200770_2013_＊ST武锅B_2013年年度报告（更新后）_2014-06-04.pdf

武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 1 武汉锅炉股份有限公司武汉锅炉股份有限公司武汉锅炉股份有限公司武汉锅炉股份有限公司 2013 年度报告年度报告年度报告年度报告 2014-035（更新稿更新稿更新稿更新稿）2014 年年年年 06 月月月月 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 2 第一节第一节第一节第一节 重要提示重要提示重要提示重要提示、目录和释义目录和释义目录和释义目录和释义 本公司董事会本公司董事会本公司董事会本公司董事会、监事会及董事监事会及董事监事会及董事监事会及董事、监事监事监事监事、高级管理人员保证年度报告内容的高级管理人员保证年度报告内容的高级管理人员保证年度报告内容的高级管理人员保证年度报告内容的真实真实真实真实、准确准确准确准确、完整完整完整完整，不存在虚假记载不存在虚假记载不存在虚假记载不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和并承担个别和并承担个别和并承担个别和连带的法律责任连带的法律责任连带的法律责任连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利，不送红股不送红股不送红股不送红股，不以公积金转增股本不以公积金转增股本不以公积金转增股本不以公积金转增股本。公司负责人杨国威公司负责人杨国威公司负责人杨国威公司负责人杨国威、主管会计工作负责人陈伟豪及会计机构负责人主管会计工作负责人陈伟豪及会计机构负责人主管会计工作负责人陈伟豪及会计机构负责人主管会计工作负责人陈伟豪及会计机构负责人(会计主会计主会计主会计主管人员管人员管人员管人员)李逸豪声明李逸豪声明李逸豪声明李逸豪声明：保证年度报告中财务报告的真实保证年度报告中财务报告的真实保证年度报告中财务报告的真实保证年度报告中财务报告的真实、准确准确准确准确、完整完整完整完整。武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 3 目录目录目录目录 2013 年度报告年度报告年度报告年度报告.1 一一一一、重要提示重要提示重要提示重要提示、目录和释义目录和释义目录和释义目录和释义.2 二二二二、公司简介公司简介公司简介公司简介.6 三三三三、会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 四四四四、董事会报告董事会报告董事会报告董事会报告.10 五五五五、重要事项重要事项重要事项重要事项.23 六六六六、股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况.33 七七七七、董事董事董事董事、监事监事监事监事、高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况.38 八八八八、公司治理公司治理公司治理公司治理.47 九九九九、内部控制内部控制内部控制内部控制.52 十十十十、财务报告财务报告财务报告财务报告.54 十一十一十一十一、备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录.143 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 4 释义释义释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 湖北证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北证券监督管理局 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股票上市规则 指 深圳证券交易所股票上市规则（2012 年修订）公司章程 指 武汉锅炉股份有限公司章程 控股股东 指 阿尔斯通（中国）投资有限公司 武锅集团 指 武汉锅炉集团有限公司 蓝翔公司 指 武汉蓝翔能源环保科技有限公司 阿尔斯通 指 阿尔斯通公司（法国上市公司）阿尔斯通控股 指 阿尔斯通控股公司 公司、本公司 指 武汉锅炉股份有限公司 巨潮网 指 巨潮资讯网（http:/ 指 2013年1 月1 日-2013 年12 月31 日 元、千元、万元、亿元 指 人民币元、千元、万元、亿元 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示重大风险提示重大风险提示 1、经股东大会审议批准，公司从控股股东阿尔斯通（中国）投资有限公司获得总计不超过 22 亿元人民币的委托贷款额度。截至 2013 年 12 月 31 日，公司股东委托贷款借款总额为 14.292 亿元人民币，且公司历年股东大会均已批准预计的委托贷款利息使委托贷款得以顺利展期。若在 2014 年召开的 2013 年年度股东大会上公司的关联交易预计被否决，则公司股东委托贷款协议不能正常展期和关联交易生产订单不能正常签署，将会诱发债务违约风险和对公司日常生产经营产生无法预计的负面影响。因此，提示广大投资者重点关注此风险。2、由于 2011 年、2012 年、2013 年已连续三个会计年度的审计报告结果显示归属于上市公司股东的净利润和净资产均为负值。根据深圳证券交易所股票上市规则14.1.1 条、14.1.2 条规定，本公司股票将于 2013 年年度报告披露之日（2014 年 4 月 29 日）开市起停牌，深圳证券交易所在公司股票停牌 15个交易日内做出暂停公司股票上市的决定。提示广大投资者理性投资，注意风险。3、2014 年 4 月 11 日公司披露了武汉锅炉股份有限公司债转股方案，该方案是本公司为避免公司股票终止上市做出的重要举措。该方案实施后，公司净资产将由负值转为正值，净资产将能满足股票恢复上市的要求。但若公司 2014 年其他相关财务指标未能达到申请恢复上市的要求，公司股票仍将面临被终止上市的风险。4、证券时报、大公报和巨潮资讯网为公司指定的信息披露媒体,公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。公司将严格按照有关法律、法规的规定和要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工作。敬请广大投资者理性投资，注意风险。武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 6 第二节第二节第二节第二节 公司简介公司简介公司简介公司简介 一一一一、公司信息公司信息公司信息公司信息 股票简称*ST武锅B 股票代码 200770 变更后的股票简称（如有）-股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 武汉锅炉股份有限公司 公司的中文简称 武锅股份 公司的外文名称（如有）WUHAN BOILER COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写（如有）WBC 公司的法定代表人 杨国威 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区流芳园路1号 注册地址的邮政编码 430205 办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区流芳园路1号 办公地址的邮政编码 430205 公司网址 http:/ 电子信箱 二二二二、联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐幼兰 侯莉 联系地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区流芳园路1号 湖北省武汉市东湖新技术开发区流芳园路1号 电话（027）81993700（027）81994270 传真（027）81993701（027）81993701 电子信箱 三三三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 境内：证券时报、境外：大公报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 7 四四四四、注册变更情况注册变更情况注册变更情况注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998年04月08日 湖北省武汉市武珞路586号 企股鄂总副字第002591号 420106271756432 27175643-2 报告期末注册 2009年10月30日 湖北省武汉市东湖新技术开发区流芳园路1号 420000400000568 420101271756432 27175643-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五五五五、其他有关资料其他有关资料其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路169号众环大厦 签字会计师姓名 王明璀、李彦斌 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长江证券承销保荐有限公司 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦4901室 王世平、王珏 2013年2月8日至本报告披露日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 8 第三节第三节第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一一一一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 单位：元 2013年 2012年 本年比上年增减(%)2011年 营业收入（元）866,341,650.15 768,602,352.97 12.72%518,177,439.70 归属于上市公司股东的净利润（元）-120,271,304.16-94,341,156.10-27.49%-263,452,709.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-152,081,498.02-99,994,043.29-52.09%-264,043,557.18 经营活动产生的现金流量净额（元）51,736,979.90 83,683,857.16-38.18%-310,753,665.44 基本每股收益（元/股）-0.4-0.32-25%-0.89 稀释每股收益（元/股）-0.4-0.32-25%-0.89 加权平均净资产收益率（%）-9.23%-8.38%-0.85%-26.02%2013年末 2012年末 本年末比上年末增减(%)2011年末 总资产（元）1,339,647,873.78 1,623,377,051.66-17.48%1,749,077,941.25 归属于上市公司股东的净资产（元）-1,363,490,842.13-1,243,219,537.97-9.67%-1,148,878,381.87 二二二二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-120,271,304.16-94,341,156.10-1,363,490,842.13-1,243,219,537.97 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-120,271,304.16-94,341,156.10-1,363,490,842.13-1,243,219,537.97 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明 公司财务报告中无境内外会计准则的差异。三三三三、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）315,276.69 4,496.45-48,709.05 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,250,908.24 3,044,655.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）277,776.00 277,776.00 283,776.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 33,593,046.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,723,593.64 1,737,238.98 355,781.20 减：所得税影响额 8,338,761.53 少数股东权益影响额（税后）11,645.28-588,720.66 合计 31,810,193.86 5,652,887.19 590,848.15-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 10 第四节第四节第四节第四节 董事会报告董事会报告董事会报告董事会报告 一一一一、概述概述概述概述 2013年电力行业投资及装机规模增速仍呈下滑态势，面对持续萎缩的市场，公司不畏艰难，充分运用阿尔斯通超临界锅炉技术，陆续向欧洲和东南亚客户交付了符合EN标准和ASME标准的产品，充分验证了公司的生产能力和技术实力。公司希望凭借阿尔斯通的洁净能源技术和高效的锅炉产品进一步拓展国内锅炉市场，管理层坚信通过全体员工的共同努力及拥有的先进生产技术，一定能保持公司持续稳定的发展。报告期内，公司全体员工在管理层的领导下，锐意进取，克难奋进，保持了生产经营的持续稳定。2013年，公司实现营业收入86,634.17万元，比上年度增加12.72%；实现利润总额-11,618.44万元，比上年度减少62.28%，实现归属于上市公司股东的净利润-12,027.13万元,比上年度减少27.49%。二二二二、主营业务分析主营业务分析主营业务分析主营业务分析 1、概述概述概述概述 本报告期，公司主营业务为电站锅炉生产及销售，利润构成和利润来源未发生重大变化。（1）本报告期，公司主要经营指标如下：单位：元 项 目 2013年 2012年 增减幅度 变动原因 营业收入 866,341,650.15768,602,352.9712.72%营业收入较上年同期增长12.72，主要系报告期内Tanjung Bin、滨洲北海、Yanbu等项目执行，建造合同收入增加所致 营业成本 825,885,096.14711,000,824.8816.16%营业成本较上年同期增长16.16，主要系本期在制项目增加,人工及材料投入增加所致 营业税金及附加 0.002,327.80-100.00%主要系本期发生应税劳务收入减少所致 销售费用 18,062,876.9210,133,514.1578.25%主要系本期投标项目增加致销售部门发生的相关费用及投标费用增加所致 资产减值损失 11,181,305.21-9,179,805.70221.80%主要系本期非项目库存存货减值增加及收款导致的坏账释放减少所致 公允价值变动净收益-67,448.472,356,173.93-102.86%主要系本年度套期工具及被套期项目产生的套期收益减少所致 所得税费用 5,016,123.1323,333,169.80-78.50%主要系本期收款导致以前年度计提的坏账准备转回所形成的暂时性可抵扣差异比去年同期减少所致 经营活动产生的现金流量净额 51,736,979.9083,683,857.16-38.18%主要系由于项目合同供货范围变更,本报告期退还客户预收款所致 投资活动产生的现金流量净额-17,070,395.82-21,376,277.4820.14%主要系本报告期支付固定资产质保尾款减少所致 筹资活动产生的现金流量净额-160,775,660.0050,963,804.50-415.47%主要系本期偿还借款支付的现金增加所致 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 11 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年，公司积极开拓国内市场，在3月份签订了泰安合同项目，为其提供350MW超临界锅炉；借助阿尔斯通的平台优势，在6月份签订了Yanbu项目订单，为位于沙特阿拉伯的项目提供620MW燃油燃气锅炉部件。报告期内，公司加强在岗人员的培训和管理，提高劳动生产率，厉行节约，严格控制费用及成本，强化项目执行的互动工作和产品质量控制，确保按质按期完成订单。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入收入收入收入 说明 报告期，公司实现营业收入86,634.17万元，比上年同期增长12.72，其中:（1）主营业务收入86,112.20万元,比上年同期增长15.63%,主要系报告期内Tanjung Bin、滨洲北海、Yanbu等项目执行，建造合同收入增加所致；（2）其他业务收入521.97万元，比上年同期减少78.16，主要系报告期内处置呆滞材料收入减少所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减（%）制造业(元)销售量 861,121,950.92 744,703,504.02 15.63%生产量 825,881,875.73 688,362,569.48 19.98%库存量 219,758,895.18 197,601,796.68 11.21%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）952,995,361.11 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）110%公司前5大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 同一控制人阿尔斯通控制的客户 545,419,169.34 62.96%2 滨州北海新材料有限公司 318,637,671.60 36.78%3 国电泰安热电有限公司 63,956,596.94 7.38%武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 12 4 甘肃电投永昌发电有限责任公司 16,345,197.98 1.89%5 山东鲁能物资集团有限公司 8,636,725.25 1%合计-952,995,361.11 110%注：公司前五名客户的当期营业收入总额超过了公司当期全部营业收入，主要系当期国电西安热电与公司终止了锅炉设备供货合同，产品销售退回，以前确认的收入当期冲回所致。公司主营业务为电站锅炉，锅炉产品的制造属大型设备的建造合同，合同金额较大，制造周期相对比较长，因此客户相对集中。其中，公司控股股东及其关联方的订单占年度销售总额比例的62.96%。公司控股股东及其关联方帮助公司签订了多笔海外项目主要部件的分包订单，销售稳定，货款回收及时，使公司开拓了出口市场并支持和保证了公司近几年的正常运营。因此公司业务不存在客户集中的风险。3、成本成本成本成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）制造业 主营业务成本 825,881,875.73 100%688,362,569.48 96.82%19.98%其他 其他业务成本 3,220.41 0%22,638,255.40 3.18%-99.99%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）锅炉及配套产品销售 主营业务成本 825,881,875.73 100%688,362,569.48 96.82%19.98%其他 其他业务成本 3,220.41 0%22,638,255.40 3.18%-99.99%说明 主营业务成本较上年同期增长19.98，主要系报告期内Tanjung Bin、滨洲北海、Yanbu等项目执行，材料及人工投入增加所致。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）221,802,954.57 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）39.04%公司前5名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 上海松尾钢结构有限公司 105,632,792.40 18.59%武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 13 2 无锡市振达特种钢管制造有限公司 39,996,649.71 7.04%3 长治清华钢结构有限公司 27,135,715.40 4.78%4 阿尔斯通技术服务（上海）有限公司 24,794,230.77 4.36%5 亚洲新能源（中国）有限公司 24,243,566.29 4.27%合计-221,802,954.57 39.04%4、费用费用费用费用 1.营业税金及附加较上年同期减少100，主要系本年度劳务收入减少所致；2.销售费用较上年同期增加78.25%，主要系本期投标项目增加致销售部门发生的相关费用及投标费用增加所致；3.资产减值损失较上年同期增加221.80%，主要系本期非项目库存存货减值增加及收款导致的坏账释放减少所致；4.公允价值变动净收益较上年同期减少102.86%，主要系本年度套期工具及被套期项目产生的套期收益减少所致；5.所得税费用较上年同期减少78.50%，主要系本期收款导致以前年度计提的坏账准备转回所形成的暂时性可抵扣差异比去年同期减少所致。5、研发支出研发支出研发支出研发支出 不适用 6、现金流现金流现金流现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 749,326,730.50 970,623,855.69-22.8%经营活动现金流出小计 697,589,750.60 886,939,998.53-21.35%经营活动产生的现金流量净额 51,736,979.90 83,683,857.16-38.18%投资活动现金流入小计 712,432.18 171,930.97 314.37%投资活动现金流出小计 17,782,828.00 21,548,208.45-17.47%投资活动产生的现金流量净额-17,070,395.82-21,376,277.48 20.14%筹资活动现金流入小计 1,041,000,000.00 959,000,000.00 8.55%筹资活动现金流出小计 1,201,775,660.00 908,036,195.50 32.35%筹资活动产生的现金流量净额-160,775,660.00 50,963,804.50-415.47%现金及现金等价物净增加额-122,787,828.07 110,683,022.32-210.94%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）投资活动现金流入较上年同期增加了314.37%，主要系因为本年度固定资产处置收款增加所致；武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 14（2）筹资活动现金流出较上年同期增加了32.35%，主要系报告期内偿还短期借款增加所致；（3）现金及现金等价物净增加额较上年同期减少210.94%，主要系上述（1）（2）因素综合影响所引起。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三三三三、主营业务构成情况主营业务构成情况主营业务构成情况主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 制造业 861,121,950.92 825,881,875.73 4.09%15.63%19.98%-3.48%分产品 锅炉及配套产品销售 861,121,950.92 825,881,875.73 4.09%15.63%19.98%-3.48%分地区 国内 308,034,997.68 324,597,240.87-5.38%16.05%21.11%-4.41%国外 553,086,953.24 501,284,634.86 9.37%15.4%19.26%-2.92%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 说明：公司2013年主营业务毛利率下降的原因主要是：（1）报告期内公司主营业务收入86,112.20万元,比上年同期增长15.63%,主要系本年度Tanjung Bin、滨州北海、Yanbu项目投入增加,项目合同收入增加所致；（2）报告期内公司主营业务目成本82,588.19万元,比上年同期增长19.98%,主要系本年度结算老项目大唐辽源云岗、苏丹项目消缺费成本增加1480万元及海南项目质量问题致毛利下降1571万元,使得本期成本增幅高于收入增幅所致。四四四四、资产资产资产资产、负债状况分析负债状况分析负债状况分析负债状况分析 1、资产项目重大变动情况资产项目重大变动情况资产项目重大变动情况资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 10,114,897.11 0.76%133,682,569.38 8.23%-7.47%主要系本期公司偿还了部分股东借款所致 应收账款 221,376,068.36 16.52%231,207,704.44 14.24%2.28%主要系本期收回应收款项增加所致 存货 134,413,065.410.03%143,098,165.73 8.81%1.22%主要系报告期内原材料减少所致 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 15 6 固定资产 705,316,090.85 52.65%741,586,739.40 45.68%6.97%主要系报告期内固定资产折旧增加所致 在建工程 2,245,077.87 0.17%1,562,224.98 0.1%0.07%主要系报告期内系根据生产需求购买需安装设备增加所致 2、负债项目重大变动情况负债项目重大变动情况负债项目重大变动情况负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 1,629,200,000.00 121.61%1,705,000,000.00 105.03%16.58%主要系本期委托借款减少所致 3、以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资产 9,810,557.57-9,798,420.41 12,137.16 上述合计 9,810,557.57-9,798,420.41 12,137.16 金融负债 8,884,838.41-8,805,252.78 79,585.63 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五五五五、核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析 核心竞争力是一家公司能够长期获得竞争优势的能力，是公司持续经营发展的关键。面对国内外市场空间和发展机遇，公司在品牌、技术、销售渠道等方面具有较强的优势。1、依托阿尔斯通的品牌和技术优势 阿尔斯通是全球电力行业的领先企业，阿尔斯通拥有超过100年的锅炉技术研发历史，50年的对外国公司技术许可和产品输出的历史，足迹遍布全球100个国家和地区。其领先的火电锅炉技术，主要包括亚临界、超临界和超超临界电站锅炉技术、超临界和亚临界循环流化床锅炉技术。2、本公司核心技术全面升级 阿尔斯通（中国）投资有限公司于2007年正式入主本公司，拥有其51%的股权。截止目前为止，阿尔斯通对本公司技术转让的核心部分已经完成，并提供了最新的超（超）临界锅炉技术、资料、软件及标准以及相应人员培训。公司目前已具备生产符合美国ASME标准、欧盟EN标准和国内标准电站锅炉及其相关产品的生产能力。3、共享阿尔斯通全球销售网络 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 16 阿尔斯通旗下电站锅炉主要生产企业包括：阿尔斯通电站锅炉公司（德国），拥有1000兆瓦等级超超临界塔式锅炉技术；阿尔斯通电力锅炉建造公司（法国），拥有大型循环流化床锅炉技术；阿尔斯通电力公司（美国），拥有600兆瓦等级双通道超临界锅炉技术。阿尔斯通对本公司的总体目标是：将本公司融合到阿尔斯通全球锅炉市场，并将设计和制造及管理提升到世界先进标准水平，有效的为中国市场和海外市场提供产品。4、拓展国内市场空间 目前，本公司承接了阿尔斯通核心技术和最新科研成果，拥有世界先进生产设施及生产技术，这使公司能够与哈电、上电、东电三大集团的锅炉制造企业竞争国内的电站锅炉市场。5、增加出口订单 公司控股股东及其关联方向本公司提供了全面的业务支持，帮助公司签订了多笔海外项目主要部件分包订单，帮助公司开拓了出口市场。随着公司的技术全面升级，公司已在逐渐建立国内市场中的地位。六六六六、投资状况分析投资状况分析投资状况分析投资状况分析 1、对外股权投资情况对外股权投资情况对外股权投资情况对外股权投资情况（1）对外投资情况对外投资情况对外投资情况对外投资情况 适用 不适用（2）持有金融企业股权情况持有金融企业股权情况持有金融企业股权情况持有金融企业股权情况 适用 不适用（3）证券投资情况证券投资情况证券投资情况证券投资情况 适用 不适用 持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 2、委托理财委托理财委托理财委托理财、衍生品投资和委托贷款情况衍生品投资和委托贷款情况衍生品投资和委托贷款情况衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况委托理财情况委托理财情况委托理财情况 适用 不适用（2）衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例（%）报告期实际损益金额 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 17 法国巴黎银行 非关联 否 远期外汇合约 4,866.4 2011年08月18日 2013年04月02日 4,866.4 0%18.56 汇丰银行 非关联 否 远期外汇合约 26,468.19 2013年04月24日 2014年05月27日 26,468.19 7,065.38 5.18%246.98 渣打银行 非关联 否 远期外汇合约 27,637.98 2012年03月29日 2014年06月03日 27,637.98 2,020.17 1.48%104.37 合计 58,972.57-58,972.57 0 9,085.55 6.66%369.91 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用）无 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）2013年10月29日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有）报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）因业务发展需要，为规避汇率风险，公司与汇丰银行，渣打银行及巴黎银行等分别签订了远期外汇合同。针对汇率波动风险，公司协同合作银行做好汇率趋势的预测，密切跟踪汇率变化情况，根据市场变动情况，实行动态管理；针对流动性风险，公司开展的外汇保值业务均以公司外汇收支预算为依据，由于公司外汇保值业务是与实际外汇收支相匹配，因此能够保证在交割时拥有足额资金供清算，对公司流动性资产影响较小；针对操作风险，公司制定了规范的业务操作流程和授权管理体系，配备岗位责任不相容的专职人员，严格在授权范围内从事外汇保值业务，同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生；针对信用风险，公司进行的外汇保值业务对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的大型商业银行及外资银行，基本不存在履约风险；针对法律风险，公司进行外汇保值业务时，依据相关法律法规的规定，按照相关交易管理规范，合法进行交易操作，与交易对方签订条款准确明晰的法律协议，最大程度的避免可能发生的法律争端；对于可能的信用风险，操作风险和现金流风险，公司进行了充分的评估和有效控制。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认公允价值变动收益369.91万元人民币。公允价值计算以合同价格及交易对手提供的与产品到期日一致的资产负债表日远期汇率报价为基准。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期内，公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期比较没有发生重大变化 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司为规避汇率风险开展的以套期保值为目的的外汇资金交易业务，是基于对未来外汇收支的合理估计和目前外汇收支的实际需求，业务流程合法合规，基本上不存在市场风险和履约风险，且对公司流动性无影响。公司已就开展外汇资金业武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文 18 务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及衍生品投资内部控制制度。我们认为公司通过开展金融衍生品业务进一步提升公司外汇风险管理能力，为外汇资产进行保值。通过上述衍生品的投资业务，达到保值目的，公司开展以套期保值为目的的衍生品投资业务是可行的，风险是可以控制的。我们同意公司开展以套期保值为目的的衍生品投资业务。（3）委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况 适用 不适用 3、募集资金使用情况募集资金使用情况募集资金使用情况募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用 不适用（2）募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用（3）募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 4、主要子公司主要子公司主要子公司主要子公司、参股公司分析参股公司分析参股公司分析参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉蓝翔能源环保科技有限公司 子公司 锅炉 锅炉、能源环保产品、钢结构、热能产品及其辅助设备的技术研究、设计、技术咨询、技术服务；开发产品的销售；能源工程（非土建工程）承包和技术服20,000,000 16,902,685.51 15,626,597.50 0.00-18,579,332.31-18,584,426.65 武汉锅炉股份有限公司2013年度报告全文