议案，将 PCD/PCBN 复合片产业化项目和聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目达到预定可使用状态日期调整为 2013 年 10 月 30 日。截止到报告期末，金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目使用 2,020.38 万元，进度为 21.95%；聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用2,921.58 万元，进度为 22.08%。?2013 年 6 月 23 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资项目及使用超募资金和自有资金收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权的议案，同意将超额募集资金 5,032 万元用于收购郑州华源 80%股权项目，截止报告期末，该部分资金已经投资完毕，进度为 100%。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 经第一届董事会第十次会议决议，公司董事会同意以募集资金置换原自有资金投入到募投项目的资金7,983.89 万元，该事项业经利安达会计师事务所出具了利安达专字2011第 1349 号专项审计报告，同时，保荐机构国泰君安证券股份有限公司也出具了专项核查意见，截止报告期末，置换事宜已结束。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资截止报告期末，尚未使用的募集资金主要以定期存单及通知存款的形式存在。河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 20 金用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 注：公司募集资金项目产生的效益使用净利润口径统计。4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 收购郑州华源超硬材料工具有限公司80%股权项目 复合超硬材料及制品研发中心工程 2,068 2,068 2,068 100%2013 年 06月 28 日 522.31 否 否 合计-2,068 2,068 2,068-522.31-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)公司第二届董事会第十三次会议及 2013 年第一次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资项目及使用超募资金和自有资金收购郑州华源超硬材料工具有限公司80%股权的议案,详情请见公告 关于变更募集资金投资项目及使用超募资金和自有资金收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权的公告（公告编号：2013-029）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)公司收购郑州华源后对其进行整合，导致短期内人员增加、成本增加而未达预期收益。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 5)非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计实现的收益 开封四方达超硬材料有限公司 2,000 2,000 2,000 100%-0.51 合计 2,000 2,000 2,000-0.51（6）主要控股参股公司分析）主要控股参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元)净利润（元）郑州华源超硬材料工具有限公司 子公司 超硬材料 生产、销售超硬材料、超硬工具及制品、机床（凭生产许可证）及外贸进出口业务。2,297 万元 77,619,563.28 55,811,381.40 26,340,100.56 7,149,802.71 5,223,106.78 开封四方达超硬材料有限公子公司 超硬材料 超硬材料、超硬工具、设备及配2,000 万元 20,009,937.07 19,994,937.07 0.00-5,062.93-5,062.93 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 21 司 件的研制、开发、生产、销售，实业投资，技术咨询服务，从事货物和技术进出口业务。主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 郑州华源超硬材料工具有限公司 向产业链下游延伸 购买股权 该子公司被收购后，使上市公司的经营范围向木工用刀具和锯片市场进行了延伸和拓展，对上市公司产品种类的增加、市场份额的增加以及收入和利润的增长都产生的比较积极的影响。开封四方达超硬材料有限公司 公司战略发展需要 投资设立 河南四方达超硬材料股份有限公司 2013 年度报告全文 22 二、公司未来发展的展望二、公司未来发展的展望（一）公司所处行业的发展趋势（一）公司所处行业的发展趋势 1、进口替代进程呈现逐步加速趋势 全球中高端复合超硬材料及制品主要由国际领先的大型集团公司控制，根据全球产业转移规律，一旦国内企业突破制约进口替代的技术瓶颈，国内产品较高的性价比将加速进口替代进程。近两年国内制造商研发投入增加，研发水平不断提高，高端产品的技术壁垒逐渐被打破，国内制造商的高端产品进入国际市场与国际厂商进行全方位竞争，一方面为那些最先进入高端产品市场的制造商带来不菲利润，同时也促使整个复合超硬材料行业进口替代进程加速。2、行业并购整合将呈现加速趋势 我国人造金刚石已经诞生50周年，