300173_2013_松德股份_2013年年度报告_2014-04-21.pdf

松德机械股份有限公司松德机械股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人郭景松、主管会计工作负责人胡卫华及会计机构负责人公司负责人郭景松、主管会计工作负责人胡卫华及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)张雯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张雯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 2 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.1第二节 公司基本情况简介.4第三节 会计数据和财务指标摘要.6第四节 董事会报告.10第五节 重要事项.38第六节 股份变动及股东情况.49第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.55第八节 公司治理.65第九节 财务报告.69第十节 备查文件目录.156松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 3 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、松德股份 指 松德机械股份有限公司，原名中山市松德包装机械股份有限公司。松德有限 指 公司前身中山市松德包装机械有限公司 松德实业 指 中山市松德实业发展有限公司 海汇创投 指 广州海汇成长创业投资中心（有限合伙）海汇投资 指 广州海汇投资管理有限公司 瑞华、会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 浙江福欣德 指 浙江福欣德机械有限公司 汇赢租赁 指 广东汇赢融资租赁有限公司 湖南松德 指 松德机械（湖南）有限公司 深圳丽得富、丽得富 指 深圳市丽得富新能源材料科技有限公司 东方天和 指 中山市东方天和印染科技有限公司 东莞福人德 指 东莞福人德数码印花技术有限公司 南头创投 指 中山中科南头创业投资有限公司 新诺科技 指 中山新诺科技股份有限公司 华一投资 指 深圳市华一投资有限公司 鑫裕环保 指 永兴鑫裕环保镍业有限公司 和运印务 指 中山和运印务有限公司 报告期 指 2013 年度 元 指 人民币元 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 4 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 松德股份 股票代码 300173 公司的中文名称 松德机械股份有限公司 公司的中文简称 松德股份 公司的外文名称 Sotech Machinery Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Sotech 公司的法定代表人 郭景松 注册地址 广东省中山市南头镇南头大道东 105 号 注册地址的邮政编码 528427 办公地址 广东省中山市南头镇南头大道东 105 号 办公地址的邮政编码 528427 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡炳明 齐文晗 联系地址 中山市南头镇南头大道东 105 号 中山市南头镇南头大道东 105 号 电话 0760-23380388 0760-23380388 传真 0760-23380870 0760-23380870 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中山市南头镇南头大道东 105 号公司证券部 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 5 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码首次注册 1997 年 04 月 18 日 中山市工商行政管理局4420002002066 442000617979677 61797967-7 整体变更为股份公司 2007 年 09 月 20 日 中山市工商行政管理局442000000036535 442000617979677 61797967-7 首次公开发行后变更 2011 年 02 月 16 日 中山市工商行政管理局442000000036535 442000617979677 61797967-7 注册资本变更 2012 年 07 月 03 日 中山市工商行政管理局442000000036535 442000617979677 61797967-7 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）203,129,569.32244,555,575.39-16.94%238,264,883.64营业成本（元）149,173,392.23161,515,872.63-7.64%148,630,363.03营业利润（元）-26,681,919.3024,275,612.93-209.91%41,965,426.73利润总额（元）-26,380,476.3724,678,981.89-206.89%45,024,926.73归属于上市公司普通股股东的净利润（元）-21,731,693.5922,688,229.46-195.78%39,446,619.37归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）-21,999,268.9822,351,733.65-198.42%36,883,619.37经营活动产生的现金流量净额（元）36,539.71-34,032,598.24100.11%-64,475,426.67每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.0003-0.3006100.1%-0.7402基本每股收益（元/股）-0.190.2-195%0.36稀释每股收益（元/股）-0.190.2-195%0.36加权平均净资产收益率（%）-3.93%4.02%-7.95%7.6%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-3.99%3.96%-7.95%7.11%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）113,230,000.00113,230,000.000%87,100,000.00资产总额（元）788,852,866.77763,332,446.053.34%792,394,310.99负债总额（元）250,514,964.32191,097,859.1731.09%224,768,315.80归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）535,105,841.07568,160,534.66-5.82%562,892,305.20归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）4.72585.0178-5.82%6.4626资产负债率（%）31.76%25.03%6.73%28.37%松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 7 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-21,731,693.5922,688,229.46535,105,841.07 568,160,534.66按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-21,731,693.5922,688,229.46535,105,841.07 568,160,534.66按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-31,729.13838.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,037,500.00382,000.003,310,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-704,327.9420,530.96-250,500.00 减：所得税影响额 50,223.3168,472.89496,500.00 少数股东权益影响额（税后）-16,355.77-1,599.740.00 合计 267,575.39336,495.812,563,000.00-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 8 四、重大风险提示四、重大风险提示 市场竞争风险 尽管公司在所处行业有比较深厚的技术、市场基础，但由于公司目前的经营规模较小，各项优势并不十分明显。当前，公司所处行业面临着较大的转型升级的压力，若公司未能抓住机遇，紧盯技术、市场的发展方向，将面临着较大的市场竞争风险。订单不足的风险 公司募投项目“高速多色凹版印刷机项目”达产后每年将新增加纸凹机产能21台，其中折叠纸盒凹版印刷机12台、装饰装潢凹版印刷机9台；新增加塑凹机48台，公司产能将大幅度增加。公司2013年结转订单金额为15,164万元，2014年度新签定的订单金额为6,162万元，上述两项合计金额为21,326万元。受宏观经济环境影响，公司的目前订单情况不容乐观，若宏观经济形势进一步恶化或者公司的市场开拓不能同步跟进，将存在后续订单不足以及现有订单被取消的风险。应收账款回收风险 2013年末，应收账款净额为9,793.04万元，占营业总收入的比例为48.21%，比例较高，若公司不能加紧应收账款的回收力度，将存在较大的应收账款回收风险。流动资金短缺风险 公司主要产品价值较高，生产周期较长，纸凹机的生产周期一般为5-7个月，塑凹机生产周期一般为3-4个月，生产周期较长导致存货资产占用比例较高，随着募投项目的投产，公司生产经营规模扩大，公司存货占用的流动资金进一步增加，资产周转率偏低，且公司2011年、2012年、2013年经营活动产生的现金流量净额分别为-6,447.54万元、-3,403.26万元、3.65万元，虽然逐年有所改善，但仍然存在较大的流动资金短缺风险。存货管理风险及存货减值风险 2013年末，公司的存货20,373.70万元，占期末流动资产的比例为38.53%，已计提存货减值准备996.54万元。但若不能及时消化库存，公司将继续面临较大的存货管理风险及存货减值的风险。人才流失的风险 公司地处经济发达的珠三角地区，择业机会较多，加上公司绝大部分员工尤其是骨干技术人才为外来人员，尽管公司研发团队和骨干技术人员队伍在报告期内还保持稳定，但在未来的发展中，若公司的薪酬福利待遇水平等不具有竞争优势，公司仍然存在人才流失的风险，可能影响公司持续保持创新和技术领先的地位。公司一方面将通过待遇、培训不断提供个人发展空间来留住人才。同时要积极创造条件培养人才和吸引外部人才，以保持人才队伍满足企业发展的需要。松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 9 管理风险 经过多年的发展，公司已从一个注册资本210万元、员工人数只有几十人的小公司，发展成为注册资本11,323万元、员工人数约500人的股份制企业。随着公司的不断发展，公司规模、业务量和人员数量持续增长，随着募投项目建成投产以及对外投资项目的实施，公司的经营规模将进一步扩大，内部组织结构和管理体系将趋于复杂，对公司的管理模式、人力资源、市场营销、内部控制等各方面均提出挑战。尽管公司已积累了丰富的企业管理经验，建立了较为完善的法人治理结构、质量管理体系，生产经营能保持有序运行，但如果未能及时调整经营观念、管理模式、提升管理水平，公司将可能面临企业规模扩张带来的管理风险。松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013年，在世界经济复苏艰难、国内经济下行压力加大、多重矛盾交织的复杂形势下，公司所处的机械装备制造业行业未出现好转，整体形势依然不容乐观。受资金成本上升以及行业景气度回落的影响，下游客户投资动力不足，对于大型设备的采购意愿更加趋于谨慎和保守，部分客户因此推迟或取消了设备的采购计划，印刷设备行业整体呈现下降趋势。据中国印刷及设备器材工业协会2013年度印机行业62家骨干企业运营情况显示，2013年度62家企业的产品销售收入同比下降6.49%，利润总额同比下降50.67%。利润总额连续两年降幅超过50%，达到历史最低点。报告期内，面对严峻的经济形势、不利的市场环境和日益加剧的行业竞争，公司整体业绩表现不佳。报告期内，公司实现营业总收入20,312.96万元，较上年同期下降16.94%；实现营业利润-2,668.19万元，较上年同期下降209.91%；实现利润总额-2,638.05万元，较上年同期下降206.89%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,173.17万元，较上年同期下降195.78%。报告期内，公司主要完成的工作情况如下：1、纸包装事业部：纸凹机继续保持国际先进技术水平以及国内折叠纸盒纸凹机最大市场份额。报告期内，公司成功推出的全氮气保护印刷机受到业内专业人士的极大关注。该产品主要应用于高端折叠纸盒印刷领域，并且一机可进行凹印、胶印、丝网印刷等多种工艺效果的印刷，在印品效果、耐折性能、节能环保（VOC残留）等方面表现优越。与此同时，公司研发的高端装饰装潢纸凹机，在速度和精度等方面达到世界最先进水平，木纹纸400m/min的印刷机基本接近尾声，该产品的开发将进一步巩固公司高端木纹纸印刷机的市场优势地位。2、软包装事业部：标准化工作推进顺利，批量定型生产对生产效率、产品质量、产品毛利的提升效果开始逐步体现，产销量较上年同期大幅提升，市场推广的效果显现，市场份额及客户口碑得到有效提升。3、光电材料装备事业部：克服了重重困难，通过引进消化吸收高端涂布机的工艺结构并从中优选定位，明确不走低端路线，不做低端市场，确定了做好高端逗号刮刀涂布、微凹版涂布、三辊、五辊涂布机的技术定位和锂电池、光学膜和黏胶带膜的市场定位。不断完善产品结构，对逗号刮刀微凹版涂布、三辊涂布、五辊涂布的涂布头进行了优化设计，提升了涂布设备的整体性能。4、新材料装备事业部：在产品结构的完善以及成熟产品定型方面做了大量的工作，经过全面梳理CPP松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 11 流延机，优化设计，使结构更合理、技术更先进、质量更可靠，初步确立了国内高端机的市场地位；在CPE流延机设计上，大胆创新螺杆技术，不但实现一次试车成功，还大大节约了成本，形成自己的核心技术优势；在高端产品预涂膜挤出复合机上也高起高打，拿下关键客户；加大力度推广高阻隔流延机组，并获得订单，使得这一具备优势的产品得到市场的认可。5、在新产品方面，机组式和卫星式柔版印刷机两大产品获得了客户的正面肯定。6、在公司治理方面，公司以广东证监局现场检查和整改为契机，组织专门人员，并聘请了专业机构，全面梳理和完善了公司内控体系，不断加强内部控制体系建设，加强公司内控的执行与监督，从而提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展。7、报告期内，公司积极贯彻外延式发展的公司战略，依据公司自身核心业务的特点和优势，积极实行外延式扩张战略，不断寻求有协同效应的收购兼并对象。公司将充分利用好上市公司的平台，积极整合国内优质同业及上下游企业，在扩大公司经营规模的同时，积极进入新兴领域，创造新的利润增长点，推进公司在设备制造行业及其上下游产业的战略布局。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 报告期内，面对严峻的经济形势、不利的市场环境和日益加剧的行业竞争，公司整体业绩表现不佳。报告期内，公司实现营业总收入20,312.96万元，较上年同期下降16.94%；实现营业利润-2,668.19万元，较上年同期下降209.91%；实现利润总额-2,638.05万元，较上年同期下降206.89%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,173.17万元，较上年同期下降195.78%。报告期内，公司业绩表现不佳的主要原因如下：首先，公司综合毛利率较上年同期下降约7.39个百分点。主要原因：一是因订单不足导致市场竞争激烈，产品的售价出现不同程度的下滑，公司部分产品的毛利率出现下降，从而影响了公司的综合毛利率水平；二是由于多台大型设备未能按期完成验收，对公司收入确认的影响较大，导致全年实现的销售收入较上年同期出现下滑，产品结构的变化亦使毛利率水平受到不利影响。其次，受公司提升职工薪酬水平以及加大市场推广力度的影响，管理费用及销售费用均有所增加；银行借款的增加亦导致财务费用同比增幅较大。公司2013年度期间费用同比增幅均超过20%。再次，部分定制产品订单的取消，导致公司存货出现减值风险，公司依照谨慎性原则计提了减值准备。资产减值损失较上年同期大幅增加约184.98%。松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 12 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 不适用。3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 203,129,569.32244,555,575.39-16.94%驱动收入变化的因素 除小部分产品是根据市场预测及订单情况进行产品预投，公司主要是订单式生产，截至本公告日，公司已签订但尚未交货的订单金额约为2.13亿元。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）机械制造行业 销售量 93102-8.82%生产量 91113-19.5%库存量 3941-4.88%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司2013年结转订单金额为15,164万元，2014年度新签定的订单金额为6,162万元，上述两项合计金额为21,326万元。公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 13 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）直接材料 125,066,756.28 87.26%141,503,745.9187.61%-0.35%直接人工 10,182,743.81 7.10%8,845,988.495.48%1.62%制造费用 7,446,871.87 5.20%8,309,275.685.14%0.06%合计 143,325,413.19 99.56%161,515,872.6398.23%1.33%5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 23,333,998.18 18,831,781.0223.91%主要是参展费用、业务提成及售后服务材料增加。管理费用 37,958,329.47 30,006,387.8826.50%主要原因是工资、研发费用及无形资产摊销增加。财务费用 6,437,883.25 4,709,623.2036.70%主要原因是短期借款增加，利息支出增加所致。所得税-3,806,791.94 2,650,390.20-243.63%主要原因本年计提的坏账准备、存货跌价准备增加及可弥补亏损增加，确认的递延所得税资产增加。营业税金及附加 1,039,518.35 1,656,772.91-37.26%主要原因是：销售收入降低，与之对应的营业税金及附加减少。资产减值损失 12,576,456.02 4,413,155.17184.98%主要原因是产品价格下降及部分客户的定制产品退货或取消订单，导致产品可变现净值低于成本计提跌价准备。6)研发投入 2013年全年研发共投入11,130,142.54元，占营业收入的比例为5.48%，未进行资本化，数据与上年相比未发生显著变化。公司的研发投入主要围绕环保节能纸凹机、高速宽幅木纹纸印刷机、新材料设备、光电材料设备展开。2013年，公司成功开发了节能环保全氮气保护印刷机、高端装饰装潢纸凹机、4.5m流延机、宽幅分切机基本定型、CPE流延膜生产线，并且部分产品成功实现销售，得到客户好评，将对公司的未来发展产生积极的影响。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 14 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）11,130,142.5414,702,014.72 13,515,585.26研发投入占营业收入比例（%）5.48%6.01%5.67%研发支出资本化的金额（元）0.000.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 276,161,327.75275,428,595.97 0.27%经营活动现金流出小计 276,124,788.04309,461,194.21-10.77%经营活动产生的现金流量净额 36,539.71-34,032,598.24 100.11%投资活动现金流入小计 58,000.002,650,838.00-97.81%投资活动现金流出小计 41,662,923.1130,361,642.66 37.22%投资活动产生的现金流量净额-41,604,923.11-27,710,804.66-50.14%筹资活动现金流入小计 198,000,000.00100,000,000.00 98%筹资活动现金流出小计 184,071,356.63135,022,640.63 36.33%筹资活动产生的现金流量净额 13,928,643.37-35,022,640.63 139.77%现金及现金等价物净增加额-28,130,966.10-96,831,170.39 70.95%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1）经营性现金流量变动分析 报告期内，本公司经营性现金流量净额为3.65万元，本期较上年同期增长100.11，主要系加大应收款项的收款力度，及时收回销售商品、提供劳务收到的现金及货款所致。2）投资活动现金流量变动分析 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-4,160.49万元，本期较去年同期降低了50.14%，主要原因是募投项目“松德湖南生产基地”的建设用地预付款所致。3）筹资活动现金流量变动分析 报告期内，公司筹资活动产生的净现金流量为1,392.86万元，较上年同期增加了139.77%，主要原因是本年度向金融机构融资增多所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 15 本报告期内，公司加大力度催收货款，加快货款资金回笼，严控信用额度，经营活动净现金流为正向。但因行业竞争激烈，产品毛利出现一定程度下降，同时对存货计提了一定的资产减值，导致报告期净利润为负数，且亏损较多，所以公司经营活动的现金流量与净利润存在较大差异。8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）44,222,222.22前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）21.77%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）34,083,933.20前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）18.35%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 公司首次公开发行招股说明书中披露的2011-2013年发展规划及措施，包括技术研发、市场开拓、产品发展、人力资源开发等细分措施与目标，公司落实情况如下：1.2011-2013年发展规划的落实情况：自2011年2月上市以来，公司集中精力抓好募投项目的建设，克服了设计修改多、基础结构工程复杂、用工紧张、工期短等诸多困难，按期完成了“高速多色印刷成套设备项目”的总装车间及机加工车间项目，并于2012年2月正式投入使用，扩大了凹版印刷机及其成套设备的生产规模，改变了产能不足的现状，并集中精力开拓纸包装和软包装印刷领域中的中高端市场客户。“研发中心项目”已于2013年投入使用，并紧紧围绕公司总体发展方向，以目前公司所处的行业市场地位为基础，在超高速、超宽幅凹版印刷机、柔性版印刷机、高速复合机等方面推进自主研发，提升了企业的整体技术水平和综合竞争能力。公司在纸凹机、塑凹机，特别是高端折叠纸盒纸凹机的市场份额得以进一步巩固、提升。技术研发的落实情况：公司研发中心已于2013年投入使用；研发投入逐年加大，公司近三年来的研发投入均超过千万元；在产学研合作方面，公司与广东装备制造工业研究院合作广东省“关键技术攻关与行业数控装备类重大项目”，合作攻关广东省数控一代机械产品创新应用项目，目前该项目已经列入广东省重点项目。松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 16 市场开拓的落实情况：自上市以来，公司加大了销售网点建设投入，在印度、巴基斯坦、以色列、土耳其、墨西哥等国家以及国内的河南、河北、山东、四川等地建立了销售网点；并加大了宣传推广力度，在报告期内，公司先后参加了华南国际印刷展、国际橡塑展、第八届北京国际印刷技术展览会、中国国际塑胶与化工产业博览会、上海功能性塑膜加工技术展、国际电池产品及技术展览会、印度国际印刷包装展、墨西哥国际塑料工业展览会、南非国际塑胶展览会、巴西国际塑料展、德国杜塞尔多夫国际塑料及橡胶展、伊朗国际印刷包装展等国内外大型的专业展会，并成功召开软包装印刷机的开机演示，通过各种渠道，不断致力于提升行业知名度和影响力，寻求与下游客户的全面沟通，开拓国内外市场。产品发展的落实情况：公司先后推出行业首台集印刷、冷烫金、热烫金、C平方、连线切大张、连线圆压圆模切等功能为一体的新型折叠纸盒纸凹机，印刷速度每分钟400米的塑凹机，全氮气保护印刷机，得到了业内的关注和认可。除此之外，公司逐渐从传统的印刷设备领域成功切入以新材料设备和光电材料设备为代表的新兴市场。公司的新型设备被广泛应用于宽幅CPP包装材料、多层高阻隔包装材料、PVB节能环保玻璃夹膜片材、太阳能封装EVA膜、锂电池隔膜和锂电池极片的生产、LCD背光模组中的光学涂布、光学膜硬化膜涂布、电子粘胶带涂布等领域。人力资源开发的落实情况：公司不断通过完善激励、约束机制，改善员工工作及生活条件，开展丰富多彩的文化活动，优化人力资源配置，逐步形成一个凝聚人才、培养人才、激励人才的企业软环境，营造吸引人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境。公司被广东省人力资源和社会保障厅、广东省总工会、广东省企业联合会、广东省工商业联合会评为“广东省模范劳动关系和谐企业”，“广东工业大学松德机械股份有限公司博士后创新实践基地”获批准成立；被广东雇主工作联席会议评为“2013年度广东省雇主责任示范企业”。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年，公司围绕年初制定的经营计划，在保持纸凹机尤其是折叠纸盒纸凹机的优势地位的同时，用标准配置、批量生产、精心制造来争取塑凹机市场份额；各事业部根据产品和市场的特点，推行多样化的管理方式和销售模式，并根据市场需求以及公司技术储备的情况，明确了发展方向，确定了重点产品。在加快改善生产环境和生活环境方面，公司的募投项目“研发中心项目”以及与项目配套的办公、研发和生活楼主体工程相继正式投入使用，公司生产环境、办公条件、员工住宿条件、文体活动环境均得到极大改善。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 17 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 机械制造行业 197,284,205.4853,958,792.29分产品 纸凹机系列 87,708,902.0030,238,609.79塑凹机系列 40,251,139.0610,239,296.19光电材料设备系列 16,905,982.903,969,120.44新材料设备系列 31,746,031.047,206,436.36其他 20,672,150.482,305,329.51分地区 华东地区 73,338,461.5415,628,487.07华南地区 50,290,598.2914,028,714.94西南地区 5,350,427.351,351,929.39华中地区 14,675,213.685,867,601.62华北地区 538,461.54-161,808.61东北地区 19,811,965.804,690,401.05西北地区 1,188,034.19443,553.37国外 32,091,043.0912,109,913.462)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 机械制造行业 197,284,205.48 143,325,413.1927.35%-17.51%-9.66%-6.31%分产品 纸凹机系列 87,708,902.00 57,470,292.2134.4%14.57%24.61%-5.28%塑凹机系列 40,251,139.06 30,011,842.8725.44%-10.15%-2.77%-6.02%光电材料设备系列 16,905,982.90 12,936,862.4623.48%-40.12%-27.77%-13.09%松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 18 新材料设备系列 31,746,031.04 24,539,594.6822.7%-59.3%-55.95%-5.88%其他 20,672,150.48 18,366,820.9711.15%78.36%123.53%-17.95%分地区 华东地区 73,338,461.54 57,709,974.4721.31%-34.77%-24.78%-10.45%华南地区 50,290,598.29 36,261,883.3527.9%0.57%13.78%-8.37%西南地区 5,350,427.35 3,998,497.9625.27%878.12%1,092.98%-13.46%华中地区 14,675,213.68 8,807,612.0639.98%-32.12%-40.19%8.1%华北地区 538,461.54 700,270.15-30.05%-97.15%-94.83%-58.45%东北地区 19,811,965.80 15,121,564.7523.67%157.56%226.49%-16.12%西北地区 1,188,034.19 744,480.8237.34%国外 32,091,043.09 19,981,129.6337.74%14.74%18.71%-2.08%3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 不适用。（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 177,923,754.67 22.55%208,387,085.0827.3%-4.75%主要系募集资金的继续投入使用所致。应收账款 97,930,423.34 12.41%119,866,342.8715.7%-3.29%主要系本年度加强款项回笼催收及销售降低所致。存货 203,737,019.63 25.83%168,439,695.9922.07%3.76%主要系客户未能及时提货所致。长期股权投资 17,304,027.79 2.19%16,595,938.912.17%0.02%未发生重大变动。固定资产 161,724,697.57 20.5%118,266,600.2915.49%5.01%主要系本年工程项目继续建设并陆续完工转入固定资产。在建工程 3,751,385.02 0.48%37,496,174.414.91%-4.43%主要系本年在建工程完工转入固定资产。应收票据 14,622,918.32 1.85%11,139,519.441.46%0.39%主要系本期收到的未到期票据增加所致。应收利息 0.00 0%580,248.420.08%-0.08%上年末应收利息在本年收回。松德机械股份有限公司 2013 年度报告全文 19 长期待摊费用 0.00 0%73,103.460%0%上年末结转长期待摊费用在本期摊销完毕。递延所得税资产 9,167,705.38 1.16%4,864,747.320.64%0.52%本年计提的坏账准备、存货跌价准备增加及可弥补亏损增加，确认的递延所得税资产相应增加。其他非流动资产 15,000,000.00 1.9%6,261,253.770.82%1.08%主要系子公司湖南松德本年度生产基地购买土地预付款。其他应收款 741,120.27 0.09%2,090,566.430.27%0.18%主要系本期收回备用金。其他流动资产 14,824,775.90 1.88%1,795,811.420.24%1.6