002270_2013_法因数控_2013年年度报告_2014-02-27.pdf

山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 1 山东法因数控机械股份有限公司山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 02 月月 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 李明武 董事、总经理 工作原因 李胜军 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人李胜军、主管会计工作负责人孟中良及会计机构负责人公司负责人李胜军、主管会计工作负责人孟中良及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)赵广亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。赵广亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.2 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介二、公司简介.6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.8 四、董事会报告四、董事会报告.10 五、重要事项五、重要事项.25 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.29 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.34 八、公司治理八、公司治理.42 九、内部控制九、内部控制.47 十、财务报告十、财务报告.49 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.106 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 山东法因数控机械股份有限公司 公司章程 指 山东法因数控机械股份有限公司章程 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 本公司面临宏观经济调控、市场竞争加剧等风险，请广大投资者注意投资风险。具体内容详见本报告本公司面临宏观经济调控、市场竞争加剧等风险，请广大投资者注意投资风险。具体内容详见本报告“第四节第四节 七七 公司未来发展的展望公司未来发展的展望 8、可能面临的风险因素、可能面临的风险因素”。山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 法因数控 股票代码 002270 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东法因数控机械股份有限公司 公司的中文简称 法因数控 公司的外文名称（如有）SHANDONG FIN CNC MACHINE CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）FINCM 公司的法定代表人 李胜军 注册地址 山东省济南市天辰大街 389 号 注册地址的邮政编码 250101 办公地址 山东省济南市天辰大街 389 号 办公地址的邮政编码 250101 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孟中良 綦妍荔 联系地址 山东省济南市天辰大街 389 号 山东省济南市天辰大街 389 号 电话 0531 82685200 0531 82685200 传真 0531 82685201 0531 82685201 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 山东省济南市天辰大街 389 号董事会办公室 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002 年 08 月 19 日 山东省工商行政管理局 3700002802146 370112742413648 74241364-8 报告期末注册 2012 年 05 月 29 日 山东省工商行政管理局 370000228021465 370112742413648 74241364-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）公司原控股股东、实际控制人为自然人股东李胜军、郭伯春、刘毅和管彤。2013年 8 月 30 日，管彤退出公司控股股东、实际控制人，公司控股股东、实际控制人变更为李胜军、郭伯春和刘毅。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 王贡勇、张长宁 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）366,418,749.50 306,574,860.03 19.52%361,317,323.61 归属于上市公司股东的净利润（元）18,552,444.42 19,057,529.79-2.65%26,811,618.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）13,006,372.33 9,329,102.43 39.42%19,855,783.31 经营活动产生的现金流量净额（元）40,115,150.21 47,012,986.64-14.67%19,140,272.22 基本每股收益（元/股）0.1 0.1 0%0.18 稀释每股收益（元/股）0.1 0.1 0%0.18 加权平均净资产收益率（%）3.21%3.37%-0.16%4.84%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）811,855,542.36 826,599,323.13-1.78%805,789,485.19 归属于上市公司股东的净资产（元）581,740,665.80 572,685,986.48 1.58%560,863,191.59 二、二、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-10,620.49-255.55-60,253.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,739,528.29 11,232,794.96 6,804,328.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-204,117.11 213,103.17 1,461,225.04 减：所得税影响额 978,718.60 1,717,215.22 1,249,465.31 合计 5,546,072.09 9,728,427.36 6,955,834.77-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 9 说明原因 适用 不适用 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 报告期内公司实现营业收入36,641.87万元，与2012年相比增长5,984.39万元，增长率约为19%。其中：实现产品销售收入34,755.10万元，与2012年相比增长5,112.98万元，增长率约为17%。实现配件及维修收入1,638万元，与2012年相比增长约734万元，增长率约为80%。对外承揽机加工等劳务收入也已经初见起色，2013年实现销售收入199万元。从产品类别来看，产品销售收入的增长主要得益于公司抓住了铁塔下游市场需求集中释放的契机，在其他类别产品总体规模基本持平的情况下，铁塔产品销售收入增长了5,058万元。从国内和国际市场来看，国内和国际市场均出现了不同程度的上涨，呈现出齐头并进的良好发展势头。售后服务内部改革初见成效，服务满意度有所提升，配件和大修业务规模在2012年较低水平基础上实现了大幅增长。公司拥有较雄厚的机加工实力，在满足内部生产需求的情况下积极对外开展机加工业务，也初步取得了一些业绩。公司的管理基础和管理水平得到持续改善，为公司的持续稳定发展创造了条件。2013年度公司完成了内部事业部制改革，将销售、生产、采购、设计等各经营职能充实到事业部，按照客户群和功能将公司实体经营部门划分为建筑钢结构装备事业部、铁塔装备事业部、板材及镗铣装备事业部、汽车装备及专机事业部、机械配套中心、售后服务公司六个既有联系又相互独立的事业部。事业部结构的搭建为提高内部运作效率奠定了基础，使责权利结合的更为紧密。公司各项费用得到了较好的控制，在收入实现较大规模增长的情况下，销售费用仅增长了4%。管理费用与2012年相比基本持平，比去年下降约1个百分点。公司在资金管理方面取得了较好的成绩，全年实现利息收入360万元，扣除手续费和汇兑损失后的净额为288万元，与2012年利息收入净额172万元相比有很大改善。公司在2013年对长期欠款和库存进行了集中清理，并制定了库存消化奖励措施，相应的资产减值损失有较大幅度的增长。在产品收入增长和费用得到有效管控的基础上，2013年公司实现营业利润1,320万元，比2012年的623万元增长率超过100%，公司的盈利质量得到实质性提升。2013年实现营业外收入824万元，比2012年减少757万元，减少的主要原因是：2011年的软件退税款266万元在2012年度到账，2012年从政府争取的科研项目补助金额集中到账并符合计入2012年当期的条件。2013实现净利润1,855万元，与2012年相比略有下降，营业外收入下降是导致2013年净利润与2012年相比下降的决定性因素。综合来看，公司2013年在整体经济环境并不十分有利的情况下，公司对国内外市场的掌控力度有所增强，盈利能力和管理水平得到了一定提升。山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 11 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 实现产品销售收入34,755.10万元，与2012年相比增长5,112.98万元，增长率约为17%。从产品类别来看，产品销售收入的增长主要得益于公司抓住了铁塔下游市场需求集中释放的契机，在其他类别产品总体规模基本持平的情况下，铁塔产品销售收入增长了5,058万元。从国内和国际市场来看，国内和国际市场均出现了不同程度的上涨。公司产品的整体毛利率水平受竞争状况的影响略有下滑，2013年的整体毛利率为28.6%，2012年的整体毛利率为30.5%，下降约为1.9个百分点。从产品分类来看，铁塔产品受国内市场和印度市场竞争激烈影响下降约2.7个百分点，钢结构产品由于产品成本优化方面的努力，产品毛利率不降反升，提高了2.6个百分点。汽车装备及专机产品具体规格型号很多，不同产品盈利能力差异很大，受收入构成变动影响毛利率水平出现了较大幅度的变化下降约13个百分点，与2011年的水平基本相当。销售费用2013年度发生4,133万元，与2012年相比增长164万元，增长率为4.1%。销售费用的有效控制与合理设置销售区域，适当精简销售人员密切相关。管理费用2013年实际发生4,278万元，与2012年相比下降36万元，各项费用得到了较好的管控。研发支出费用在两个年度基本持平，2013年实际发生金额为1,901万元，与2012年相比增长约1万元。2013年通过经营活动实现的净现金流量为4,011万元，与2012年相比下降约700万元。经营活动创造的净现金流下降主要是由于应收客户欠款增加和预收客户欠款规模减少的影响，与实现的净利润水平相比，公司的经营净现金流量情况良好，加强客户欠款风险控制是需要强化管理的方向。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司一直秉承“重点突出主业、适时纵向延伸、适度横向拓展、创新合作并举、建设人才队伍”的发展战略，在2013年围绕主业共计开发8种新产品，对9种具有一定规模的产品进行了优化。公司2013年度的经营目标基本实现，没有发生大的偏差。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 公司铁塔产品实现销售收入13,203万元，与2012年相比增长5,058万元。铁塔产品收入的增长主要是公司抓住了国内下游市场需求集中释放的契机，从长期来看这一增长趋势会趋缓，公司增长的着眼点仍然是国外市场。建筑钢结构产品实现销售收入12,173万元，与2012年相比下降1,100万元，国内建筑钢结构市场比较稳定甚至略有下降，国际市场有一定的发展空间。板材产品市场受风电、核电等下游行业不景气的影响，销售收入规模继续下降，2013年仅实现销售收入4,014万元，比2012年下降超过1,100万元。汽车装备产品市场和其他专机类产品2013年实现销售收入5,357万元，相比2012年的2,747万元有山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 12 较大幅度的增长。从国内市场来看，公司2013年实现产品销售收入29,716万元，与2012年相比增长4,500万元。从国际市场来看，公司2013年实现产品销售收入5,038万元，与2012年相比增长612.51万元。其他业务收入实现情况：实现配件及维修收入1,638万元，与2012年相比增长约734万元，增长率约为80%。对外承揽机加工等劳务收入也已经初见起色，2013年实现销售收入199万元。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位：万元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）金属加工 机械制造 销售量（按全部成本计算）26,106.02 21,182.6 23.24%生产量 21,841.64 25,779.09-15.27%库存量 5,280.2 8,245.8-35.96%销售量（按照产品成品计算）24,807.24 20,597.88 20.44%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 为控制存货资金占用风险，公司在2013年专门制定了长期成品库存消化激励制度并严格控制产品预投规模，从而使成品库存规模缩减到较为合理的水平。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）40,475,872.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）11.65%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 广西送变电建设公司铁塔厂 13,331,121.10 3.84%2 北京汽车制造厂有限公司黄骅公司 7,888,341.01 2.27%3 山东省呈祥电工电气有限公司 7,256,410.26 2.09%4 泰州永邦重工有限公司 6,145,299.15 1.77%山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 13 5 重庆金拓科技发展有限公司 5,854,700.85 1.68%合计 40,475,872.37 11.65%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）金属加工 机械制造 原材料 210,800,753.97 84.98%177,864,574.78 86.35%-1.37%人工成本 15,015,288.39 6.05%10,975,926.66 5.33%0.72%制造费用 22,256,371.42 8.97%17,138,315.52 8.32%0.65%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）铁塔钢结构数控成套加工设备 原材料 80,733,229.87 84.38%48,452,799.01 85.21%-0.83%人工成本 5,565,229.22 5.83%3,208,591.88 5.64%0.19%制造费用 9,362,134.23 9.79%5,203,796.75 9.15%0.64%建筑钢结构数控成套加工设备 原材料 70,733,093.33 85.94%81,816,900.40 87.5%-1.56%人工成本 4,809,078.69 5.84%4,534,593.05 4.85%0.99%制造费用 6,769,762.95 8.22%7,157,113.19 7.65%0.57%大型板材数控成套加工设备及镗铣产品 原材料 23,736,390.15 87.93%31,193,221.63 87.83%1%人工成本 1,418,211.95 5.25%1,701,999.05 4.79%0.46%制造费用 1,842,437.43 6.82%2,619,476.53 7.38%-0.56%汽车数控成套加工装备及专机 原材料 35,598,040.62 82.59%15,153,849.73 82.05%0.54%人工成本 3,222,768.53 7.48%1,421,378.64 7.7%-0.22%制造费用 4,282,036.81 9.93%1,894,047.49 10.26%-0.33%其他产品 原材料 0.00 1,247,804.01 76.97%人工成本 0.00 109,364.04 6.75%制造费用 0.00 263,881.56 16.28%公司主要供应商情况 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 14 前五名供应商合计采购金额（元）30,425,798.92 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）16.56%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 上海会通自动化科技发展有限公司 8,475,948.62 4.61%2 济南佳禾伟业机械有限公司 6,775,478.98 3.69%3 山东大方自动化技术有限公司 5,854,395.28 3.19%4 济南金成广源经贸有限公司 4,766,401.24 2.59%5 河北精工机床制造有限公司 4,553,574.80 2.48%合计 30,425,798.92 16.56%4、费用、费用 单位：元 项目 2013 年度 2012 年度 增加金额 增加比例 销售费用 41,330,345.29 39,694,604.27 1,635,741.02 4.12%管理费用 42,785,930.19 43,145,887.00-359,956.81 0.83%财务费用-2,879,415.46-1,722,583.39-1,156,832.07 67.16%资产减值损失 7,651,232.40 4,856,211.13 2,795,021.27 57.56%合计 88,888,092.42 85,974,119.01 2,913,973.41 3.39%财务费用变化原因说明：公司加强了资金管理，将临时的富余资金以定期存款的方式存入银行，全年实现利息收入360万元，扣除手续费和汇兑损失后的净额为288万元，与2012年利息收入净额172万元相比有很大改善。资产减值损失变化原因说明：1、公司在2013年对长期欠款进行了集中清理，对清理过程中形成的坏账损失集中进行处理。2、受市场竞争因素影响，公司欠款规模增长2700万元，相应的坏账准备增加。3、公司对现有的成品库存、原材料库存进行了全面清理，对可能存在减值情形的存货在原来已经提取的基础上补提了减值准备。5、研发支出、研发支出 单位：元 项目 2013 年度 2012 年度 增减比例 研发支出金额 19,012,306.86 18,999,528.59 0.07%占期末净资产比例 3.27%3.32%-0.05%占当期营业收入比例 5.19%6.20%-1.01%公司产品研发目标确定为公司主业范围内的新产品和现有产品的优化，研发工作支持了公司对于新市场的开拓，稳定了现有山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 15 产品的毛利水平，达到了预期的目的。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 361,181,921.84 333,090,773.51 8.43%经营活动现金流出小计 321,066,771.63 286,077,786.87 12.23%经营活动产生的现金流量净额 40,115,150.21 47,012,986.64-14.67%投资活动现金流入小计 5,760,850.00 1,109,475.00 419.24%投资活动现金流出小计 6,358,112.49 9,781,898.56-35%投资活动产生的现金流量净额-597,262.49-8,672,423.56-93.11%筹资活动现金流出小计 9,457,500.00 15,275,000.00-38.09%筹资活动产生的现金流量净额-9,457,500.00-15,275,000.00-38.09%现金及现金等价物净增加额 29,540,780.14 22,952,884.57 28.7%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）投资活动净现金流量同比发生变动说明：2013年投资活动净现金流量为-59.73万元，与2012年度相比减少807.51万元，下降幅度为93.11%，主要原因是2013年度仅支付了剩余的工程项目尾款，投资活动的现金流出下降明显。投资活动现金流入与去年相比增加是由于为进口设备办理的信用证保证金在当期支付或者撤销产生流入所致。（2）筹资活动现金净流量同比发生变动原因说明：2013年度支付股利945.75万元，与2012年度分配股利的金额相比增加218.25万元。2013年办理银行承兑汇票支付的保证金期末与期初相比没有发生变动，2012年为办理银行承兑汇票支付的保证金期末与期初相比净增加800万元。两因素合并导致筹资活动产生的净现金流量与去年同比下降。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 2013年公司实现净利润1855.24万元，通过经营活动实现净现金流量4011.52万元，差异为2156.28万元，差异主要原因分析如下：（1）本年度计提固定资产折旧费用2148.39万元，土地等无形资产摊销203.44万元，计提资产减值损失765.12万元，以上三项减少净利润但不影响经营活动现金净流量的因素合计为3116.95万元。（2）客户欠款增加和预收客户款项减少虽然不影响公司净利润，但会减少经营活动流入的现金，两项因素合计减少经营活山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 16 动净现金流量的金额为5073.46万元。（3）公司强化了库存管理，库存金额的下降虽然不影响净利润但会减少经营活动现金流出的金额，该因素增加经营活动净现金流量金额为3815.48万元。（4）其他因素合计增加经营活动净现金流量297.31万元。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 金属加工机械制造 347,551,031.62 248,072,413.78 28.62%17.25%20.46%-1.89%分产品 铁塔钢结构数控加工成套设备 132,033,471.72 95,660,593.32 27.55%59.60%65.71%-2.64%建筑钢结构数控加工成套设备 121,728,378.70 82,311,934.97 32.38%-8.52%-11.95%2.63%大型板材数控加工成套设备及镗铣产品 40,140,558.74 26,997,039.53 32.74%-22.36%-23.98%1.43%汽车装备及专机 53,648,622.46 43,102,845.96 19.66%95.26%133.38%-13.12%分地区 国内 297,166,502.68 217,150,535.94 26.93%17.85%20.02%-1.31%国际 50,384,528.94 30,921,877.84 38.63%13.84%23.61%-4.85%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 156,073,166.59 19.22%131,785,905.58 15.94%3.28%主要是本期销售回款经营积累所致.应收账款 97,020,170.00 11.95%72,592,980.81 8.78%3.17%由于市场竞争激烈，客户欠款规模扩山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 17 大。存货 113,298,433.87 13.96%152,069,192.99 18.4%-4.44%公司在2013年专门制定了长期成品库存消化激励制度并严格控制产品预投规模，从而使存货规模缩减到较为合理的水平。固定资产 302,841,326.13 37.3%290,223,607.31 35.11%2.19%主要是本期在建工程转入固定资产所致 在建工程 4,132,387.51 0.51%35,703,765.99 4.32%-3.81%本期进口设备转资，目前的账面余额仅是部分零星工程和工程费用支出。2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）预收账款 34,197,290.42 4.21%60,504,661.39 7.32%-3.11%客户集中提货导致预付款冲减，同时新增销售合同的预收款较少所致。应交税费 10,477,880.39 1.29%4,495,327.34 0.54%0.75%今年四季度末累计需要交纳的增值税和所得税较多所致。五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司从产品、技术人员队伍、市场认可程度等方面在现有公司涉及的主要领域内仍保持强劲的实力，随着技术队伍逐渐成熟，公司的核心竞争力更趋稳定。对于铁塔钢结构数控成套加工备而言，我公司在性价比方面与境外竞争对手相比较有明显的竞争优势，特别是在印度、东南亚等市场的占有率持续提升。与国内竞争对手相比，公司产品价格略高但在规模、产品质量、售后服务水平方面具备较强的竞争优势。对于建筑钢结构数控成套加工设备而言，在产品性能、质量稳定性方面与境外竞争对手的差距进一步缩小，在销售价格，售后服务收费方面具有明显的优势。国内企业之间的竞争虽然较多，但本公司在技术、产品系列、配套能力、规模、市场地位等方面具备较强的竞争优势。对于板材和镗铣数控成套加工设备领域而言，公司主要竞争对手包括沈阳机床集团、宁江机床等单位，与上述竞争对手相比，公司在产品规模和市场占有率等方面处于领先地位。对于汽车装备产品而言，公司主要竞争对手包括济南锻造机械研究所有限公司等单位，与竞争对手相比，公司在综合实山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 18 力方面占有优势。经过两年多的努力，公司已经成为该领域的有力竞争者。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 29,737.15 报告期投入募集资金总额 632.73 已累计投入募集资金总额 29,451.94 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 钢结构数控加工设备生产项目 否 42,700 42,700 779.93 40,064.72 93.83%2011 年12 月 31日 1,212.84 否 否 承诺投资项目小计-42,700 42,700 779.93 40,064.72-1,212.84-超募资金投向 合计-42,700 42,700 779.93 40,064.72-1,212.84-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）该项目承诺投资总额中包含预备费 3,044 万元，公司从严控制各项工程支出，实际预备费支出小于预计预备费支出是实际投入金额小于承诺金额的主要原因。该项目已经从 2010 年开始陆续投入使用形成生产能力。受市场因素制约，公司新项目产能利用率不充分，是导致项目未取得预期效益的主要原因。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 19 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 2,662.09 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 截至本报告期末募投项目已经实施完毕，仅剩余部分项目的质保金和尾款尚未支付，截至 2013 年12 月 31 日募集资金结余金额为 13,871,251.75 元，占募投项目承诺投资总额的 3.25%。剩余金额拟转为经营资金，尚未支付完毕的项目零星尾款在实际需要支付时从经营资金中支付。尚未使用的募集资金用途及去向 期末尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 注 1：“本年度投入金额”779.93 万元，一是使用募集资金投资金额为 632.73 万元，二是自筹资金投资金额 147.20 万元。注 2：“截至期末累计投入金额”40,064.72 万元，一是使用募集资金投资金额为 29,451.94 万元，二是自筹资金投资金额10,612.78 万元。注 3：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注 4：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。（3）募集资金变更项目情况）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 合计-0 0 0-0-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)不适用 七、公司未来发展的展望七、公司未来发展的展望 1、宏观经济环境对公司经营的影响 山东法因数控机械股份有限公司 2013 年度报告全文 20 新一届政府的发展思路是在保证就业的前提下进行经济结构调整，全国22个省级行政单位已经调低了2014年的GDP增长目标。美国逐步退出量化宽松政策对新兴经济体的负面影响也有一个逐步消化的过程，暂时会对新兴经济体的发展带来一定的挑战。国内外的宏观经济环境是一个向良性发展的缓慢过程，这一过程对公司经营的影响从中长期来看是积极的，公司在现阶段应抓好结构性机会和阶段性机会，顺应国内经济结构调整和新兴经济体的变化，做好2014年的经营工作。2、行业状况及未来发展趋势 由于我国钢结构行业处于快速发展初期，总体发展水平仍远低于发达国家，钢结构行业的发展仍然有相当大的空间。与钢结构行业的发展相适应，钢结构设备从中长期看仍有非常好的发展前景。国家化解钢铁行业过剩产能的举措，会在一定程度上刺激钢结构住宅的发展，逐步拉动钢结构数控加工设备销售的增长。电力建设在相当长的时期内会伴随着经济的稳定增长而持续发展，电力在区域之间不平衡的情况仍然突出，从长期看，为电力建设服务的铁塔设备仍有一个稳定发展的过程。2013年达到一个近期的高点后，会有一个相对稳定的阶段。重型汽车及工程机械逐步从低谷走出，与汽车产业配套的数控加工设备和工程专用设备预计会保持一定速度的增长。随着工程机械行业、风电行业逐步恢复，板材和镗铣产品市场也会出现平稳发展的态势。综合各类产品的发展前景，公司认为所处行业仍处于较快发展的阶段，在宏观经济基本稳定的情况下，公司下游行业需求会有所增长，行业形势会有利于公司的发展。3、面临的市场竞争格局 随着国际市场需求增长放缓，国际上知名品牌已经加入到国内市场的竞争，在中高端产品领域竞争较为剧烈。国内的需求增长速度下落到一个稳定的区间后，在低端产品领域的价格竞争也更为激烈。国内市场从整体上看，竞争对产品盈利能力带来较大的压力。随着公司产品在国际市场的知名度和美誉度增加，公司在国际市场上的销售规模预计会在2013年的基础上有较大幅度的增长，可以在一定程度上缓解由于国内竞争加剧带来的毛利率下降压力，促进公司整体业绩的增长。4、与同行业公司比较 对于铁塔加工备而言，我公司在性价比方面与境外竞争对手相比较有明显的竞争优势。国内竞争对手基本以中小企业为主，数量较多，发展历史较短，年销售收入较小。与国内竞争对手相比，公司产品价格略高但在规模、技术能力、销售、品牌方面具备较强的竞争优势。对于建筑钢加工设备而言，境外竞争对手虽仍然有一些技术优势，但存在销售价格高，售后服务收费高的劣势。相对于国外竞争对手来说，国内企业之间的竞争较多，但本公司在技术、产品系列、配套能力、规模、市场地位等方面具备较强的竞争优势。对于板材加工和镗铣设备领域而言，公司主要竞争对手包括沈阳机床集团、宁江机床等单位