300329_2013_海伦钢琴_2013年年度报告_2014-04-01.pdf

海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 1 海伦钢琴股份有限公司海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014-009 2014 年年 03 月月 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 陆方伦 董事 个人原因 陈朝峰 公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金海珍及会计机构负责人公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金海珍及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)王琼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王琼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.10 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.36 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.41 第八节第八节 公司治理公司治理.46 第九节第九节 财务报告财务报告.50 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.118 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、海伦钢琴 指 海伦钢琴股份有限公司 海伦投资 指 宁波北仑海伦投资有限公司 四季香港 指 四季香港投资有限公司 永盟国际 指 永盟国际有限公司 睿勇投资 指 宁波睿勇投资有限公司 同心管理 指 宁波大榭开发区同心企业管理服务有限公司 协力模具 指 宁波大榭开发区协力模具技术服务有限公司 云乐咨询 指 宁波市鄞州云乐投咨询有限公司 装潢五金厂 指 宁波市北仑区装潢五金厂 北仑电镀厂 指 宁波市北仑电镀厂 公司章程 指 海伦钢琴股份有限公司章程 安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 海伦钢琴 股票代码 300329 公司的中文名称 海伦钢琴股份有限公司 公司的中文简称 海伦钢琴 公司的外文名称 HAILUN PIANO CO.,LTD.公司的外文名称缩写 HAILUN PIANO 公司的法定代表人 陈海伦 注册地址 宁波市北仑区普陀山路 8 号 注册地址的邮政编码 315806 办公地址 宁波市北仑区龙潭山路 36 号 办公地址的邮政编码 315806 公司国际互联网网址 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 石定靖 李晶 联系地址 宁波市北仑区龙潭山路 36 号 宁波市北仑区龙潭山路 36 号 电话 0574-86813822 0574-86813822 传真 0574-55221607 0574-55221607 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 http：/ 公司年度报告备置地点 宁波市北仑区龙潭山路 36 号证券部 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 06 月 15日 宁波市工商行政管理局 330200400026005 330206728120101 72812010-1 股份公司成立变更注册登记 2008 年 10 月 10日 宁波市工商行政管理局 330200400026005 330206728120101 72812010-1 注册资本变更注册登记 2009 年 03 月 27日 宁波市工商行政管理局 330200400026005 330206728120101 72812010-1 名称变更注册登记 2009 年 04 月 13日 宁波市工商行政管理局 330200400026005 330206728120101 72812010-1 首次公开发行股票变更注册登记 2012 年 07 月 11日 宁波市工商行政管理局 330200400026005 330206728120101 72812010-1 资本公积金转增股本变更注册登记 2013 年 06 月 20日 宁波市工商行政管理局 330200400026005 330206728120101 72812010-1 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）338,613,581.94 303,259,908.14 11.66%303,089,381.60 营业成本（元）236,616,175.15 209,468,736.16 12.96%208,398,008.70 营业利润（元）30,298,589.55 29,992,118.15 1.02%40,084,206.63 利润总额（元）37,928,199.54 36,075,809.36 5.13%42,666,918.89 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）32,268,799.64 30,513,282.25 5.75%35,820,440.91 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）25,529,795.56 25,337,203.00 0.76%32,825,458.50 经营活动产生的现金流量净额（元）28,434,780.82 6,939,685.36 309.74%29,387,585.86 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.2122 0.1036 104.83%0.5852 基本每股收益（元/股）0.24 0.26-7.69%0.36 稀释每股收益（元/股）0.24 0.26-7.69%0.36 加权平均净资产收益率（%）6.3%9.1%-2.8%24.73%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.98%7.55%-2.57%22.66%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）133,980,000.00 66,990,000.00 100%50,220,000.00 资产总额（元）672,405,517.86 646,274,052.94 4.04%337,383,019.84 负债总额（元）144,932,922.16 130,300,609.94 11.23%166,075,324.64 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）520,229,929.80 508,058,130.16 2.4%162,782,831.67 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）3.8829 7.5841-48.8%3.2414 资产负债率（%）21.55%20.16%1.39%49.22%海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 32,268,799.64 30,513,282.25 520,229,929.80 508,058,130.16 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 32,268,799.64 30,513,282.25 520,229,929.80 508,058,130.16 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明、境内外会计准则下会计数据差异说明 三、非经常性损益的项目及金额三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-4,740.52-97,145.35 0.00 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,687,520.47 6,530,199.19 2,849,450.00 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 263,739.36-88,908.85-37,515.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 784,583.33 减：所得税影响额 1,203,346.37 1,020,048.99 569,490.95 少数股东权益影响额（税后）4,168.86 148,016.75 32,044.20 合计 6,739,004.08 5,176,079.25 2,994,982.41-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 9 项目 涉及金额（元）原因 水利建设专项基金 316,909.32 与正常经营活动存在直接关系，且不具特殊性和偶发性 四、重大风险提示四、重大风险提示 1、行业风险。随着国内钢琴行业的竞争发展，行业集中度呈现逐步扩大的趋势。同行业内竞争激烈，如果公司不能在短时间迅速提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份额，将面临较大的市场竞争风险。2、技术风险。市场需求不断变化，钢琴生产技术不断发展，如果公司对行业关键技术的发展不能及时掌控，对市场需求动态不能及时了解，研发的产品将不具备竞争力。公司将积极掌握发展趋势，使公司开发的产品能更大程度上满足消费者的需求，具有更强的针对性和实用性。3、市场风险。目前公司的销售区域主要以大中城市为主，公司将通过技术研发和产品拓展计划，营销渠道拓展计划解决上述产品及销售区域较为集中的风险。公司将把开创新的销售区域作为战略重点，通过与现有的音乐院校建立的良好的合作关系，充分把握各各层次钢琴需求的新特点、新趋势，对潜在用户的市场需求进行调研分析，积极开发新产品以满足二、三线城市的拓展需求。4、管理风险。公司业务规模不断壮大，人员规模不断大幅增长，公司需要在资源整合、产品研发与质量管理、市场开拓、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。5、人力资源风险。随着公司业务规模的发展和募集资金投资项目的实施，公司急需引进大量具有行业经验、创新能力的技术研发人才、产品设计人才、专业工艺人才、国内外市场开拓和营销人才以及中高级管理人才等。随着我国钢琴行业的发展，业内的人才竞争日趋激烈，对上述人才的争夺也变得更为激烈。虽然公司采取了多种措施稳定人员队伍并取得较好的效果，但仍存在人才流失及人才短缺的风险。6、募集资金投资项目风险。募集资金投资项目的实施将增强公司产品开发能力，提升生产技术工艺，提高产品档次，扩大产能，满足消费升级所带来的市场需求，促进公司持续稳定发展，增强公司可持续盈利能力。但项目实施完成后产生的经济效益、产品的市场开拓与接受程度、销售价格等都有可能与公司的预测发生差异，并可能导致部分生产设备闲置、无法充分利用生产能力的风险；另外，项目建设若不能按预定计划完工，也会影响投资效益，所以客观上存在不能如期完成或不能实现预期收益的风险。7、税收优惠政策变化风险。公司于2008年11月27日被认定为高新技术企业（证书编号：GR200833100167），有效期三年。根据国家税务总局关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知（国税函【2008】98号），公司自2008年享受优惠税率，即本公司2008年度至2010年度按15%的税率计缴企业所得税。2011年公司对高新技术企业资格提出复审申请，经宁波市科学技术局、宁波市财政局、浙江省宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局批准，于2011年9月6日取得高新技术企业证书（证书编号：GF201133100017），有效期三年。公司2013年度按15%的税率计缴企业所得税。报告期内，公司享受的税收优惠对公司经营成果产生了一定影响。上述税收优惠政策到期后，若公司无法享受到新的优惠政策，将对公司的经营业绩产生不利影响。海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 报告期内，公司采取灵活、积极的应对措施，适应市场经济的环境变化，围绕公司的长远经营发展战略，稳步推进各项业务发展，合理有效管理募集资金运用，提升企业管理水平，加大技术研发投入，保证产品服务质量，提高海伦品牌影响力，增大钢琴市场占有率，确保公司经营业绩稳健增长。1、经营业绩 报告期内，随着钢琴生产扩建项目的正式投产，钢琴产量增加，海伦品牌影响力和企业形象的提升，积极促进销售业绩增长。公司实现营业总收入33861.36万元，较上年同期增长11.66%；归属于上市公司股东的净利润为3226.88万元，较上年同期增长5.75%。2、财务状况 报告期末，随着公司经营业绩稳步增长，收入利润同幅增长，财务状况表现良好。资产方面：总资产为67240.55万元，比期初增加4.04%；非流动资产方面，由于钢琴扩建项目的正式投产，在建工程转入固定资产，同比，在建工程减少86.76%，固定资产增加78.92%。负债方面：应付账款同比上升26.54%，主要系钢琴扩建项目的投产，所需原材料增加所致；由于海伦品牌信誉和企业形象的提升，市场销售势头良好，期末预收货款为456.81万元，较期初上升179.76%；其他应付款增加79.34%，主要系专家设计费用和工艺培训费用未支付所致。股东所有者权益方面：报告期内公司以资本公积转增方式实施利润分配，向全体股东每10股转增10股。报告期末，股本由6699万股增至13398万股；归属于上市公司股东所有者权益总额为52022.99万元；归属于上市公司股东的每股净资产3.88元，比期初下降48.80%。3、技术研发状况 技术研发能力是企业保持和提升核心竞争力优势的关键因素。报告期内，钢琴生产扩建项目开始启动，公司进一步加大研发投入，依托钢琴制造工程技术中心，同时对机器设备进行改造，通过技术领先来保持公司的核心竞争力，拓展研究开发领域，引进国外钢琴先进技术和新工艺检测技术，深化与国际品牌贝希斯坦佩卓夫及旗下罗瑟、贝希斯坦的齐默曼、弗尔里希的战略合作。报告期末，共有5款新产品研发结束，其中前期投入的新产品，从市场反馈来看，有较好的客户满意度和市场认同感。报告期内新增专利5项，分别为“一种装有楔形木的钢琴键盘”、“一种带有强磁铁的钢琴谱架”、“一种复合结构键盘架”、“一种抗变形的三角形键盘”、“一种安装有阻尼器的钢琴顶盖结构”，专利的取得进一步提升公司在行业内的技术优势，提升产品质量，提高公司的核心竞争力。报告期内共有7个研发项目，其中1个为跨年项目，6个为新增项目。同时，公司对现有的产品结构做出了一些调整，以更适应消费者多样性的需求，海伦启航系列钢琴将增设120D型号（黑色亮光），海伦经典系列钢琴将增设HU123C-A型号（黑色亮光、胡桃木色亮光、桃花芯木色亮光三种颜色可供选择），海伦H系列精品钢琴将增设H-9P型号（黑色亮光），H-1P、H-3P、H-5P三款型号将增加桃花芯木色亮光钢琴。报告期内，公司总研发费用为1607.16万元，同比增加8.56%。4、募投项目进展状况 报告期内，公司积极推进募投项目的建设。钢琴生产扩建项目已完工投产，本年度末累计使用募集资金13,648.56万元，截止期末投入进度85.16%。钢琴生产扩建项目的顺利投产有效缓解目前产能不足的压力，使公司规模优势进一步体现。目前公司标准化厂房、生产和生活配套设施的建设，形成了标准化、专业化生产基地，不仅能够有针对性地提升产能，满足不同种类产品的生产，还有利于科学地组织专业化生产，降低产品成本、提升产品品质。另外钢琴部件技改项目已启动，钢琴击弦机制造项目与钢琴制造工程技术中心项目报告期内尚未使用募集资金。5、人力资源状况 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 11 专业人才是公司发展最重要的资产，为适应公司快速发展的需要，公司在市场营销、质量管理、采购供应、生产与计划管理、证券管理、人力资源等方面培养和引进了一批人才，通过对中层管理人员的培养和锻炼，使其成为公司发展的核心管理队伍和高层管理的后备军，以满足公司发展的需要。6、公司治理状况 公司不断完善法人治理体系，公司股东大会、董事会、监事会和总经理办公会议按照公司制度进行投资、管理和经营决策与监督，董事会专门委员会规范运作，“三会”信息和重大信息及时披露，审计工作促进了内控规范和财务管理水平的提高，体现了公司治理水平的不断提高。在公司董事会领导下，经理层加大规范管理、建章立制、内控治理、学习培训等规范工作力度。7、内部控制状况 内部控制是企业为保证实现经营目标、降低经营风险而采取的重要措施，内控制度完善与否，直接影响着企业经营业绩的好与坏。报告期内，公司根据外部环境变化和公司内部发展与经营的需要，进一步完善各项内控管理制度，优化管理流程，增强企业抗风险能力。同时，公司通过ERP项目的实施，逐步将内控管理信息化、便捷化、高效化，公司管理手段正在向定量、实时方向迈进。8、品牌建设状况 报告期内，公司再次获得业界权威著作钢琴著的北美杂志钢琴消费者北美市场高档消费级别钢琴殊荣，标志着海伦钢琴在欧美市场和广大消费者心目中得到了进一步的权威认可；MMR（音乐视角）杂志关于钢琴测评中：海伦HG178三角钢琴荣获年度声学钢琴大奖，这也是全北美经销商投票评选出来的唯一一款传统钢琴；公司顺利举办“海伦钢琴杯”第五届美国美华国际音乐基金协会钢琴音乐节活动，以钢琴选拔赛、国际钢琴大师音乐会作为学习交流平台，通过钢琴选拔赛、四位国际钢琴大师公开课，发掘钢琴演奏人才，互动艺术交流，促进国际钢琴教育、表演事业的发展，为中国的钢琴学子提供拓展的空间；公司成功举办2013首届“海伦杯”中国钢琴公开赛，促进了对外钢琴文化交流、弘扬高雅艺术，发现钢琴艺术人才，推动中国钢琴艺术发展理念、促进全民艺术素质教育；在上海国际乐器展会期间，海伦品牌受到广泛关注和推广，尤其是最新研制的286大九尺音乐会大钢琴在展会一经亮相，便受到了国内外各专业音乐院校、国内外钢琴销售商、著名钢琴家们的关注和赞赏；赵晓生教授全国巡演音乐会及大师班活动，2013年走过30余个城市，不仅普及和推广了艺术教育，更是让更多的消费者真实客观的感受到“海伦”魅力，增强了公司品牌的知名度和美誉度；公司会不断关注市场需求和变化，根据区域特性和市场信息进行品牌体系的规划。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 报告期内，主营业务类型未发生重大变化，主营业务收入的来源也主要依靠钢琴及配件的销售收入。公司实现营业总收入33861.36万元，较上年同期增长11.66%；营业成本23661.62万元，同比增长12.96%，主要原因系钢琴扩建项目投产使用，材料成本及折旧费用的提升；销售费用、管理费用和财务费用三项期间费用发生总额为6856.80万元，同比上升13.89%，主要是职工薪酬的提升和管理折旧费用的上升。其中，管理费用中的研发投入总费用为1607.16万元，同比增加8.56%，主要是研发折旧、人员工资和设计费的投入都有所提升。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为2843.48万元，同比增长309.74%，主要是由于销售收入增长且应收款催款力度加大，导致销售收款比上期增加。现金及现金等价物净增加额为-4707.87万元，主要是报告期内募投钢琴扩建项目和钢琴部件技改项目的投资支出及分配股利所致。2)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 12 营业收入 338,613,581.94 303,259,908.14 11.66%驱动收入变化的因素 报告期内，公司驱动营业收入增加的因素主要体现为两方面：1、产量的增加。随着钢琴扩建项目的正式投产，钢琴产能稳步释放，2013年钢琴产量为25750台，同比增加12.96%，在一定程度上解决了公司市场需求型号的缺货现象，销售业绩得以充分提升。2、销量的增加。公司进一步扩大品牌影响力和企业形象的宣传，利用钢琴核心技术竞争力丰富了市场产品多样化的需求。高品质的钢琴和优质的售后服务，提升了客户满意度和客户对海伦品牌良好的忠诚度。报告期，钢琴销量从2012年的23532台增至2013年的26824台，销量同比增幅为13.99%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）立式钢琴 销售量 25,139 21,856 15.02%生产量 24,215 20,994 15.34%库存量 4,275 3,280 30.34%其中：销量中的外购数量 1,948 1,675 16.3%其中：库存中的外购数量 226 255-11.37%三角钢琴 销售量 1,685 1,676 0.54%生产量 1,535 1,801-14.77%库存量 598 724-17.4%其中：销量中的外购数量 10 14-28.57%其中：库存中的外购数量 28 14 100%码克 销售量 29,579 27,437 7.81%生产量 29,318 27,993 4.73%库存量 2,270 2,531-10.31%其中：销量中的对外销售 3,056 3,903-21.7%其中：销量中的生产自用 26,523 23,534 12.7%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 立式钢琴库存增长30.04%，主要原因是1）报告期内根据市场需求，研发新增20余款型号的新产品，导致期末库存增加756台；2）招标备用琴期末库存增加203台。三角钢琴外购库存增加100%，主要原因是向捷克佩卓夫进口钢琴的期末库存增加10台。海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 13 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 3)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）西乐器制造业-材料 200,746,584.85 84.84%171,561,457.39 81.9%17.01%西乐器制造业-工资 19,439,488.52 8.22%21,550,550.54 10.29%-9.8%西乐器制造业-费用 16,430,101.78 6.94%16,356,728.23 7.81%0.45%4)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 22,901,698.55 18,109,359.31 26.46%主要系销售运费、广告宣传费用增加和职工工资薪酬的上升所致。管理费用 46,494,959.04 41,864,668.94 11.06%财务费用-828,631.04 232,988.72-455.65%主要系募集资金产生利息收入所致。所得税 5,153,730.46 4,851,237.38 6.24%5)研发投入 公司为了更好地实施长期的经营发展战略，一直秉持着技术创新、优化品质的理念，因此研发投入始终是公司发展的重要组成部分。本报告期，公司继续增加研发项目的费用投入，本期研发费投入1607.16万元，同比增长8.56%。本年度共有7个研发项目，其中1个为跨年项目，6个为新增项目。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）16,071,550.66 14,803,749.61 10,585,777.55 研发投入占营业收入比例（%）4.75%4.88%3.49%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 14 资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 6)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 349,595,518.95 302,673,975.45 15.5%经营活动现金流出小计 321,160,738.13 295,734,290.09 8.6%经营活动产生的现金流量净额 28,434,780.82 6,939,685.36 309.74%投资活动现金流入小计 183,700.00 151,903.85 20.93%投资活动现金流出小计 50,955,571.92 68,528,425.23-25.64%投资活动产生的现金流量净额-50,771,871.92-68,376,521.38-25.75%筹资活动现金流入小计 66,400,000.00 446,784,507.00-85.14%筹资活动现金流出小计 91,259,255.48 184,042,791.39-50.41%筹资活动产生的现金流量净额-24,859,255.48 262,741,715.61-109.46%现金及现金等价物净增加额-47,078,707.48 201,787,267.51-123.33%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量金额增幅达到309.74%，主要系本年度销售收入同比增加及加大应收款催款力度销售回款增加所致。筹资活动现金流入同期比下降85.14%，筹资活动现金流出同期比下降50.41%，筹资活动产生的现金流量净额同比下降109.46%，主要系上年公司上市发行股票筹资收入大幅增加及相应筹资成本上升所致。现金及现金等价物增加额同比下降123.33%，主要系上年公司上市发行股票筹资收入大幅增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 7)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）70,804,647.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）20.91%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）63,217,928.10 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 15 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）29.79%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 8)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 经公司第二届董事会第十一次会议和2012年第一次临时股东大会审议通过 关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案、关于使用部分超募资金投资普陀山路厂区钢琴部件技改项目的议案，钢琴生产扩建项目项目追加投资4,977万元，该项目已于2013年6月底顺利搬迁，投入生产；钢琴部件技改项目顺利进行中，尚未完工；公司本着合理统筹规划和优化配置新老厂区和生产流程、提高募集资金使用效率的原则,经公司第二届董事会第十四次会议和2013年度第一次临时股东大会审议通过关于部分变更募投项目的议案，原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目,总投资由5,105万元变更为2,645万元，项目实施地点由龙潭山路新建厂房变更为公司租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海伦乐器部件有限公司)位于工业园区北海路的厂房，该项目报告期内尚未使用募集资金；原钢琴制造工程技术中心项目合理利用龙潭山路新厂区现有厂房，总投资由2,516万元变更为1,896万元,该项目报告期内尚未使用募集资金。前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照发展规划和经营计划，继续实施市场战略、质量战略、产品战略、人才战略，努力稳定和扩大市场占有率，钢琴生产扩建项目搬迁后，合理利用新厂的生产设施和条件，提升生产效率，改善和提升产品质量，加快研发各类新产品，注重人才队伍建设，强化和完善基础管理，取得了一定的成效。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 西乐器制造 324,522,435.17 99,518,534.44 分产品 立式钢琴 254,700,499.48 79,341,116.87 三角钢琴 43,948,234.38 14,580,771.72 码克 7,742,431.63 953,685.23 钢琴配件 18,131,269.68 4,642,960.62 分地区 国内 256,166,869.86 79,345,042.95 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 16 国外 68,355,565.31 20,173,491.49 2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 西乐器制造 324,522,435.17 225,003,900.73 30.67%13.45%15.58%-1.28%分产品 立式钢琴 254,700,499.48 175,359,382.61 31.15%20.24%22.68%-1.37%三角钢琴 43,948,234.38 29,367,462.66 33.18%0.44%4.65%-2.69%分地区 国内 256,166,869.86 176,821,826.91 30.97%14.71%18.01%-1.93%国外 68,355,565.31 48,182,073.82 29.51%8.96%7.48%0.97%（3）资产、负债状况分析）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 208,627,701.94 31.03%255,944,221.42 39.6%-8.57%应收账款 79,162,250.09 11.77%73,648,053.65 11.4%0.37%存货 142,499,403.23 21.19%111,348,298.43 17.23%3.96%固定资产 194,908,327.80 28.99%108,933,729.02 16.86%12.13%在建工程 6,904,061.42 1.03%52,126,265.32 8.07%-7.04%2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 17 短期借款 49,400,000.00 7.35%49,400,000.00 7.64%-0.29%（4）公司竞争能力重大变化分析）公司竞争能力重大变化分析 不适用（5）投资状况分析）投资状况分析 1)7559 总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 31,476.2 报告期投入募集资金总额 8,707.86 已累计投入募集资金总额 20,142.23 报告期内变更用途的募集资金总额 3,080 累计变更用途的募集资金总额 3,080 累计变更用途的募集资金总额比例（%）9.79%募集资金总体使用情况说明 公司上市募集资金投资项目为钢琴生产扩建项目、钢琴击弦机制造项目、钢琴制造工程技术中心项目、钢琴部件技改项目，投资金额分别为 16,027.00 万元、2,645.00 万元、1,896.00 万元，2,582.00 万元，合计 23,150.00 万元。钢琴生产扩建项目本年度投入金额 4,714.19 万元，累计投入金额 13,648.56 万元，占投资金额建设进度 85.16%，钢琴生产扩建项目于2013 年 6 月底完成了生产线搬迁，进入投产阶段；钢琴部件技改项目本年度投入金额 193.67 万元，累计投入金额 193.67万元，占投资金额建设进度 7.5%，本项目已启动，尚未完工。其他项目报告期内尚未使用募集资金。2)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.钢琴生产扩建项目 否 11,050.00 11,050.00 4,714.19 13,648.56 85.16%2013年 06月 30日 627.72 627.72 否 否 2.钢琴击弦机制造项目 是 5,105 2,645 2016年 10月 31 否 海伦钢琴股份有限公司 2013 年度报告全文 18 日 3.钢琴制造工程技术中心 是 2,516 1,896 2014年 10月 31日 否 承诺投资项目小计-18,671 15,591.00 4,714.19 13,648.56-627.72 627.72-超募资金投向 1.钢琴生产扩建项目 4,977 2.钢琴部件技改项目 2,582 193.67 193.67 7.5%2014年 06月 30日 否 补充流动资金（如有）-3,800 6,300 -超募资金投向小计-7,559 3,993.6