002348_2013_高乐股份_2013年年度报告_2014-04-09.pdf

0 广东高乐玩具股份有限公司 广东高乐玩具股份有限公司 GOLDLOK TOYS HOLDINGS(GUANGDONG)CO.,LTD.GOLDLOK TOYS HOLDINGS(GUANGDONG)CO.,LTD.2013 年度报告 2013 年度报告 证券简称：高乐股份证券简称：高乐股份 证券代码：证券代码：002348 披露日期：披露日期：2014 年年 4 月月 10 日日 高乐股份 2013 年度报告 1第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人杨旭恩及会计机构负责人公司负责人、主管会计工作负责人杨旭恩及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)方雁葵声明：保证方雁葵声明：保证 2013 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司公司2013年度财务报告已经中汇会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。年度财务报告已经中汇会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。高乐股份 2013 年度报告 2 目 录目 录 第一节 重要提示、目录和释义.1 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.28 第六节 股份变动及股东情况.33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.38 第八节 公司治理.44 第九节 内部控制.52 第十节 财务报告.54 第十一节 备查文件目录.126 高乐股份 2013 年度报告 3 释 义释 义 释义项 指释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司/本公司 指 广东高乐玩具股份有限公司 香港兴昌 指 兴昌塑胶五金厂有限公司 新鸿辉实业 指 普宁市新鸿辉实业投资有限公司 新南华实业 指 普宁市新南华实业投资有限公司 园林文化 指 普宁市园林文化用品有限公司 香港子公司 指 香港广东高乐玩具股份有限公司 中汇会计事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 高乐股份 2013 年度报告 4 重大风险提示重大风险提示 一、市场竞争风险一、市场竞争风险 我国玩具生产企业众多，有近万家企业从事玩具生产，市场集中度较低，行业内竞争激烈。这些小企业普遍以低价销售获得生存，从而造成出口量逐年增长，效益却较微薄的行业局面。虽然本公司的自主品牌产品近年来市场占有率不断提高、自我创新能力不断增强，但国内同行的低价生存策略可能会影响本公司产品的出口，将对本公司的经营业绩带来负面影响。二、人民币升值及出口退税率下降风险二、人民币升值及出口退税率下降风险 本公司大部分产品出口，结算主要采用美元。人民币汇率波动会给公司带来以下影响：一是汇兑损益，本公司自接受订单、采购原辅料、生产到出口，整个业务周期达半年，因此人民币汇率波动会导致本公司出现汇兑损益。二是出口产品的价格竞争力，若人民币汇率波动，公司产品在国际市场的性价比优势将会改变，从而影响本公司的经营业绩。公司已逐步开展远期结汇业务锁定汇率，但如果未来人民币持续升值将给公司的经营业绩带来一定的影响。公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策，目前出口退税率为 15%。若国家调低公司出口产品的出口退税率将对公司当期利润产生负面影响，公司面临未来出口退税率下调带来的风险。三、原材料价格波动的风险三、原材料价格波动的风险 本公司玩具产品按材质分类属于塑胶玩具，原材料主要使用各种塑胶料，由于石化产品价格波动较大，本公司采购的塑胶料价格随之变动。塑胶料价格上升，将增加成本、降低利润；塑胶料价格下降，将降低成本、增加利润。虽然本公司通过提高产品的议价能力、开发附加值更高的新产品、调整产品结构等手段降低原材料波动对公司利润的影响，以合理保证公司的盈利水平。但未来原材料价格如大幅波动，仍将影响公司的经营业绩。四、产品质量风险四、产品质量风险 公司建有全面的产品质量监控体系，能及时针对欧美环保各项新法规做出调整，多年来公司质量监控体系得到良好运行，公司产品质量稳定，面对欧盟、美国不断升级的质量标准要求，公司产品均顺利通过。但尽管采取了良好的应对措施，该等环保法规给本公司带来的风险依然存在，本公司出口到欧美地区的产品有可能在个案抽检时被判定不符合新法规的要求，导致退货，有偿销毁等，从而影响本公司产品出口到欧美地区。高乐股份 2013 年度报告 5 第二节 公司简介第二节 公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 高乐股份 股票代码 002348 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东高乐玩具股份有限公司 公司的中文简称 高乐股份 公司的外文名称（如有）GOLDLOK TOYS HOLDINGS(GUANGDONG)CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）GOLDLOK HOLDINGS 公司的法定代表人 杨旭恩 注册地址 广东省普宁市占陇加工区振如大厦 注册地址的邮政编码 515321 办公地址 广东省普宁市占陇加工区振如大厦 办公地址的邮政编码 515321 公司网址 http:/；http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨广城 陈锡廷 联系地址 广东省普宁市占陇加工区振如大厦 广东省普宁市占陇加工区振如大厦电话 0663-2348056 0663-2348056 传真 0663-2348055 0663-2348055 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码首次注册 2002 年 02 月 07 日 广东省普宁市占陇加工区振如大厦 企股粤总字第003266 号 粤国税字44528161821828号、粤地税字61821828 高乐股份 2013 年度报告 644528161821828 报告期末注册 2013 年 07 月 16 日 广东省普宁市占陇加工区振如大厦 440000400014735 粤国税字44528161821828号、粤地税字44528161821828 61821828 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 深圳市南山区海德三道海岸大厦西座 805 签字会计师姓名 章归鸿、刘素珍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 不适用。公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 不适用。高乐股份 2013 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）425,468,240.70391,955,598.078.55%352,345,677.17归属于上市公司股东的净利润（元）65,164,113.2164,429,426.781.14%88,782,094.86归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）47,621,810.7665,402,001.10-27.19%63,342,980.26经营活动产生的现金流量净额（元）41,051,309.559,106,409.28350.8%134,265,113.58基本每股收益（元/股）0.13760.13611.1%0.1875稀释每股收益（元/股）0.13760.13611.1%0.1875加权平均净资产收益率（%）5.73%5.65%0.08%7.87%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）1,169,015,645.141,190,435,760.01-1.8%1,207,293,820.99归属于上市公司股东的净资产（元）1,159,699,608.441,119,800,324.083.56%1,126,886,141.05二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 65,164,113.2164,429,426.781,159,699,608.44 1,119,800,324.08按国际会计准则调整的项目及金额 0.000.000.00 0.002、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 65,164,113.2164,429,426.781,159,699,608.44 1,119,800,324.08按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明：、境内外会计准则下会计数据差异原因说明：不适用。高乐股份 2013 年度报告 8三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）27,740,502.860.000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,000.0030,000.0030,271,076.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 635,749.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,193,010.52-998,299.20-291,300.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 330,055.66 减：所得税影响额 2,980,994.554,275.124,540,661.40 合计 17,542,302.45-972,574.3225,439,114.60-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 高乐股份 2013 年度报告 9 第四节 董事会报告第四节 董事会报告 一、概述一、概述 2013年，全球工业生产和贸易疲弱，价格水平回落，国际金融市场持续波动，世界经济增速继续小幅回落，发达国家增长动力略有增强，发展中国家困难增多；国内社会经济发展呈现稳中有进、稳中向好的良好局面，但消费略有下降，劳动成本持续上升、人民币继续升值。报告期内，公司董事会和管理层紧紧围绕公司战略发展规划，努力克服国内外环境复杂变化带来的不利因素，强化提升内部管理工作，调整经营架构，强化管理措施，加强成本管控。同时不断加大自主研发力度，优化产品结构，提升核心竞争力，实现技术升级、市场升级，拓展新市场。生产经营稳步推进，公司主营业务继续呈现平稳、持续、健康的发展。报告期内，公司实现营业收入42546.82万元，同比增长8.55%；实现营业利润5707.49万元，同比下降25.94%；实现利润总额7663.24万元，同比增长0.7%；实现归属于上市公司股东的净利润6516.41万元，同比增长1.14%。2013年公司经营回顾：1、切实加大自主创新力度，大力调整产品结构，丰富产品系列。通过技术研发的战略制定、目标任务的落实、激励机制的不断创新，形成联合协同、快速高效的研发格局，为产品结构调整和实现全年目标提供有力保障；通过开拓创新，实现品种、效益的提升。2013年，在深圳设立了分公司，开展了包括研发手游产品在内的各项业务，该项目仍处于研发阶段，预计首个手游产品将于2014年第二季度推出市场。报告期内，公司研发投入1368.70万元，占营业收入比例为3.22%，同比增长9.41%，主要用于新产品的研究开发，创新技术平台的建设及改进技术工艺。截止本报告披露日，公司拥有各项专利99项，其中发明专利1项,实用新型专利34项，外观专利64项。经广东省科技厅认定的高新技术产品11个。2、积极开拓市场，结合公司自身实力，积极把握发展机遇，在巩固现有产品市场的基础上，整合公司优质资源，开拓新市场，通过调整产品结构，提高市场占有率，进一步提升公高乐股份 2013 年度报告 10司的经营业绩。2013年，面对人民币持续升值的压力，公司努力巩固国际市场份额，积极开拓国内市场，在原有传统销售渠道基础上，借助电商平台拓展网络销售。2013年，公司在天猫商城等电商平台建设旗舰店开展网络销售，网上销售业务进展顺利，拓宽产品销售渠道，提升品牌形象。3、加强基础管理，继续强化质量意识，加强质量管控，优化生产流程，注重生产各环节的管理，包括生产工艺改善、提高设备自动化水平、加强员工培训、进一步推广精益生产等一系列活动的开展，提高了生产效率，在人工成本普遍上涨的情况下，努力降低生产成本。4、重视人才队伍建设，引进各类专业人才和管理人才，提升管理人员的学历水平和管理能力，为公司未来的发展奠定了良好的基础。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司总体经营情况：单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）营业收入 425,468,240.70391,955,598.078.55%营业成本 306,697,569.28275,761,420.1411.22%营业利润 57,074,947.1677,069,353.09-25.94%期间费用 60,472,775.1837,149,405.1362.78%研发投入 13,686,986.24 12,509,529.619.41%经营活动产生的现金流量净额 41,051,309.559,106,409.28350.80%受宏观经济影响，公司积极调整销售策略，在积极开拓国际市场的基础上，努力深耕国内市场，创新销售模式，取得了较好效果，国内市场收入同比大幅增长，公司产品在国内市场上份额不断扩大，品牌形象进一步提升。2、收入 2、收入 报告期内，公司实现营业收入425,468,240.70元，较上年同期增长8.55%。由于报告期内国内外宏观经济较为严峻，公司在积极巩固国际市场的基础上，努力开拓国内市场，取得了较好成绩。单位：只 高乐股份 2013 年度报告 11行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）销售量 12,014,765.00 9,610,622.00 25.02 生产量 12,757,455.00 13,389,032.00-4.72 玩具制造 库存量 5,550,588.00 4,851,852.00 9.24 公司重大的在手订单情况公司重大的在手订单情况 不适用。公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 不适用。公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）146,530,393.27前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）34.46%公司前公司前 5 大客户资料大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 TOYS R US 41,305,569.249.72%2 多美滋婴幼儿食品有限公司 33,050,299.837.77%3 大润发 27,807,293.386.54%4 沃尔玛 25,653,479.096.03%5 华润万家有限公司 18,713,751.734.4%合计 146,530,393.2734.46%3、成本 3、成本 单位：元 2013 年 2012 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)玩具行业 主营业务成本 306,404,420.4599.9%274,570,748.5499.57%11.59%玩具行业 其他业务成本 293,148.830.1%1,190,671.600.43%-75.38%合计 306,697,569.28100%275,761,420.14100%11.22%高乐股份 2013 年度报告 12说明：本公司主要以玩具销售为主，营业成本主要是玩具销售成本。公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）121,645,865.95前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）43.45%公司前 5 名供应商资料 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 东莞新长桥塑料有限公司 64,981,586.3223.21%2 台达化工（中山）有限公司 23,124,829.068.26%3 金源塑化（香港）有限公司 12,230,947.344.37%4 广东阳光视界教育科技有限公司 11,812,115.384.22%5 中海壳牌石油化工有限公司 9,496,387.853.39%合计 121,645,865.9543.45%4、费用、费用 单位：元 费用项目 2013 年 2012 年 增长幅度变动原因分析 销售费用 25,963,111.81 19,438,376.7033.57%主要系因大力开拓国内销售市场费用增加所致。管理费用 36,422,361.53 30,085,599.5121.06%主要系本期新设立深圳分公司管理费用增加所致。财务费用-1,912,698.16-12,374,571.08-84.54%主要系本期汇率变动汇兑净损失增加所致。5、研发支出、研发支出 单位：万元 项目 2013 年度 2012 年度 本年比上年增减 2011 年度 营业收入 42,546.82 39,195.568.55%35,234.57归属上市公司股东净资产 115,969.96 111,980.033.56%112,688.61研究开发费 1,368.70 1,250.959.41%1,149.92研究开发费占营业收入比例 3.22%3.19%0.03%3.26%研究开发费占净资产比例 1.18%1.12%0.06%1.02%6、现金流、现金流 单位：元 高乐股份 2013 年度报告 13项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 469,799,626.39393,130,979.0519.5%经营活动现金流出小计 428,748,316.84384,024,569.7711.65%经营活动产生的现金流量净额 41,051,309.559,106,409.28350.8%投资活动现金流入小计 761,171,451.65609,099,265.7724.97%投资活动现金流出小计 623,949,337.58611,844,039.091.98%投资活动产生的现金流量净额 137,222,114.07-2,744,773.32-5,099.4%筹资活动现金流入小计 75,341,613.88158,728,208.40-52.53%筹资活动现金流出小计 142,081,262.92180,260,004.72-21.18%筹资活动产生的现金流量净额-66,739,649.04-21,531,796.32209.96%现金及现金等价物净增加额 110,693,337.44-14,118,798.32-884.01%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）变动原因分析 经营活动现金流入小计 469,799,626.39393,130,979.0519.50%经营活动现金流出小计 428,748,316.84384,024,569.7711.65%经营活动产生的现金流量净额41,051,309.559,106,409.28350.80%主要是销售货款资金回笼较快以及收到退税款增加所致。投资活动现金流入小计 761,171,451.65609,099,265.7724.97%主要是转让公司土地使用权收到现金以及定期银行存款到期所致。投资活动现金流出小计 623,949,337.58611,844,039.091.98%投资活动产生的现金流量净额137,222,114.07-2,744,773.32-5099.40%主要是转让公司土地使用权收到现金以及定期银行存款到期所致。筹资活动现金流入小计 75,341,613.88158,728,208.40-52.53%主要是银行借款减少以及募集资金定期存款利息减少所致。筹资活动现金流出小计 142,081,262.92180,260,004.72-21.18%筹资活动产生的现金流量净额-66,739,649.04-21,531,796.32209.96%主要是银行借款减少、偿还去年银行借款、以及募集资金定期存款利息减少所致。现金及现金等价物净增加额 110,693,337.44-14,118,798.32-884.01%主要是销售货款回笼较快以及转让土地使用权收到现金所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：不适用。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 高乐股份 2013 年度报告 14 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 玩具制造业 425,115,805.07 306,404,420.4527.92%8.87%11.59%-1.77%分产品 磁性学习写字板 20,366,594.23 14,873,040.6226.97%3.92%4.07%-0.11%电动车 58,778,619.13 41,345,606.4029.66%-28.85%-22.08%-6.11%线控仿真飞机 27,428,005.75 19,186,141.0530.05%64.43%83.93%-7.42%电动火车 57,627,625.67 37,414,596.3735.08%25.84%21.99%2.05%机械人 8,847,696.30 6,376,051.5327.94%-30.78%-25.05%-5.51%女仔玩具 120,029,459.04 89,622,577.9825.33%11.05%5.99%3.56%贸易 81,928,102.04 59,647,242.3027.2%111.37%192.31%-20.16%其他 50,109,702.91 37,939,164.2024.29%-24.28%-27.93%3.84%合计 425,115,805.07 306,404,420.4527.92%8.87%11.59%-1.77%分地区 美国 59,331,786.12 42,463,827.3528.43%-32.29%-38.3%6.97%拉丁 40,824,388.12 28,860,075.1629.31%12.57%11.98%0.38%欧盟 141,416,307.15 102,202,438.2727.73%27.96%27.82%0.08%亚洲 32,625,988.37 23,368,372.4628.37%-22.13%-14.85%-6.13%香港 18,155,244.97 13,502,454.6825.63%-7.64%-0.75%-5.16%其他 32,071,325.32 22,990,534.7628.31%-12.21%-9.15%-2.42%国内 100,690,765.02 73,016,717.7727.48%73.64%116.92%-14.47%合计 425,115,805.07 306,404,420.4527.92%8.87%11.59%-1.77%报告期内，公司的销售额同比增长 8.87%，主要原因在于公司一向注重研发投入，充分利用自主品牌、自有渠道、自主创新等优势，以市场需求为导向，顺应各地区市场经济的变化，通过市场的调研同时和客户充分沟通调整产品结构，实现较好销售业绩。受人民币的持续升值，欧盟最严格玩具安全新指令生效，材料成本及检测成本增加，人工成本持续上涨等因素影响，公司产品成本也相应有所增加，致使公司产品的综合毛利率同比有所下降。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 不适用。四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 高乐股份 2013 年度报告 152013 年末 2012 年末 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 货币资金 450,653,520.00 38.55%517,429,787.8843.47%-4.92%应收账款 138,527,400.16 11.85%143,654,366.2612.07%-0.22%存货 103,538,947.02 8.86%86,140,629.857.24%1.62%投资性房地产 0%0%0%长期股权投资 0%0%0%固定资产 114,383,316.00 9.78%127,763,639.3110.73%-0.95%在建工程 160,981,771.33 13.77%37,623,514.433.16%10.61%主要是募投项目进度款增加所致。2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 短期借款 0 0%55,500,000.004.66%-4.66%主要是还清银行短期借款所致。长期借款 0 0%00%0%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 交易性金融资产 183,800.00 256,900.00 0000 440,700.00上述合计 183,800.00 256,900.00 0000 440,000.00金融负债 00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 否。五、核心竞争力分析 五、核心竞争力分析 报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。“自主品牌、自主研发、客户网络”是公司三大核心竞争优势，经过多年发展，不断得到加强。高乐股份 2013 年度报告 16（一）作为直接面向儿童的玩具产品，品牌已经成为企业核心竞争力的集中体现。在我国玩具行业，由于出口产品普遍采用OEM 方式为海外贸易商贴牌加工，造成了我国本土品牌的培育和发展受到了很大限制。公司早已认识到自主品牌生产的重要性，实施整合销售模式，建立、维护和传播品牌，不断稳固客户关系。通过多年的发展和积累，公司自主品牌“GOLDLOK”品牌玩具在市场的影响力不断上升，并不断地为更多的国内外客户所认同。（二）公司是国家级高新技术企业，拥有专门的研发中心“广东省电子玩具及模具工程技术研究开发中心”以及国际化专业研发团队。在多年的生产研发过程中，公司不断进行技术开发和积累，在产品外观设计、结构设计、功能设计、加工工艺等方面拥有了大量的专利与非专利技术。截止报告期末，公司拥有各项授权专利99项，其中发明专利1项,实用新型专利34项，外观专利64项。公司在产品生产工艺技术方面形成了完善的工艺研发运作流程，能够针对产品设计和加工标准的需要不断更新完善符合规模化生产要求的工艺流程，形成科学完整的工艺技术标准以保证生产工艺的严格执行，从而保证产品质量的稳定和功能的一致。（三）公司通过多年的海外市场拓展，拥有稳定的海外客户群体，销售网络遍及全世界主要的发达国家和发展中国家。公司已累计与欧洲、美国、拉美、亚太近百个国家和地区的数百家客户建立了业务往来。公司与这些客户建立了长期稳定的合作关系，使公司产品能迅速向各个市场销售。近几年，借助国际市场销售经验，公司通过创新销售模式，迅速打开国内市场，销售额快速增长，2013年,实现国内销售收入10069.08万元，同长增长73.64%，发展形势良好。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况（1）对外投资情况 1、对外股权投资情况（1）对外投资情况 不适用。（2）持有金融企业股权情况（2）持有金融企业股权情况 不适用。（3）证券投资情况（3）证券投资情况 不适用。高乐股份 2013 年度报告 172、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额起始日期 终止日期报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有）预计收益报告期实际损益金额 中国工商银行股份有限公司 非关联关系 否 保本保证收益型理财产品 2,9802013 年11 月 04日 2014 年02 月 06日 保本保证收益 00 38.7824.01中国银行股份有限公司 非关联关系 否 保本保证收益型理财产品 2,0002013 年12 月 02日 2014 年02 月 28日 保本保证收益 00 26.049.00合计 4,980-00 64.8233.01委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况如适用）不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如有)委托理财审批股东会公告披露日期（如有)（2）衍生品投资情况 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额起始日期 终止日期期初投资金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例（%）报告期实际损益金额 中国银行揭阳普宁支行 非关联方 否 远期转汇业务 02014 年06 月 05日 2014 年12 月 05日 006,401.75 5.52%44.07中国银行揭阳普宁支行 非关联方 否 远期结售汇业务 2,199.932013 年01 月 02日 2013 年02 月 28日 2,199.9300 0%-18.38合计 2,199.93-2,199.9306,401.75 5.52%25.69衍生品投资资金来源 自有 涉诉情况（如适用）不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2013 年 3 月 20 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）公司与银行签订远期结汇合约，主要目的是锁定汇率风险，从而降低汇率波动对公司利润的影响，该衍生品持仓的主要风险为：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、高乐股份 2013 年度报告 18客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。4、回款预测风险：营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。针对上述风险，公司主要采取了以下措施应对：1、公司制订了远期结售汇业务内控管理制度，规定公司从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。制度就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，在开展外汇远期结售汇业务过程中可能面临的重大风险将能够被预防和及时发现并处理。2、营销部门采用财务部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。4、严格控制外汇远期交易的资金规模，公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 报告期末，本公司持有尚未到期交割的远期结售汇合约为 1050 万美元，按合约约定执行汇率与资产负债表日预计的远期外汇汇率之间的差额为 440,700.00 元，计入公允价值变动损益。期末公允价值根据资产负债表日金融机构提供的该品种远期外汇汇率确定。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 未发生重大变化 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 不适用。（3）委托贷款情况（3）委托贷款情况 不适用。3、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况 3、募集资金使用情况（1）募集资金总体