002505_2013_大康牧业_2013年年度报告_2014-04-14.pdf

湖湖南南南南大康大康牧牧201201 牧牧业股业股份份13 年度年度报报14 年年 04 份份有限有限公公报报告告 4 月月 公公司司 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 04 月 13 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。公司负责人陈黎明、主管会计工作负责人罗光啸及会计机构负责人公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 04 月 13 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。公司负责人陈黎明、主管会计工作负责人罗光啸及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)徐鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。徐鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介公司简介.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 董事会报告董事会报告.12 第五节第五节 重要事项重要事项.36 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.42 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.50 第八节第八节 公司治理公司治理.62 第九节第九节 内部控制内部控制.68 第十节第十节 财务报告财务报告.71 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.174 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、大康牧业 指 湖南大康牧业股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 大康食品 指 大康肉类食品有限公司，系公司全资子公司 新康牧业 指 怀化新康牧业有限公司，系公司全资子公司 溆浦均益 指 溆浦均益生态养殖有限公司，系公司全资子公司 永昌畜牧、永昌猪场 指 湖南永昌畜牧生态养殖有限公司，系公司全资子公司 永昌汇一 指 湖南永昌汇一食品有限公司，系永昌畜牧全资子公司 长沙润德 指 长沙市润德农业科技有限公司，系公司控股子公司 怀化九鼎 指 怀化九鼎牧业有限公司，系怀化大康九鼎饲料有限公司前身大康九鼎 指 怀化大康九鼎饲料有限公司，系公司持股 51%的控股子公司鹏欣集团 指 上海鹏欣（集团）有限公司 盛旺达种猪场 指 系公司下属分公司 靖州种猪场 指 系公司下属分公司 会同分公司 指 系公司下属分公司 长沙天堂大康 指 长沙天堂硅谷大康股权投资合伙企业（有限合伙），系公司持股 10.08%的参股公司 浙江天堂大康 指 浙江天堂硅谷大康股权投资合伙企业（有限合伙），系公司持股 9.92%的参股公司 武汉和祥 指 系长沙天堂大康的控股子公司，持股比例 90%浏阳富华 指 系长沙天堂大康的控股子公司，持股比例 90%湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 长沙先导 指 长沙先导创业投资有限公司 财信创投 指 湖南财信创业投资有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南大康牧业股份有限公司章程 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 普通股、A 股 指 本公司发行在外的人民币普通股 元 指 人民币元 股东大会 指 湖南大康牧业股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南大康牧业股份有限公司董事会 监事会 指 湖南大康牧业股份有限公司监事会 公司指定信息披露媒体 指 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报及巨潮资讯网()符号-指 代表无或不适用 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 一、食品安全风险一、食品安全风险 随着公司进军乳制品的进口销售，猪、羊的畜牧养殖和进口牛肉的销售后，公司将面临因管理疏忽或不可预见原因导致产品质量发生问题，从而引发食品安全风险。随着公司进军乳制品的进口销售，猪、羊的畜牧养殖和进口牛肉的销售后，公司将面临因管理疏忽或不可预见原因导致产品质量发生问题，从而引发食品安全风险。二、动物疫情风险二、动物疫情风险 由于公司将新增畜牧养殖品种和进口食品业务以及扩大规模等多个领域，受近年来全球气候变暖及滥用抗生素等因素影响，畜牧养殖业的新疫病情况逐年增多（例如高致病性蓝耳病、猪圆环病毒病、羊痘病等），如果畜牧养殖业在某个区域爆发疫病，将会导致消费者的心理恐慌，并直接影响公司的产品销售。由于公司将新增畜牧养殖品种和进口食品业务以及扩大规模等多个领域，受近年来全球气候变暖及滥用抗生素等因素影响，畜牧养殖业的新疫病情况逐年增多（例如高致病性蓝耳病、猪圆环病毒病、羊痘病等），如果畜牧养殖业在某个区域爆发疫病，将会导致消费者的心理恐慌，并直接影响公司的产品销售。三、原材料价格波动风险三、原材料价格波动风险 在公司畜牧业一体化的经营模式中，主营业务成本主要为原材料成本。原材料中又以玉米、豆粕等农产品所占比重最大。原材料价格的波动对公司产品的毛利率及盈利能力影响较大。农产品的价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素的影响。如果玉米等农产品市场价格大幅上升，将会导致公司单位生产成本提高，若公司无法将因原材料涨价所增加的成本转移到下游客户，将会对公司的经营业绩带来不利影响。在公司进口食品业务中，牛肉价格及乳制品价格受到关税、运输成本、原产地供给情况和国内产业政策等多重因素影响。随着国内居民对优质蛋白的摄入需求越来越大，进口牛肉和乳制品的价格近年来总体呈上升趋势。综上，如果公司不能及时消化因未来原材料价格大幅上涨而带来的成本上升影响，则公司将面临在公司畜牧业一体化的经营模式中，主营业务成本主要为原材料成本。原材料中又以玉米、豆粕等农产品所占比重最大。原材料价格的波动对公司产品的毛利率及盈利能力影响较大。农产品的价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素的影响。如果玉米等农产品市场价格大幅上升，将会导致公司单位生产成本提高，若公司无法将因原材料涨价所增加的成本转移到下游客户，将会对公司的经营业绩带来不利影响。在公司进口食品业务中，牛肉价格及乳制品价格受到关税、运输成本、原产地供给情况和国内产业政策等多重因素影响。随着国内居民对优质蛋白的摄入需求越来越大，进口牛肉和乳制品的价格近年来总体呈上升趋势。综上，如果公司不能及时消化因未来原材料价格大幅上涨而带来的成本上升影响，则公司将面临湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 生产成本增加而公司盈利下降的风险。生产成本增加而公司盈利下降的风险。四、经营管理风险四、经营管理风险 公司的主营业务多元化后，将使公司的经营风险增大，增加了公司管理及运作的难度，对公司的经营管理层提出更高的能力要求，可能会给公司的经营管理带来一定程度的影响。公司的主营业务多元化后，将使公司的经营风险增大，增加了公司管理及运作的难度，对公司的经营管理层提出更高的能力要求，可能会给公司的经营管理带来一定程度的影响。五、盈利能力下降风险五、盈利能力下降风险 公司在开拓新业务时，在所需的人才、技术、管理经验、营销网络等方面与目前的主营业务存在一定差异，若新增业务实际投产后的经济效益、市场接受程度、成本售价等与预期存在一定差距，则会导致公司的盈利能力下降，而且新增业务的建设期和培育期较长，需要投入大量的资金和成本，将存在建设期和培育期出现一定程度亏损的风险。公司在开拓新业务时，在所需的人才、技术、管理经验、营销网络等方面与目前的主营业务存在一定差异，若新增业务实际投产后的经济效益、市场接受程度、成本售价等与预期存在一定差距，则会导致公司的盈利能力下降，而且新增业务的建设期和培育期较长，需要投入大量的资金和成本，将存在建设期和培育期出现一定程度亏损的风险。六、外汇风险六、外汇风险 公司新增进口业务后，这些进口商品主要以澳元、新西元、美元等外币计价，而公司的记账本位币为人民币。近年来，随着世界经济形势的剧烈变化，人民币兑外币的汇率也有所波动，汇率的不稳定将对公司未来运营带来一定的汇兑风险。公司新增进口业务后，这些进口商品主要以澳元、新西元、美元等外币计价，而公司的记账本位币为人民币。近年来，随着世界经济形势的剧烈变化，人民币兑外币的汇率也有所波动，汇率的不稳定将对公司未来运营带来一定的汇兑风险。湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 大康牧业 股票代码 002505 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖南大康牧业股份有限公司 公司的中文简称 大康牧业 公司的外文名称（如有）HUNAN DAKANG PASTURE FARMING CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）Dakang P&F 公司的法定代表人 陈黎明 注册地址 湖南省怀化市鹤城区鸭嘴岩工业园 3 栋 注册地址的邮政编码 418009 办公地址 湖南省怀化市鹤城区鸭嘴岩工业园 3 栋 办公地址的邮政编码 418009 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 严芳 谌婷 联系地址 湖南省怀化市鹤城区鸭嘴岩工业园3 栋 湖南省怀化市鹤城区鸭嘴岩工业园3 栋 电话 0745-2828532 2828533 0745-2828532 2828533 传真 0745-8689262 2828532 0745-8689262 2828532 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 证券事务部 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码首次注册 1997 年 01 月 21 日 怀化地区工商行政管理局 18888967-2 431202188889672 18888967-2 报告期末注册 2012 年 11 月 01 日 湖南省怀化市工商行政管理局430000000012287 431202188889672 18888967-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 签字会计师姓名 李永利、黄平（2010 年-2012 年签字会计师为曹国强、刘利亚）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）996,496,782.31705,333,942.9741.28%484,687,467.76归属于上市公司股东的净利润（元）2,855,123.04-18,976,710.53115.05%56,972,746.66归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-15,362,373.67-17,963,604.0314.48%57,714,240.06经营活动产生的现金流量净额（元）61,337,263.9744,031,774.7639.3%294,202,341.47基本每股收益（元/股）0.01-0.077112.99%0.231稀释每股收益（元/股）0.01-0.077112.99%0.231加权平均净资产收益率（%）0.35%-2.29%2.64%6.95%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）1,325,877,686.141,210,782,001.439.51%897,624,412.66归属于上市公司股东的净资产（元）813,240,227.66810,385,104.620.35%845,809,815.15截至披露前一交易日的公司总股本：截至披露前一交易日的公司总股本（股）874,860,000公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 用最新股本计算的基本每股收益（元/股）0.003是否存在公司债 是 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 是 否 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,334,536.00-2,657,709.71-4,597,477.97处置生产性生物资产产生的损失减少，增加报告期净利润。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）20,255,043.096,697,283.002,331,120.00公司从各级地方政府取得货币性资产较上年增加，增加了报告期的盈利，政府补助对公司经营业绩有积极的影响。企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 249,446.992,655,124.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-403,028.07出售交易性金融资产净损失，减少报告期净利润。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-296,511.05-5,302,211.32报告期其他营业外支出为公司各项捐赠支出，减少了报告期净利润。湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,130,260.00 减：所得税影响额 1,405.37 少数股东权益影响额（税后）2,065.89-84.54报告期完成了对怀化九鼎的增资，成为其持有 51%股份的控股股东，其他股东合计持有 49%股份。合计 18,217,496.71-1,013,106.50-741,493.40-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述 一、概述 报告期，受国家对生猪市场价格的调控日趋完善，大量猪肉的进口导致“猪周期”未如先例呈现上升趋势，生猪价格回乏无力，继而持续低位运行。另一方面，上半年公司主要原材料玉米、豆粕的价格持续增长，直到9月份呈现下降趋势且维持年初水平，亦对公司的养殖利润造成一定影响。报告期，公司实现营业收入99,649.68万元，比上年增加41.28%；实现利润总额515.14万元，比上年增加127.05%；归属于上市公司股东的净利润285.51万元，比上年增加115.05%。报告期，通过全体员工的共同努力，完成以下相关工作：（一）进一步夯实主业提高生产水平，严抓食品安全 报告期，公司主要完成了下列工作：1、30万头规模生态养猪小区募集资金投资项目建设稳步推进；2、有效加强了肉制品销售网络的建设，增加了公司生猪屠宰业务量，将公司品牌打入周边五省地区；3、饲料生产与销售快速增长，有效缓解公司规模扩张后的饲料、原料供应压力；4、稳步推进养殖村建设项目，发展养殖户50余户；5、在生猪、饲料、鲜肉的生产与销售过程中，严格管控每一个环节，未发生食品安全事故。报告期，公司出栏生猪33.84万头，比上年下降4.63%，其中育肥猪13.35万头，比上年下降15.51%，幼猪15.28万头，比上年增长8.52%，种猪5.21万头,比上年下降6.96%；全年销售肉制品26,448.45吨，比上年增长238.26%；全年销售饲料43,488吨，比上年增长171.54%。（二）深入推进内控体系建设 报告期，为加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，公司聘请湖南弘道企业管理咨询有限公司根据企业内部控制基本规范及相关配套指引，为公司建立了一套设计科学、层次清晰、运行有效、适合公司自身业务特点的内部控制体系，满足公司提升自身管理水平的要求，保证公司经营管理合法合规、资产安湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 全、财务报告及相关信息真实完整，最终促进公司发展战略的落实。（三）探索解决公司业务发展瓶颈之道 近年来，国内生猪养殖、屠宰行业竞争日趋激烈，同时猪肉价格受制于国家政策限制，较大程度地影响了公司业绩，公司主营业务发展面临瓶颈。公司董事会经过仔细研究、多方论证后，于报告期启动了非公开发行股票引进战略投资者的工作，即在公司原有的生猪养殖基础上引入羊肉、牛肉、婴儿奶粉和液态奶等业务，以期成为公司新的利润增长点，从长远来看，此举既可满足国内对优质放心蛋白质食品的消费需求，又可改善公司财务状况，增强公司持续盈利能力和抗风险能力。（四）强化企业组织和企业文化建设 报告期，公司开展了一系列活动，丰富了员工业余生活，增强了员工凝聚力，为实现公司的跨越式发展积累了深厚的文化底蕴。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 项目 2013年 2012年 同比增减 增减幅度（%）变动原因 营业收入 996,496,782.31 705,333,942.97291,162,839.3441.28%饲料及肉制品销售增加 营业成本 920,200,799.36 662,786,326.44257,414,472.9238.84%饲料及肉制品成本增加 销售费用 15,098,625.30 4,606,786.3710,491,838.93 227.75%新增子公司后员工薪酬、运输费、差旅费相应增加 管理费用 47,889,593.14 45,001,201.992,888,391.156.42%财务费用 26,587,956.47 9,733,683.9316,854,272.54 173.15%公司债券、银行贷款利息增加 经营活动产生的现金流量净额 61,337,263.97 44,031,774.7617,305,489.2139.30%销售收入增加 投资活动产生的现金流量净额-149,225,350.13-240,770,848.2391,545,498.1038.02%购建固定资产、长期资产支付的现金减少 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 筹资活动产生的现金流量净额 55,508,746.65 305,345,809.22-249,837,062.57-81.82%2012年发行了公司债券，报告期筹资活动现金流入减少现金及现金等价物净增加额-32,379,339.51 108,606,735.75-140,986,075.26-129.81%筹资活动产生的现金流量净额减少 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司报告期初计划实现营业收入140,713.91万元、净利润1,250.74万元，报告期实现营业收入99,649.68万元、净利润468.82万元，分别完成年初计划的70.82%、37.48%，主要系2013年市场发展情况低于期初预期。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2013年实际市场情况低于期初预期。2、收入 2、收入 说明 2013年新增子公司大康九鼎，饲料销售收入增加；公司屠宰肉制品加工业务扩大收入增加。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）畜牧养殖业-生猪（头）销售量 338,389354,804-4.63%生产量 342,094349,961-2.25%库存量 86,46382,758 4.48%畜牧养殖业-饲料（吨）销售量 43,487.716,015 171.54%生产量 44,078.6415,990 175.66%湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 库存量 590.940 农副食品加工（公斤）销售量 26,448,453.57,819,060.47 238.26%生产量 27,123,783.998,083,732.13 235.54%库存量 940,002.15264,671.66 255.16%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）报告期，饲料生产量、销售量分别较上年增长175.66%、171.54%，主要系新增子公司大康九鼎，其主营业务为饲料的生产和销售；（2）报告期，农副产品加工生产量、销售量及库存量分别较上年增长235.54%、238.26%及255.16%，主要系公司屠宰业务量扩大及农副食品品种增加。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）231,778,467.06前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）23.26%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户一 56,461,486.285.67%2 客户二 52,347,178.195.25%湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 3 客户三 43,844,727.904.4%4 客户四 40,002,203.254.01%5 客户五 39,122,871.443.93%合计 231,778,467.0623.26%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）畜牧养殖业 直接材料 430,681,424.7584.43%450,583,725.1886.86%-2.43%直接人工 23,154,781.824.54%19,097,852.423.68%0.86%制造费用 56,267,730.4 311.03%49,051,778.929.46%1.57%小计 510,103,937.00518,733,356.52 农副食品加工 直接材料 384,073,494.9693.81%128,942,865.1089.98%3.83%直接人工 5,982,368.561.46%1,967,426.951.37%0.09%制造费用 19,375,305.514.73%12,402,249.118.65%-3.92%小计 409,431,169.03143,312,541.16 合计 919,535,106.03662,045,897.68 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 饲料 直接材料 130,651,951.4197.57%52,613,168.3396.16%1.41%直接人工 1,429,501.671.07%588,384.431.08%-0.01%制造费用 1,827,570.811.36%1,509,936.772.76%-1.4%小计 133,909,023.8954,711,489.53 仔猪 直接材料 40,156,872.9866.22%46,627,440.1376.49%-10.27%直接人工 4,154,005.166.85%4,021,246.956.6%0.25%制造费用 16,329,694.0526.93%10,307,476.6716.91%10.02%小计 60,640,572.1960,956,163.75 育肥猪 直接材料 178,280,064.9280.19%237,455,219.4686.73%-6.54%直接人工 15,173,693.106.83%10,166,895.613.71%3.12%制造费用 28,865,627.1712.98%26,188,484.019.56%3.42%小计 222,319,385.19273,810,599.08 种猪 直接材料 81,592,535.4487.51%113,887,897.2688.11%-0.6%直接人工 2,397,581.892.57%4,321,325.433.34%-0.77%制造费用 9,244,838.409.92%11,045,881.478.55%1.37%小计 93,234,955.73129,255,104.16 肉制品 直接材料 384,073,494.9693.81%128,942,865.1089.98%3.83%直接人工 5,982,368.561.46%1,967,426.951.37%0.09%制造费用 19,375,305.514.73%12,402,249.118.65%-3.92%小计 409,431,169.03143,312,541.16 合计 919,535,106.03662,045,897.68 说明 无。湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 公司主要供应商情况,前五名供应商合计采购金额（元）185,456,509.25前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）22.84公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商一 44,398,514.805.47%2 供应商二 40,468,417.604.98%3 供应商三 39,380,338.004.85%4 供应商四 31,218,587.003.85%5 供应商五 29,990,651.853.69%合计 185,456,509.2522.84%4、费用、费用 费用项目 报告期 上年同期 本年比上年增减（%）金额（万元）占营业收入比例（%）金额（万元）销售费用 1,509.86 1.52 460.68 227.75 管理费用 4,788.96 4.81 4,500.12 6.42 财务费用 2,658.80 2.67 973.37 173.15 合计 8,957.62 9.005,934.17 50.95 报告期，销售费用较上年增长227.75%，主要系新增子公司后员工薪酬、运输费、差旅费相应增加；报告期，财务费用较上年增长173.15%，主要系公司债券、银行贷款利息增加。湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 19 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,027,256,457.88738,214,102.26 39.15%经营活动现金流出小计 965,919,193.91694,182,327.50 39.14%经营活动产生的现金流量净额 61,337,263.9744,031,774.76 39.3%投资活动现金流入小计 222,233,205.993,013,630.32 7,274.27%投资活动现金流出小计 371,458,556.12243,784,478.55 52.37%投资活动产生的现金流量净额-149,225,350.13-240,770,848.23 38.02%筹资活动现金流入小计 135,000,000.00410,800,000.00-67.14%筹资活动现金流出小计 79,491,253.35105,454,190.78-24.62%筹资活动产生的现金流量净额 55,508,746.65305,345,809.22-81.82%现金及现金等价物净增加额-32,379,339.51108,606,735.75-129.81%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、报告期，经营活动现金流入小计较上年增加39.15%，主要系饲料、肉制品销售量扩大；2、报告期，经营活现金流出小计较上年增加39.14%，主要系原材料采购量增加；3、报告期，经营活动产生的现金净流量较上年增加39.30%，主要系销售收入增加；4、报告期，投资活动现金流入小计较上年增加7,274.27%，主要系出售交易性金融资产收到的现金增加；5、报告期，投资活动现金流出较上年增加52.37%，主要系购买了交易性金融资产,支付的现金增加；6、报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年增加38.02%，主要系固定资产、长期资产支付的现金减少；湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 20 7、报告期，筹资活动现金流入小计和筹资活动产生的现金流量净额分别较上年减少67.14%、81.82%，主要系2012年发行公司债券；8、报告期，公司现金及现金等价物净增加额减少129.81%，主要系投资活动产生的现金流量净额增加，筹资活动产生的现金流量净额减少。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 畜牧养殖业 593,238,519.79 510,103,937.0014.01%3.6%-1.66%4.6%农副食品加工 398,919,837.35 409,431,169.03-2.63%209.76%185.69%8.65%分产品 饲料 148,773,502.49 133,909,023.899.99%149.73%144.75%1.83%幼猪 79,171,198.71 60,640,572.1923.41%10.4%0.39%7.64%种猪 127,556,519.83 93,234,955.7326.91%-24.13%-28.14%4.08%育肥猪 237,709,914.26 222,319,385.196.47%-12.99%-18.83%6.72%屠宰肉制品 398,919,837.35 409,431,169.03-2.63%209.76%185.69%8.65%其他 27,384.50 100%分地区 内销 992,158,357.14 919,535,106.037.32%41.46%38.89%1.71%湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 21 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 275,287,126.62 20.76%307,666,466.1325.41%-4.65%应收账款 2,735,446.63 0.21%358,117.080.03%0.18%存货 146,240,438.39 11.03%146,441,490.9212.09%-1.06%长期股权投资 30,000,000.00 2.26%30,000,000.002.48%-0.22%固定资产 529,004,116.36 39.9%440,586,059.0236.39%3.51%在建工程 63,742,033.20 4.81%58,523,038.564.83%-0.02%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 85,000,000.00 6.41%0.000%6.41%新增贷款 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析（一）多元化经营 湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 22 公司在非公开发行完成后将形成生猪和肉羊养殖、牛肉和乳制品进口等多主业经营模式，这些业务是响应我国食品安全战略和顺应民众对于安全蛋白质摄入诉求的积极举措。多元化经营将有效增加公司的抗风险能力，增强持续盈利能力。同时，非公开发行有利于优化公司的财务状况，提升公司的市场竞争能力。（二）从源头保障产品质量安全 公司自创建以来始终把产品的安全性放在第一位，公司从饲料生产原料的采购、猪场的选址、环境评估、种源引进、猪群饮水水质、饲养管理、兽药使用、疫病防治、品质检验检测手段等各个环节抓起，坚持标准化、程序化和系统化的管理，确保产品质量安全。非公开发行完成后，公司将秉承多年经营积累的质量控制和安全保障体系，通过建立电子监控系统、二维码追溯系统等，实现乳制品、肉制品生产的全程可溯源，生产、进口、销售令国内消费者放心的肉制品和乳制品，为国民优质蛋白质的摄入提供保障。（三）稳定的区域市场地位、产品辐射能力强 湖南是全国第二位的生猪养殖大省，其整个生猪养殖产业逐渐西移，长株潭两型社会构建后，其周边尤其是湘江两岸的养殖场要退出。经过十余年的发展，公司在湘西地区进行了很好的产业布局，凭借其在湘西地区打造的生猪养殖平台，较好地承接了长株潭地区生猪养殖业的西移。公司也将借助此次契机，迎来跨越式的发展。公司处于我国猪肉消费的主要区域，产品辐射能力较强。（四）疫病防疫体系完备 近年来我国生猪生产中的疫病情况明显增多，例如高致病性蓝耳病、猪圆环病毒病、猪细小病毒病、猪附红细胞体病等。经过公司十余年生猪养殖丰富经验的积累，公司凭借雪峰山脉的天然屏障、四级联防生猪防疫体系和疫情预警机制、严格的进出消毒措施、科学的免疫程序和监控设备，构建起了独特、完备的疫病防疫体系。公司完备的疫病防疫措施以及得天独厚的地理位置，有效降低了生猪疫病的发生。（五）品牌优势 经过十余年的市场积累和规模化、科学化的养殖模式，公司已在行业内树立了产品优质、湖南大康牧业股份有限公司 2013 年度报告全文 23 规模大、供货稳定的市场形象，与一系列客户建立了较为稳定的合作关系，在下游客户中享有良好的声誉，保有稳定的市场份额。公司在十余年的发展历程中突出“大康牧业”和“均益”牌的品牌战略，按照新农业、新农村的模式和要求，在食品安全监督相对薄弱的地区倡导食品安全，培育养猪户食品安全观念，树立了优良的品牌形象，公司商品猪的市场份额不断扩大。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、募集资金使