002288_2013_超华科技_2013年年度报告（更新后）_2015-10-25.pdf

广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 广东超华科技股份有限公司广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014-010 2014 年年 03 月月 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。公司负责人梁健锋、主管会计工作负责人王旭东及会计机构负责人公司负责人梁健锋、主管会计工作负责人王旭东及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)梁新贤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。梁新贤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介公司简介.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 董事会报告董事会报告.10 第五节第五节 重要事项重要事项.32 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.42 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第八节第八节 公司治理公司治理.56 第九节第九节 内部控制内部控制.65 第十节第十节 财务报告财务报告.68 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.179 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 超华科技、超华公司、公司 指 广东超华科技股份有限公司 广州三祥、三祥公司 指 广州三祥多层电路有限公司 控股股东、实际控制人 指 梁俊丰、梁健锋 梅州泰华、泰华电路板 指 梅州泰华电路板有限公司 香港超华公司、香港超华 指 超华科技股份（香港）有限公司 三祥电路、香港三祥 指 三祥电路有限公司 绝缘材料公司 指 梅县超华电子绝缘材料有限公司 超华电路板公司 指 梅县超华电路板有限公司 深圳分公司 指 广东超华科技股份有限公司深圳分公司 富华矿业 指 梅州富华矿业有限公司 超华数控公司 指 梅州超华数控科技有限公司 惠州合正 指 惠州合正电子科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东超华科技股份有限公司章程 会计师、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京国枫凯文律师事务所 保荐人（主承销商）指 广发证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 31 日 CCL 指 覆铜板 PCB 指 电路板 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 1、原材料价格波动风险：公司产品生产所用的主要原材料包括铜箔、覆铜箔板等，由于原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，因此原材料价格的波动将直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。因此，公司存在主要原材料价格波动风险。、原材料价格波动风险：公司产品生产所用的主要原材料包括铜箔、覆铜箔板等，由于原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，因此原材料价格的波动将直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。因此，公司存在主要原材料价格波动风险。2、产业整合风险：公司坚持、产业整合风险：公司坚持“纵向一体化纵向一体化”的产业链滚动发展战略，自的产业链滚动发展战略，自 2011年，充分借助资本市场的平台不断进行产业并购，先后收购广州三祥多层电路有限公司、梅州泰华电路板有限公司、惠州合正电子科技有限公司等。由于公司和各家子公司在企业文化、管理制度、业务模式等方面存在诸多不同，整合需要一定时间完成。若整合过程不顺利，无法发挥预期的协同效应，将对公司的经营业绩产生不利影响，损害股东的利益。因此，公司存在产业整合风险。年，充分借助资本市场的平台不断进行产业并购，先后收购广州三祥多层电路有限公司、梅州泰华电路板有限公司、惠州合正电子科技有限公司等。由于公司和各家子公司在企业文化、管理制度、业务模式等方面存在诸多不同，整合需要一定时间完成。若整合过程不顺利，无法发挥预期的协同效应，将对公司的经营业绩产生不利影响，损害股东的利益。因此，公司存在产业整合风险。3、人力资源风险：公司地处粤东北部山区，因地缘因素的影响导致对技术工种、高端人才的招聘相对困难；偶有用工短缺的情况发生，同时由于劳动力短缺导致用工成本持续上升。虽然公司通过优化产品结构、提高设备自动化程度、优化工艺流程、提高产品售价等措施，部分抵消了劳动力短缺和劳动力成本上升对公司的不利影响，但是如果状况持续存在，将对公司利润的取得形成较大制约。因此，公司存在人力资源风险。、人力资源风险：公司地处粤东北部山区，因地缘因素的影响导致对技术工种、高端人才的招聘相对困难；偶有用工短缺的情况发生，同时由于劳动力短缺导致用工成本持续上升。虽然公司通过优化产品结构、提高设备自动化程度、优化工艺流程、提高产品售价等措施，部分抵消了劳动力短缺和劳动力成本上升对公司的不利影响，但是如果状况持续存在，将对公司利润的取得形成较大制约。因此，公司存在人力资源风险。广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 超华科技 股票代码 002288 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东超华科技股份有限公司 公司的中文简称 超华科技 公司的外文名称（如有）Guangdong Chaohua Technology Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）CHAOHUA TECH 公司的法定代表人 梁健锋 注册地址 广东省梅县雁洋镇松坪村 注册地址的邮政编码 514759 办公地址 广东省梅县雁洋镇超华工业园 办公地址的邮政编码 514759 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 范卓 沈静 联系地址 深圳市福田区天安数码城创新科技广场一期 B 座 1312 室 深圳市福田区天安数码城创新科技广场一期 B 座 1312 室 电话 0755-83432838 0755-83433898 传真 0755-83432658 0755-83432658 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 广东省深圳市福田区天安数码城创新科技广场 B 座 1312 室 证券部办公室、广东省梅州市梅县雁洋镇超华工业园 证券部办公室 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 10 月 29 日 梅州市梅县工商行政管理局 4414212000139 44142171926025X 71926025-X 报告期末注册 2013 年 10 月 14 日 梅州市工商行政管理局 440000000026688 44142171926025X 71926025-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际商务中心 A 栋 16 楼 签字会计师姓名 邹军梅、巫扬华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河区天河北路183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）王继东、朱项平 2011年12月5日至2013年12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）929,573,916.57 692,856,552.22 34.17%417,146,552.82 归属于上市公司股东的净利润（元）36,769,942.84 43,314,370.57-15.11%33,074,614.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）11,060,856.47 40,745,662.72-72.85%32,458,654.21 经营活动产生的现金流量净额（元）-24,384,712.09-38,048,017.80-35.91%-2,290,028.48 基本每股收益（元/股）0.093 0.119-21.85%0.104 稀释每股收益（元/股）0.093 0.119-21.85%0.104 加权平均净资产收益率（%）3.23%5.03%-1.80%6.64%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）2,299,814,268.70 1,875,613,193.34 22.62%980,930,858.01 归属于上市公司股东的净资产（元）1,152,091,732.06 1,123,741,611.91 2.52%508,522,320.06 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 36,769,942.84 43,314,370.57 1,152,091,732.06 1,123,741,611.91 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 36,769,942.84 43,314,370.57 1,152,091,732.06 1,123,741,611.91 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,387,301.85-423,105.01-398,372.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）560,976.09 4,713,986.34 1,133,776.39 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 24,151,147.58-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 446,550.00-744,175.85-31,514.00 减：所得税影响额-1,979,463.96 540,588.48 79,510.98 少数股东权益影响额（税后）41,749.41 437,409.15 8,418.70 合计 25,709,086.37 2,568,707.85 615,960.56-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 在国际金融危机余波未平、世界经济尚待复苏和中国经济结构转型升级稳中求进的大环境下，电子行业的发展有衰退也有新生。大时代下，技术的不断创新使电子行业企业不得不面临竞争与转型，既有变革之痛，也有坚守之美。受制于低迷的国内外经济和行业环境的影响，公司坚持“纵向一体化”的产业链滚动发展战略，在董事会的正确决策和领导下，公司经营管理团队和全体超华员工同心协力经受住了严峻的考验，取得了产业布局与项目建设等多项工作的新突破，较好地完成了年初既定目标，公司继续保持健康、稳健的发展态势，为良好持续发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司的全资子公司收购惠州合正电子科技有限公司。惠州合正自被收购后处于技术改造期，产能未能在报告期内有效释放，运营成本较高，由此造成的业绩亏损对公司整体业绩有一定影响；因惠州合正净资产公允价值大于合并对价而产生营业外收入致使公司净利润总额较上期有所增加。报告期内，公司实现营业收入929,573,916.57元，比上年同期增长34.17%；实现营业利润20,442,600.61元，比上年同期下降66.20%；实现利润总额44,213,972.43元，比上年同期下降30.95%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）36,769,942.84元，比上年同期下降15.11%。报告期末，总资产为2,299,814,268.70元，较期初增加22.62%；归属于上市公司股东的所有者权益为1,152,091,732.06元，较期初增加2.52%；资产负债率为48.11%，较期初有所上升9.77%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主要从事PCB、CCL及其上游的电子铜箔、专用木浆纸等产品的研发、生产和销售。PCB是电子产品的基础元器件，广泛应用于通信、光电、消费电子、汽车、航空航天、军用、精密仪表等众多领域，是现代电子信息产品中不可缺少的电子元器件，目前尚无可替代的产品和技术。CCL是制造PCB的基础原材料。电子铜箔、专用木浆纸是生产CCL的主要原材料。公司是PCB行业中少数具有垂直一体化产业链的生产企业之一，形成了从电子铜箔、专用木浆纸、CCL到PCB的较为完整的系列产品线。2013年度主要工作情况报告如下：公司始终坚持走“科技创新”发展的道路，紧紧围绕成为“中国最具规模的印制电路解决方案提供商之一”的发展目标，坚持“纵向一体化”的产业链滚动发展战略，从事印制电路板、覆铜板及上游产品电子铜箔、木浆纸、油墨等的研发、生产和销售，以纵向一体化产业链在行业中保持独树一帜。1、完善产品结构，整合纵向一体化产业链 报告期内，公司的全资子公司收购惠州合正电子科技有限公司100%股权，以募集资金建设惠州合正技术改造升级项目；公司受让了控股子公司所持有的梅州泰华电路板有限公司100%股权；公司以募集资金设立梅州超华数控科技有限公司。经过资源整合，公司目前已成为具备提供包括铜箔基板、铜箔、半固化片、单面覆铜板、单面线路板、双面多层线路板、钻孔及压合加工在内的全产业链“一站式”产品服务的集团公司。2、加强营销推广，深挖市场资源 报告期内，电子、照明、家电等终端产品因竞争激烈而展开的价格战有愈演愈烈的趋势，由此引发上游印制电路板行业同样面临激烈的价格竞争。面对大环境所造成不景气的冲击，公司发挥了PCB产业链纵向一体化的优势，拥有上游原材料制造环节，铜箔基板、铜箔、半固化片、钻孔及压合加工等原材料及工序进行内部供应，压缩了采购成本，缩短了供应周期。广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 凭借这一优势，公司加强营销推广，深挖市场资源，与飞利浦成功续签全球战略合作协议，并成功开发欧司朗、美的空调、磊科、松下、立讯精密、欣旺达等多个国内外知名企业，富士康，三星等客户正在顺利导入中。公司同步积极拓展海外市场，产品销售扩展到韩国，印度，欧美等区域。3、重视品牌推广，提升品牌效应 公司重视品牌推广，作为中国印制电路协会副理事长单位，积极参与行业活动和展会，包括第二十二届中国国际电子电路展览会（获得CPCA协会“特殊贡献奖”）、2013年春季国际PCB技术/信息论坛会、第十四届中国覆铜板技*市场研讨会、2013中日电子电路秋季大会暨秋季国际PCB技术/信息论坛会、2013年中国电子电路产业发展战略论坛会。同时，公司积极参与国际行业交流及联谊,获得中国印制电路行业第三届“优秀民族品牌企业”称号。4、加强研发投入，强化核心技术优势 公司始终坚持走“科技创新”发展的道路，以低碳节能的发展理念，不断加大研发投入，充分发挥科技创新对核心业务的支撑和引领作用。报告期内公司加大对高TG、无卤素、高CTI产品、高延展性铜箔等的研发及生产投入，全年研发投入金额达到1,916万元，较上年增长61.69%。报告期内，公司共计申请了10项专利申请，其中含有1项发明专利，已有5项取得实用新型专利证书，其余5项已受理。5、持续优化管理，促进内部协同发展 公司重视对管理和技术人才的引入。报告期内，公司进行了董事会换届选举，由公司总裁担任董事长，能够较好的把握公司战略的实施和战术的应用；新一届管理团队引入了多位具有行业资深背景和运营经验的人才，为公司的持续精进注入新动力。公司充分利用信息化平台，在生产经营各环节深入推行精细化管理，在各分子公司植入统一的企业文化、管理制度、业务模式等以促进内部协同发展。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 项目 本年发生额 上年发生额 同比增减 主营业务收入 924,523,748.50 687,473,924.35 34.48%其他业务收入 5,050,168.07 5,382,627.87-6.18%合计 929,573,916.57 692,856,552.22 34.17%说明：主营业务收入、成本增长，主要是本期新增加非同一控制企业合并惠州合正收入所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）电子元器件制造业(线路板）单位：万 销售量 252.73 210 20.35%生产量 245.39 216 13.61%库存量 12.34 5 146.8%电子元器件制造业(覆铜板）单位：万 销售量 805.66 398 102.43%生产量 818.86 558 46.75%库存量 201.22 174 15.64%电子元器件制造业（铜销售量 1,858.32-广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 箔）单位：吨 生产量 1,202.61 560 114.75%库存量 1,079.16 111 872.22%电子元器件制造业（专用木浆纸）单位：吨 销售量 3,704.91-生产量 3,703 4,078-9.19%库存量 19.37 17 13.94%电子元器件制造业（半固化片 PP）单位：万米 销售量 1,215.76-生产量 255-库存量 18.14-相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 注：木浆纸销量为自用量 1.线路板库存量较去年同期增加146.80%，主要是年末客户增加备足春节期间订单所致。2.覆铜板销量较去年同期增加102.43%，主要是增加合并范围“惠州合正销量增加所致。3.覆铜板产量较去年同期增加46.75%，主要是增加合并范围“惠州合正销量增加所致。4.铜箔销量较去年同期增加，主要是增加合并范围“惠州合正销量增加所致。5.铜箔产量较去年同期增加114.75%，主要是增加合并范围“惠州合正产量增加所致。6.铜箔库存量较去年同期增加872.22%，主要是增加合并范围“惠州合正库存增加所致。7.半固化片产、销存量增加，主要是增加合并范围“惠州合正所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）220,054,901.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）23.67%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 63,220,197.43 6.8%2 第二名 56,724,048.26 6.1%3 第三名 49,757,526.51 5.35%4 第四名 25,379,536.27 2.73%5 第五名 24,973,592.87 2.69%合计 196,607,883.15 21.15%广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）电子元器件制造业 主营业务营业成本 768,030,023.15 99.79%547,116,985.72 99.53%40.38%电子元器件制造业 其他业务营业成本 1,645,967.31 0.21%2,570,265.23 0.47%-35.96%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）印制电路板 营业成本 435,495,366.39 56.7%413,836,802.79 75.64%5.23%覆铜箔板 营业成本 254,137,688.16 33.09%133,053,138.31 24.32%91%铜箔 营业成本 54,464,301.77 7.09%-半固化片 营业成本 23,813,318.23 3.1%-模具 营业成本 95,272.45 0.01%225,037.58 0.04%-57.66%油墨 营业成本 24,076.15 0%2,007.04 0%1,099.58%说明：本期新增加非同一控制企业合并惠州合正，同时增加铜箔、半固化片销售收入。成本的主要构成项目 行业分类或产品分类（财务依据公司的情况去选择）项目 2013年 2012年 同比增减 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）印制电路板 原材料 282,658,740.22 64.90%245,206,941.86 59.25%5.65%直接人工 56,744,135.07 13.03%54,324,256.58 13.13%-0.10%制造费用 96,092,491.11 22.07%114,305,604.35 27.62%-5.55%覆铜箔板 原材料 227,429,150.95 89.49%118,272,441.93 88.89%0.60%直接人工 8,776,510.22 3.45%4,058,120.72 3.05%0.40%制造费用 17,932,026.99 7.06%10,722,575.66 8.06%-1.00%铜箔 原材料 42,030,775.53 77.17%-直接人工 1,585,073.35 2.91%-广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 制造费用 10,848,452.89 19.92%-半固化片 原材料 21,488,860.05 90.24%-直接人工 431,203.75 1.81%-制造费用 1,893,254.43 7.95%-模具 原材料 61,469.24 64.52%174,619.71 77.60%-13.08%直接人工 11,587.45 12.16%18,536.42 8.24%3.92%制造费用 22,215.76 23.32%31,881.46 14.17%9.15%油墨 原材料 7,541.60 31.32%1,083.36 53.98%-22.66%直接人工 10,682.65 44.37%792.88 39.50%4.87%制造费用 5,851.90 24.31%130.80 6.52%17.79%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）200,310,542.47 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）33.1%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 57,015,870.37 9.42%2 第二名 43,197,171.74 7.14%3 第三名 35,737,963.51 5.91%4 第四名 32,200,041.67 5.32%5 第五名 32,159,495.18 5.31%合计 200,310,542.47 33.1%4、费用、费用 项目 本年发生额 上年发生额 同比增减 销售费用 33,004,333.68 20,651,398.84 59.82%管理费用 50,449,669.04 34,971,568.20 44.26%财务费用 32,399,896.97 17,366,134.60 86.57%所得税费用 571,695.64 5,803,018.55-90.15%注：1.销售费用33,004,333.68元，较去年同期增长59.82%，主要由于销售的增长及合并范围的变化所致。2.管理费用50,449,669.04元，较去年同期增长44.26%，主要由于销售的增长及合并范围的变化所致。3.财务费用32,399,896.97元，较去年同期增长86.57%，主要由于借款利息增加及合并范围的变化所致。4.所得税费用571,695.64元，较去年同期减少90.15%，主要由于本期经营性收益减少所致。广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 5、研发支出、研发支出 项目 2013年度 2012年度 同比变动 研发费用 19,162,329.01 11,850,000.00 61.71%研发费用占净资产比重 1.65%1.10%0.55%研发费用占营业收入比重 3.29%3.32%-0.03%注：研发费用较去年增长61.71%，主要原因是增加广州三祥研发费投入所致。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 648,141,583.02 528,010,717.46 22.75%经营活动现金流出小计 672,526,295.11 566,058,735.26 18.81%经营活动产生的现金流量净额-24,384,712.09-38,048,017.80 37.22%投资活动现金流入小计 337,007,835.11 12,021,336.02 2,703.41%投资活动现金流出小计 254,707,174.71 635,001,267.61-59.89%投资活动产生的现金流量净额 82,300,660.40-622,979,931.59 113.13%筹资活动现金流入小计 782,560,263.75 1,129,829,292.11-30.74%筹资活动现金流出小计 750,015,305.00 399,188,297.27 87.89%筹资活动产生的现金流量净额 32,544,958.75 730,640,994.84-95.55%现金及现金等价物净增加额 89,605,089.98 69,412,301.93 29.09%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1.经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加37.22%，主要是收回应收账款增加所致。2.投资活动现金流入较去年同期增加2703.41%，主要是收回部份定期存款所致。3.投资活动现金流出较去年同期减少59.89%，主要是减少定期存款所致。4.投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加113.13%，主要是投资活动现金流入增加所致。5.筹资活动现金流入较去年同期减少30.74%，主要是减少非公开发行股票募集资金项目所致。6.筹资活动现金流出较去年同期增加87.89%，主要是还借款增加所致。7.筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少95.55%，主要是减少非公开发行股票募集资金项目所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 电子元器件制造业 924,523,748.50 768,030,023.15 16.93%34.48%40.38%-3.49%分产品 印制电路板 544,529,978.66 435,495,366.39 20.02%5.1%5.23%-0.11%覆铜箔板 296,882,500.62 254,137,688.16 14.4%75.57%91%-6.92%铜箔 55,614,584.92 54,464,301.77 2.07%-半固化片 27,371,086.01 23,813,318.23 13%-模具 101,000.00 95,272.45 5.67%-61.29%-57.66%-8.09%油墨 24,598.29 24,076.15 2.12%539.56%1,099.58%-45.7%分地区 香港 36,707,907.10 27,993,737.31 23.74%-33.24%-33.42%0.22%华东 75,024,576.91 65,501,663.21 12.69%55.49%60.68%-2.82%华南 598,656,752.42 499,771,829.35 16.52%26.59%32.57%-3.76%华北 6,623,665.27 5,504,627.41 16.89%459.26%415.83%6.99%华中 46,465,120.84 43,763,666.00 5.81%1,267.28%1,449.31%-11.07%西南 27,982,845.16 23,343,623.33 16.58%-7.97%-9.18%1.12%东北 674,878.75 571,291.16 15.35%-86.89%-85.32%-9.04%国外 132,388,002.05 101,579,585.38 23.27%85.94%88.69%-1.12%说明：本期新增加非同一控制企业合并惠州合正，同时增加铜箔、半固化片销售收入。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 379,722,189.57 16.51%546,086,264.93 29.12%-12.61%增加募集资金投入 广东超华科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 应收账款 479,392,242.04 20.84%287,298,025.62 15.32%5.52%增加合并范围 存货 446,332,487.83 19.41%274,896,894.77 14.66%4.75%增加合并范围 固定资产 603,338,067.35 26.23%455,247,847.54 24.27%1.96%增加合并范围 在建工程 99,613,411.25 4.33%60,868,212.43 3.25%1.08%非公开发行项目投入及合并范围增加 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 576,700,000.00 25.08%407,243,099.34 21.71%3.37%借款增加及合并范围增加 长期借款 55,467,085.00 2.41%57,467,085.00 3.06%-0.65%还部份借款 应付票据 93,387,643.80 4.06%33,214,231.21 1.77%2.29%合并范围增加 应付账款 295,185,285.11 12.84%188,464,521.54 10.05%2.79%合并范围增加 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司坚持做一个“守信、重诺，受人尊重”的公司，坚持成为不断实现“科技领先、价值升华”的企业，经过20年的长足发展，不断提升公司的核心竞争力。公司一直倡导“品质第一、争创一流”的理念，建立起一整套完善的质量保证体系，采用国际通行的企业管理模式，每间工厂都按现代化企业标准运作，配备国际先进的高品质生产及检测设备，建成现代化、规模化的大型生产基地，实施标准化作业管理和控制，通过ISO 9001、ISO/TS 16949质量管理体系认证、ISO 14001环境管理体系认证、CQC质量认证与SGS环保安全认证。注重质量管理是公司长期坚持的重要方针，持续改善、追求卓越的自我改善体系已经成为公司的又一项竞争优势。在原材料采购过程中严格执行供应商管理制度，保证原材料品质；在生产过程中严格执行工艺标准，保证良品率；在客户服务过程中紧密跟踪产品使用情况，及时反馈产品质量信息。在质量控制过程中，覆铜板产品进行每批次抽检，印制电路板产品百分之百经过通断电测试，经过自动数控机检，对产品重要质量检测标准、关键技术性能指标的控制标准均高于行业平均水平。高品质、高技术含量的上游原材料的生产能力，为公司保证产品质量，提高产品档次，提升产品技术附加值奠定了坚实基础。公司凭借良好的品质和优质的服务，得到了市场和社会肯定，取得的成绩包括：2001年，公司被广东省科技厅认定为省级高新技术企业；2003年，公司被国家科技部认定为“国家火炬计划重点高新技术企业”；2007年开始，公司M牌覆铜板连续被评为“广东省名牌产品”；“M”商标亦连续被认定为“广东省著名商标”；2008年，公司被广东省科技厅认定为国家级高新技术企业；2009年，广东省科技厅、发改委、经贸委等部门联合批准公司组建“广东省电子基材工程技术研发中心”2010年开始，连续两届被评选为中国印制电路行业“优秀民族品牌企业”；2011年，广东省科技厅批准公司和华南理工大学与广东省共建方式建设“广东省企业重点实验室（产学研）培育基地”；2012年，公司被认定为第五批