300057_2013_万顺股份_2013年年度报告_2014-04-24.pdf

汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 1 汕头万顺包装材料股份有限公司汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014-021 2014 年年 04 月月 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人杜成城、主管会计工作负责人洪玉敏及会计机构负责人公司负责人杜成城、主管会计工作负责人洪玉敏及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)邱诗斗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。邱诗斗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第八节 公司治理.50 第九节 财务报告.52 第十节 备查文件目录.123 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第八节 公司治理.50 第九节 财务报告.52 第十节 备查文件目录.123 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、万顺股份 指 汕头万顺包装材料股份有限公司 包装材料事业部 指 公司包装材料事业部 光电薄膜分公司 指 公司分公司汕头万顺包装材料股份有限公司光电薄膜分公司 镭射科技分公司 指 公司分公司汕头万顺包装材料股份有限公司镭射科技分公司 河南万顺 指 公司全资子公司河南万顺包装材料有限公司 江苏中基 指 公司控股子公司江苏中基复合材料有限公司 江阴中基 指 公司原控股子公司江阴中基铝业有限公司（已于 2013 年 12 月被江苏中基吸收合并）香港万顺 指 公司全资子公司汕头万顺股份（香港）有限公司 香港中基 指 江苏中基全资子公司江苏中基复合材料（香港）有限公司 募投项目、募集资金投资项目 指 公司首发募集资金投资项目-环保生态型包装材料生产线扩建项目 导电膜项目 指 公司投资生产导电膜项目（2010 年 12 月 21 日）导电膜二期扩建项目 指 公司投资导电膜二期扩建项目（2012 年 11 月 10 日）双零铝箔扩建项目 指 江苏中基投资年产 2.8 万吨双零铝箔项目 重大资产重组 指 公司收购上海亚洲所持有的江苏中基 75%股权、江阴中基 75%股权 东莞智源 指 公司客户东莞智源彩印有限公司 骏达光电 指 公司客户深圳市骏达光电股份有限公司 Galex 指 公司客户 Galex,Inc.渤海证券、保荐机构、独立财务顾问 指 渤海证券股份有限公司 律师事务所、法律顾问 指 北京市天银律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 银行间协会 指 中国银行间市场交易商协会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 本报告日 指 本报告签署日即 2014 年 4 月 23 日 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 万顺股份 股票代码 300057 公司的中文名称 汕头万顺包装材料股份有限公司 公司的中文简称 汕头万顺包装材料股份有限公司 公司的外文名称 万顺股份 公司的外文名称缩写 SHANTOU WANSHUN PACKAGE MATERIAL STOCK CO.,LTD.公司的法定代表人 杜成城 注册地址 广东省汕头保税区万顺工业园 注册地址的邮政编码 515078 办公地址 广东省汕头保税区万顺工业园 办公地址的邮政编码 515078 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄薇 杨时哲 联系地址 广东省汕头保税区万顺工业园 广东省汕头保税区万顺工业园 电话 0754-83597700 0754-83597700 传真 0754-83590689 0754-83590689 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网： 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 03 月 06 日 汕头市工商行政管理局 19325054-X 440501707647588 70764758-8 2012 年变更经营范围 2012 年 11 月 20 日 汕头市工商行政管理局 440500000008497 440501707647588 70764758-8 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）2,034,046,909.51 1,704,399,442.98 19.34%630,491,802.79 营业成本（元）1,634,394,972.50 1,386,075,803.26 17.92%493,144,306.60 营业利润（元）202,347,373.38 185,659,097.68 8.99%93,368,368.19 利润总额（元）207,632,768.92 191,225,562.13 8.58%96,748,824.27 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）144,354,629.77 129,057,381.15 11.85%82,340,092.26 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）140,393,615.99 124,397,310.51 12.86%79,164,563.93 经营活动产生的现金流量净额（元）98,617,649.19 244,997,703.71-59.75%41,467,089.42 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.2337 0.5806-59.75%0.0983 基本每股收益（元/股）0.3421 0.3058 11.87%0.1951 稀释每股收益（元/股）0.3421 0.3058 11.87%0.1951 加权平均净资产收益率（%）9.48%9.23%0.25%6.25%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）9.22%8.9%0.32%6.01%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）422,000,000.00 422,000,000.00 422,000,000.00 资产总额（元）3,805,874,500.68 3,324,750,603.53 14.47%1,607,429,249.58 负债总额（元）2,008,758,094.69 1,685,544,605.39 19.18%261,717,111.33 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）1,590,163,487.65 1,453,669,519.40 9.39%1,345,712,138.25 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）3.7682 3.4447 9.39%3.1889 资产负债率（%）52.78%50.26%2.52%16.28%汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 8 二、非经常性损益的项目及金额二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-6,981.49-775,788.89-6,720.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 4,078,630.88 1,751,996.07 2,014,271.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）533,440.00 3,421,700.00 1,004,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 680,306.15 1,168,557.27 368,904.98 减：所得税影响额 1,212,314.86 921,609.33 204,927.75 少数股东权益影响额（税后）112,066.90-15,215.52 合计 3,961,013.78 4,660,070.64 3,175,528.33-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 三、重大风险提示三、重大风险提示 1、纸制品包装材料业务方面 （1）供应商和客户较为集中的风险 公司供应商和客户较为集中是由行业特点决定的，目前，公司的产品主要应用于烟标和酒标的印刷，由于烟标、酒标的采购具有大批量的特征，这种特征和行为从下游传导到上游，导致客户向公司采购包装印刷材料和公司向上游采购原纸的行为都呈现这一特点，由此形成公司供应商和客户较为集中的特点。（2）原材料采购价格波动的风险 公司生产所需的主要原材料是原纸，原纸的价格波动会对公司的生产经营业绩产生重大影响。公司已与主要供应商建立了长期稳定的业务合作关系，在生产经营过程中，一方面密切关注原纸的价格变动趋势，适时适量采购，保持合理库存；另一方面，通过集中采购和规模化生产降低采购成本、减少生产浪费。（3）市场集中的风险 公司产品大部分应用于烟标印刷领域，其余应用于酒标、中高档包装、日用品、化妆品、食品等其他包装印刷，呈现出市场集中的风险。随着烟草控制框架公约的进一步实施，国家对烟草行业税收的提高和禁烟场所的扩大，都将有可能影响香烟的销量，进而影响公司烟标领域产品的销量。公司已制定拓展其他领域市场的计划，将积极拓展如酒标、知名品牌消费品等包装领域，培育新的利润增长点。（4）技术创新能力风险 随着包装印刷行业的发展，技术水平和创新能力已经成为代表纸制品包装材料生产商竞争力的重要体现。如果公司不能进行持续创新，未来的竞争力将会受到影响，存在技术创新能力风险。公司将充分利用资本平台，加大科研投入，不断自主创新，提高核心竞争力，为公司的可持续发展奠定坚实的技术基础。（5）市场拓展风险 随着公司募投项目及河南万顺的投产，产能的提升将带来市场拓展的风险。由于烟标的防伪技术高、印刷要求高，烟标汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 9 印刷材料代表着包装印刷材料加工的最高水平，公司向其他包装市场领域的拓展将不存在技术上的障碍，但可能存在客户积累和经验不足的问题。公司将进一步完善营销机构和管理机制，重视和加强营销团队建设，着力提升客户关系管理水平，在继续保持国内纸制品包装材料市场领先地位的同时进一步提高市场占有率，提升公司盈利能力。2、铝箔包装业务方面 （1）江苏中基业绩波动的风险 江苏中基产品销售主要以海外为主，容易受到国际市场需求变化的影响。同时，其产品价格会随着市场竞争及国内外铝价差异产生一定的波动，这都会对其业绩产生影响。为规避江苏中基可能存在的业绩波动风险，切实维护公司及各股东权益，公司控股股东、实际控制人杜成城先生与公司签署了业绩补偿协议。同时，公司将加强管理，积极开拓国内外市场，为江苏中基的可持续发展夯实基础。（2）出口退税风险 江苏中基出口的铝箔产品适用国家对于生产企业出口货物增值税免、抵、退的税收政策。2009年6月1日前，其铝箔产品适用的退税率为13%。2009年6月1日，为扶持国内铝箔生产企业，鼓励出口，其铝箔产品适用的退税率提高为 15%。如果未来国家根据宏观经济政策或产业政策再次调整铝箔产品的出口退税率，其盈利能力将会受到影响。江苏中基已加大国内市场的开发力度，力求在保持原有市场占有率的基础上，进一步扩大市场份额，尽力规避未来可能发生的出口退税风险。（3）汇率变动的风险 江苏中基产品主要以销售海外为主，海外业务往来主要以美元结算，其生产经营存在因未来人民币汇率波动而发生损失的风险。在日常海外业务中，江苏中基将采取如外币保值条款、选择保付代理等方式，有效规避汇率变动的风险。（4）关于资产重组产生商誉的会计处理 在非同一控制下企业合并，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应确认为商誉。本次购买为非同一控制下企业合并，形成了商誉。如果在以后各年度江苏中基的经营状况能够达到收购过程中设想的经营预期下，则不会存在商誉减值的情况，也不会对本公司未来的财务状况、经营成果和现金流量造成不利的影响。如果未来其经营状况发生改变，生产经营状况持续不能达到收购过程中设想的经营预期，则需要根据实际经营情况与经营预期的差异进行减值测试，减值测试结果如果需要提取数额较大商誉减值准备，将会对公司当年的财务状况和经营成果造成不利的影响。为规避江苏中基可能存在的业绩波动风险，切实维护公司及各股东权益，公司控股股东、实际控制人杜成城先生与公司签署了业绩补偿协议。同时，公司将加强管理，积极开拓市场，为江苏中基的可持续发展夯实基础。3、导电膜业务方面 （1）市场拓展风险 导电膜二期扩建项目实施后，公司产能将逐步增加，产能的提升将带来市场拓展的风险。首先，公司将及时了解宏观经济的走势并制定相应的风险应对计划；其次，公司将及时跟进行业下游客户的需求，掌握导电膜行业的发展趋势，提升产品的质量，加强成本管理和财务预算管理，严格控制建设及运营成本；最后，公司将实施差异化产品策略，为市场和客户提供区别于其他竞争对手的技术和附加价值。（2）技术创新能力风险 导电膜作为高新科技产品，技术更新、升级较快，如果公司不能进行持续创新，未来的竞争力将会受到影响，存在技术创新能力风险。公司将充分发挥深厚的研发基础，制定完善的研发管理制度，并加大行业专家的引进以及与相关机构的联合研发力度，尽可能的提高研发效率，降低项目研发风险，建立公司自主的知识产权体系，加强技术保密和知识产权保护。同时，公司将与下游企业保持联系，密切关注导电膜行业的技术更新并及时跟进。（3）项目实施风险 项目主要生产设备需从国外进口，可能因设备交货延迟影响项目实施进度。公司将加强监管、严把工程质量关，按照公司与设备供应商的合同条款，切实推进项目的实施，力争早日产生效益。（4）原材料供应及价格波动风险 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 10 导电膜生产所需的原材料，如：PET基膜、靶材等大部分需进口，受供需关系及汇率影响，存在原材料供应紧张及价格波动的风险。公司将发挥原材料集中采购的议价能力优势，降低原材料采购成本；同时，公司将加强与供应商的战略合作，签订长期合同锁定供应价格，实施多元化采购方案，拓宽原材料进货渠道，确保原材料价格的合理性及货源的稳定性。4、其他风险 （1）对外担保风险 报告期末，公司已审批的担保额度较大，如果被担保公司出现未能偿还借款的情况，则会对公司造成不利影响。公司将持续关注有关被担保方的生产经营情况及还款情况，并按相关规定及时履行信息披露义务。（2）实际控制人控制的风险 截至2013年12月31日，公司实际控制人杜成城先生持有公司51.26%的股权，处于绝对控股地位。虽然公司已经建立健全了公司治理结构，但如果杜成城先生通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策，或与公司发生不合理的关联交易，则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失，因此，存在实际控制人控制的风险。公司将深化治理结构改革，完善内部控制制度，加强监督，确保股东大会、董事会、监事会及董事会下属专门委员会严格按照相关法律法规及公司章程、制度的规定各行其职，切实维护广大股东的合法权益。汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 2013年度，公司总体平稳较好发展，导电膜业务及铝箔业务销售稳步增长、纸包装材料业务基本稳定。公司实现营业收入2,034,046,909.51元，同比增长19.34%；利润总额207,632,768.92元，同比增长8.58%；净利润172,683,595.39元，同比增长13.46%；归属于上市公司的净利润144,354,629.77元，同比增长11.85%。2013年度，公司围绕发展战略，根据经营计划，积极推进各项工作，重点如下：（1）搭建集团架构，夯实发展基础 报告期内，为实现资源共享、优势互补，进一步提高公司的创新能力和综合竞争力，公司决策并着手搭建集团化管理架构，强化总部集团管理、投资、监督及考核等职能，以各子公司、分公司、事业部为单位实行独立核算与考核，为公司进一步做大做强奠定基础。截至本报告日，公司已初步形成集团化管理架构，总部下设包装材料事业部、光电薄膜分公司、镭射科技分公司、河南万顺、江苏中基及香港万顺六大利润中心。（2）积极开拓市场，维护业绩稳定 报告期内，公司继续强化营销团队建设，在维护原有市场稳定的基础上，积极拓展新市场、新领域，努力提升高端产品的销售份额、提高利润率，维护了公司整体的业绩稳定。1）纸制品包装材料业务方面：公司纸制品包装材料业务产品为转移纸（含高光玻璃卡纸）、复合纸，主要应用于烟标的印刷，部分应用于酒标、日化、礼品等社会产品包装印刷。随着国家控烟政策措施的逐步落实和增强，以及国内烟草生产总量控制等因素影响，下游烟标市场增速放缓。公司积极拓展市场，推进新产品、新工艺开发，在日化、礼品等社会产品包装市场的拓展上取得了一定成果。报告期内，公司纸制品包装材料业务实现营业收入67,712.17万元、同比下降3.86%，业绩基本平稳。2）铝箔包装业务方面：公司铝箔包装业务产品为双零铝箔等高精度铝箔，主要应用于烟草、食品、医药、建筑及卫生用品等行业。报告期内，在国内外铝价倒挂、人民币升值等市场环境下，公司对内继续推进精细化管理，大力推行预算管理和成本控制，对外努力保障国内市场份额并与国外客户协商争取提高出口加工费水平。报告期内，公司铝箔包装业务实现营业收入126,807.53万元，业绩稳定增长，盈利水平提升。3）导电膜业务方面：公司导电膜业务产品为ITO导电膜等光电薄膜，目前，主要用于智能手机、平板电脑、触控超级本、一体机、GPS等的触摸屏。报告期内，公司导电膜业务销量稳步提升，与骏达光电、合力泰、深越光电等众多下游知名企业建立了良好的合作关系，储备了一批优质客户资源；但在产能有限的条件下，部分产能用于满足研发试样、客户打样的需求，产能瓶颈问题较为突出。报告期内，公司导电膜业务实现营业收入5,491.74万元、同比增长149.77%。（3）推进扩产项目建设，陆续投产释放产能 报告期内，公司募投项目4万吨环保生态型包装材料生产线扩建项目于2013年初投入使用；2.8 万吨双零铝箔扩建项目于2013年底投入使用；导电膜二期扩建项目根据设备交货进度，生产线安装调试后逐条投产：首条主生产线于2013年10月投入使用，第二条主生产线（双线产能）于2014年3月投入使用，后续生产线计划在2014年上半年陆续到位。纸制品包装材料、铝箔、导电膜三大业务扩产项目的相继投产，为公司业绩的稳定增长奠定了基础。（4）持续研发创新，提高竞争优势 报告期内，公司在纸制品包装材料、铝箔、导电膜三大业务产品创新、工艺改进等方面继续加大研发投入力度，并积极配合客户需求提升产品性能，丰富产品类型，拓宽产品应用领域，推出了系列轻薄、低阻型导电膜产品，并推动导电膜在智能窗膜应用领域的研发应用；同时加强知识产权保护工作，新申请导电膜工艺技术相关的发明专利6项、实用新型专利5项；控股子公司江苏中基获认定为国家级高新技术企业，为公司持续发展提供了强有力的技术保障。（5）完善管理体系，提升工作效率 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 12 报告期内，公司结合实际继续推进流程优化工作，完善内控管理体系，为公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证；深入推行精细化管理，内部挖潜，进一步提升公司经营效益；推进人力资源定岗定编工作，加强人才梯队建设，完善绩效考核机制，调动员工积极性，提高工作效率。（6）建设和谐万顺，收获企业荣誉 报告期内，公司进一步完善企业文化体系的建设，促进了和谐万顺建设，打造高执行力的管理团队，提高员工凝聚力。同时，公司企业荣誉方面收获颇丰：汕头万顺获国家工商行政管理总局授予 2010-2011年度守合同重信用企业荣誉；江苏中基中澄牌铝箔（双零、单零）被江苏省名牌战略推进委员会授予江苏名牌产品称号；导电膜生产项目被广东省发展和改革委员会列为省区域战略性新兴产业集聚发展试点领域重点项目之一。（7）强化安全管理，实现全年目标 报告期内，公司不断完善安全生产管理体系，强化安全管理，顺利实现了全年零事故的目标，下一步公司将继续加强安全生产管理，落实安全生产责任，努力建设平安万顺。（8）完成短融注册，后续择机发行 报告期内，为拓宽融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，满足公司快速发展对资金的需求，公司决议向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过人民币 5 亿元的短期融资券。2013年12月23日，公司收到交易商协会的接受注册通知书（中市协注2013CP491号），交易商协会决定接受公司短期融资券注册。后续公司将根据实际资金需求及市场利率情况在注册有效期内择机发行。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 2013年度，公司总体平稳较好发展，导电膜业务及铝箔业务销售稳步增长、纸包装材料业务基本稳定。公司实现营业收入2,034,046,909.51元，同比增长19.34%；利润总额207,632,768.92元，同比增长8.58%；净利润172,683,595.39元，同比增长13.46%；归属于上市公司的净利润144,354,629.77元，同比增长11.85%。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 适用 不适用 3)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 2,034,046,909.51 1,704,399,442.98 19.34%驱动收入变化的因素 2013年度，公司总体平稳较好发展，导电膜业务及铝箔业务销售稳步增长、纸包装材料业务基本稳定。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）纸制品包装材料业务（吨）销售量 53,835.62 57,161-5.82%生产量 57,221.11 63,914.67-10.47%库存量 10,144.79 6,759.3 50.09%铝箔包装业务（吨）销售量 51,451.65 41,380.37 24.34%生产量 52,100.52 41,724.85 24.87%汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 13 库存量 2,985.39 2,528.51 18.07%导电膜业务（平方米）销售量 226,059.11 83,695.9 170.1%生产量 335,545.04 105,192.5 218.98%库存量 126,388.5 16,902.57 647.75%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 纸制品包装材料业务库存量同比增长50.09%，主要是期末存货中含有发出商品5091.45吨,因客户尚未签收确认，未作销售处理。导电膜业务销售量同比增长170.1%，主要是光电分公司于2012年8月开始投产。导电膜业务生产量同比增长218.98%，主要是光电分公司于2012年8月开始投产。导电膜业务库存量同比增长647.75%，主要是由于导电膜订单增加且二期导电膜工程逐步完工投产,为了满足客户订单需要,期末增加较多存货所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 2012年，公司控股子公司江苏中基与Galex签署了2013年度铝箔供货框架协议，协议暂定金额为人民币1.4亿元（受 LME 铝价及汇率波动影响可能调整），实际执行规格、数量、单价以执行期间内Galex下达的采购订单为准，协议执行期限为2012年11月至2013年10月。具体内容详见2012年11月10日中国证监会指定信息披露网站。2012年11月至2013年10月，Galex含税销售额合计166,386,195.63元，占协议金额的118.85%，其中江苏中基110,953,895.12元、香港中基55,432,300.51元。2013年，公司分公司光电薄膜分公司与骏达光电签署了 2013年度导电膜供货保证协议，协议总金额约为人民币10,710万元，实际执行的规格、数量、单价、交期以执行期间内骏达光电下达的采购订单为准，协议执行期限为2013年1月至12月。具体内容详见2013年1月22日中国证监会指定信息披露网站。2013年1月至2013年12月，骏达光电含税销售额合计28,344,328.90元，占原暂定协议总金额的26.47%。报告期内，公司产能瓶颈问题一定程度上影响了对骏达光电的供货量，同时由于首次合作，双方在技术工艺、服务等方面需一定时间的磨合。2014年，公司继续与骏达光电合作，一季度，骏达光电含税销售额合计20,895,750.95元，较上年同期实现了大幅增长。2013年，公司与东莞智源签署了印刷纸张供需双方预安排框架协议，协议暂定金额为人民币13,215.00 万元，实际执行数量、单价以执行期间内东莞智源下达的采购合同为准，执行期限为2013年4月1日至2014年3月31日。具体内容详见2013年4月8日中国证监会指定信息披露网站。2013年4月至2013年12月，东莞智源含税销售额合计104,892,477元，占协议金额的79.37%。该协议在2014年第一季度继续履行。数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）纸制品包装材料业务直接材料 482,413,917.57 91.99%509,775,827.83 93.86%-1.87%汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 14 纸制品包装材料业务直接人工 12,773,425.37 2.44%10,026,464.80 1.85%0.59%纸制品包装材料业务制造费用 29,254,587.67 5.58%23,309,396.05 4.29%1.29%纸制品包装材料业务其中：折旧费 13,999,472.54 2.67%15,307,245.93 2.82%-0.15%纸制品包装材料业务小计 524,441,930.61 100%543,111,688.67 100%铝箔包装业务直接材料 952,002,550.10 88.64%746,178,289.83 90.1%-1.47%铝箔包装业务直接人工 23,727,634.94 2.21%16,313,756.80 1.97%0.24%铝箔包装业务制造费用 98,317,826.42 9.15%65,635,857.83 7.93%1.23%铝箔包装业务其中：折旧费 46,673,029.20 4.35%32,392,166.23 3.91%0.43%铝箔包装业务小计 1,074,048,011.46 100%828,127,904.47 100%导电膜业务直接材料 29,101,027.16 81.05%11,745,472.60 79.17%1.88%导电膜业务直接人工 473,946.40 1.32%396,201.43 2.67%-1.35%导电膜业务制造费用 6,330,056.86 17.63%2,694,536.09 18.16%-0.53%导电膜业务其中：折旧费 1,974,776.67 5.5%783,173.07 5.28%0.22%导电膜业务小计 35,905,030.43 100%14,836,210.12 100%5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 48,082,255.37 43,665,473.89 10.12%管理费用 100,319,763.35 48,315,037.01 107.64%研发投入、折旧、税费增加 财务费用 42,126,415.14 32,853,220.60 28.23%所得税 34,949,173.53 39,027,429.01-10.45%6)研发投入 公司高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，针对行业发展趋势，积极做好新产品的研发和技术储备工作。报告期内，公司在纸制品包装材料、铝箔、导电膜三大业务产品创新、工艺改进等方面继续加大研发投入力度，开展了PET硬化膜在真空溅镀工艺上的研究应用、ITO导电膜上搭配耐高温PET保护膜的研究应用、低甲醛转移纸的研究开发、含纳米碳酸钙吸墨高光涂层纸张的研究开发、软包硬化新型烟用包装纸的研究开发、提高转移喷铝纸层间结合牢度的研究应汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 15 用、低闪点双合油在铝箔加工技术中的研究与运用、0.0045MM厚电力电容器铝箔的研发等工作，并积极配合客户需求提升产品性能、丰富产品类型，为公司持续发展提供了强有力的技术保证。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）60,229,060.47 14,928,026.39 7,995,142.80 研发投入占营业收入比例（%）2.96%0.88%1.27%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 2,494,313,404.91 1,900,535,109.70 31.24%经营活动现金流出小计 2,395,695,755.72 1,655,537,405.99 44.71%经营活动产生的现金流量净额 98,617,649.19 244,997,703.71-59.75%投资活动现金流出小计 239,645,859.14 856,552,982.53-72.02%投资活动产生的现金流量净额-239,645,859.14-856,552,982.53-72.02%筹资活动现金流入小计 1,375,800,657.81 1,222,714,296.79 12.52%筹资活动现金流出小计 1,178,002,368.70 983,809,689.73 19.74%筹资活动产生的现金流量净额 197,798,289.11 238,904,607.06-17.21%现金及现金等价物净增加额 56,960,008.07-371,720,371.81 115.32%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动现金流入小计同比增长31.24%，主要是本期导电膜业务、铝箔包装业务销售增加带来现金流入增加。经营活动现金流出小计同比增长44.71%，主要是本期营收增长带动采购额增加。经营活动产生的现金流量净额同比下降59.75%，主要是本期采购支出较多。投资活动现金流出小计同比下降72.02%，主要是上年度支付江苏中基、江阴中基75%股权并购款。投资活动产生的现金流量净额同比下降72.02%，主要是上年度支付江苏中基、江阴中基75%股权并购款。现金及现金等价物净增加额同比增长115.32%，主要是上年度支付江苏中基基、江阴中基75%股权并购款引起现金流出较多。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 汕头万顺包装材料股份有限公司 2013 年度报告全文 16 适用 不适用 经营活动现金流量净额与本年度净利润存在较大差额，主要是因为随着ITO二期工程以及铝箔扩建工程逐步投产，原材料备库量增加，以及本公司及时结算购货款，带来经营活动现金流出较多。8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）446,724,091.90 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）21.96%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）870,175,496.25 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）45.98%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司2012年度报告中披露的发展战略与经营计划在报告期内得到了较好的执行，具体详见董事会报告部分。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 纸制品包装材料业务 677,121,652.81 173,845,309.69 铝箔包装业务 1,268,075,339.64 204,423,533.73 导电膜业务 54,917,419.33 19,013,465.82 分产品 复合纸 211,208,008.33 64,350,647.16 转移纸 465,913,644.48 109,494,662.53 铝箔 1,268,075,339.64 204,423,533.73 导电膜 54,917,419.33 19,013,465.82 分地区 汕头万顺包装材料股份有限公司 2