300268_2012_万福生科_2012年年度报告_2013-04-26.pdf

万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 1 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013-023 2013 年年 04 月月 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 单杨 独立董事 个人原因 中磊会计师事务所为本公司出具了中磊会计师事务所为本公司出具了“带强调事项带强调事项”的保留意见审计报告，具体事项如下：的保留意见审计报告，具体事项如下：1、2012 年年 10 月月 26 日万福生科发布万福生科（湖南）农业开发股份有限公司关于重要信息披露的补充和日万福生科发布万福生科（湖南）农业开发股份有限公司关于重要信息披露的补充和 2012 年中报更正的公告，年中报更正的公告，2012年中报存在虚假记载和重大遗漏，初步自查公司在年中报存在虚假记载和重大遗漏，初步自查公司在 2012 年半年报中虚增营业收入年半年报中虚增营业收入 187,590,816.61 元、虚增营业成本元、虚增营业成本 145,558,495.31 元、虚增利润元、虚增利润 40,231,595.41元。元。2013 年年 3 月月 2 日万福生科披露关于重大披露及股票复牌公告，公司经过自查日万福生科披露关于重大披露及股票复牌公告，公司经过自查 2008 年至年至 2011 年累计虚增收入年累计虚增收入 7.4 亿元左右，虚增营业利润亿元左右，虚增营业利润 1.8 亿元左右，虚增净利润亿元左右，虚增净利润 1.6 亿元左右，其中亿元左右，其中 2011 年虚增营业收入年虚增营业收入 2.8 亿元，虚增营业利润亿元，虚增营业利润 6,541.36 万元，虚增归属上市公司股东净利润万元，虚增归属上市公司股东净利润 5,912.69 万元。万元。该等情形表明公司未能按照企业内部控制基本规范和相关规定保持有效的财务报告内部控制。公司因涉嫌信息披露违规被中国证券监督管理委员会立案调查，截至该等情形表明公司未能按照企业内部控制基本规范和相关规定保持有效的财务报告内部控制。公司因涉嫌信息披露违规被中国证券监督管理委员会立案调查，截至2013 年年 4 月月 25 日，尚未收到中国证券监督管理委员会相应的处罚决定，无法确定最终处罚结果对公司财务报表的影响。日，尚未收到中国证券监督管理委员会相应的处罚决定，无法确定最终处罚结果对公司财务报表的影响。2、万福生科期末其他应付款、万福生科期末其他应付款-龚永福金额龚永福金额 51,269,144.19 元，主要系调整账务形成。对该等事项我们无法获取充分、元，主要系调整账务形成。对该等事项我们无法获取充分、万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 3 适当的审计证据。适当的审计证据。3、万福生科本年度将东莞市常平湘盈粮油经营部、佛山市大沥广雅粮油站、中山民生粮食有限公司、东莞樟木头华源粮油经营部等四家销售额并入佛山市南海亿德粮油贸易行名下，合并后销售总金额、万福生科本年度将东莞市常平湘盈粮油经营部、佛山市大沥广雅粮油站、中山民生粮食有限公司、东莞樟木头华源粮油经营部等四家销售额并入佛山市南海亿德粮油贸易行名下，合并后销售总金额 24,648,519.65元，成为第一大客户，占元，成为第一大客户，占 2012 年销售总额的年销售总额的 8.33%。经走访了解佛山市南海亿德粮油贸易行为自然人黄德义所有，与万福生科控股股东为亲属关系。佛山市南海亿德粮油贸易行（黄德义）对上述销售金额回函确认。对该等事项我们无法获取充分、适当的审计证据。经走访了解佛山市南海亿德粮油贸易行为自然人黄德义所有，与万福生科控股股东为亲属关系。佛山市南海亿德粮油贸易行（黄德义）对上述销售金额回函确认。对该等事项我们无法获取充分、适当的审计证据。4、万福生科、万福生科 20082012 年上半年自查存在重大虚假财务信息，针对可能导致的民事赔偿责任和行政处罚，公司尚未合理预计负债，对该等事项我们无法获取充分、适当的审计证据。年上半年自查存在重大虚假财务信息，针对可能导致的民事赔偿责任和行政处罚，公司尚未合理预计负债，对该等事项我们无法获取充分、适当的审计证据。强调事项：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，公司强调事项：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，公司 2008 年年2012 年上半年自查会计报表存在重大虚假信息，一旦公司股票终止上市或被暂停上市，则可能导致公司巨额的银行贷款难以展期；该项虚假财务信息可能导致巨额的民事赔偿责任和行政处罚；公司现在履职的全部董事、监事以及主要高级管理人员已于年上半年自查会计报表存在重大虚假信息，一旦公司股票终止上市或被暂停上市，则可能导致公司巨额的银行贷款难以展期；该项虚假财务信息可能导致巨额的民事赔偿责任和行政处罚；公司现在履职的全部董事、监事以及主要高级管理人员已于 2012 年年 10 月任职到期。根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引，公司现在履职的全部董事、监事以及主要高级管理人员无法继续担任相应职务。上述情况表明，存在可能导致对该公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。月任职到期。根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引，公司现在履职的全部董事、监事以及主要高级管理人员无法继续担任相应职务。上述情况表明，存在可能导致对该公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。公司负责人龚永福、主管会计工作负责人刘圣清及会计机构负责人公司负责人龚永福、主管会计工作负责人刘圣清及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)高先勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。高先勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 4 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.12 第五节 重要事项.28 第六节 股份变动及股东情况.35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第八节 公司治理.47 第九节 财务报告.50 第十节 备查文件目录.120 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、万福生科 指 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 龚永福、杨荣华夫妇 公司章程 指 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期内 指 2012 年 1 月 1 日2012 年 12 月 31 日 保荐机构 指 平安证券有限责任公司 审计机构、会计师事务所 指 中磊会计师事务所有限责任公司 深交所 指 深圳证券交易所 证监会 指 中国证监会 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 万福生科 股票代码 300268 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 公司的中文简称 万福生科 公司的外文名称 Wanfu Biotechnology(Hunan)Agricultural Development Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Wanfu Biotechnology 公司的法定代表人 龚永福 注册地址 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1 号 注册地址的邮政编码 415701 办公地址 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1 号 办公地址的邮政编码 415701 公司国际互联网网址 http:/ 公司聘请的会计师事务所名称 中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市丰台区桥南科学城星火路 1 号（昌林大厦 8 层）二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖力 肖力 联系地址 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1 号 电话 0736-6689376 传真 0736-6689376 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 01 月 01 日 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1号 430700000018951 430725707366292 70736629-2 更名为湖南湘鲁万福农业开发有限公司 2006 年 03 月 01 日 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1号 430700000018951 430725707366292 70736629-2 股份改制 2009 年 10 月 28 日 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1号 430700000018951 430725707366292 70736629-2 首次公开发行 2011 年 09 月 15 日 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1号 430700000018951 430725707366292 70736629-2 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 主要会计数据 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 2012 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入（元）296,157,372.37 553,239,972.71 273,236,921.048.39%433,588,472.61 243,427,199.28营业利润（元）-7,365,830.66 59,108,507.27-6,305,116.8616.82%53,432,622.44 7,532,622.44利润总额（元）-3,224,781.94 66,756,850.381,343,226.25-340.08%61,181,163.79 15,281,163.79归属于上市公司股东的净利润（元）-3,416,170.37 60,268,596.471,141,742.29-399.21%55,554,035.84 12,988,989.22归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-6,936,061.78 54,567,082.83-4,559,771.3552.11%49,745,440.69 7,180,394.07经营活动产生的现金流量净额（元）27,532,743.96 33,404,113.4633,404,113.46-17.58%71,633,941.34 71,633,941.342011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 2012 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元）920,220,613.01 1,053,056,010.51923,629,401.65-0.37%506,078,732.95 392,115,264.95负债总额（元）433,094,759.98 382,987,378.25 412,987,378.254.87%291,089,238.16 277,425,524.84归属于上市公司股东的所有者权益（元）487,125,853.03 670,068,632.26 510,642,023.40-4.61%214,989,494.79 114,689,740.11期末总股本（股）134,000,000.00 67,000,000.0067,000,000.00100%50,000,000.00 50,000,000.00主要财务指标 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 2012 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股）-0.025 1.120.021-219.05%1.11 0.26稀释每股收益（元/股）-0.025 1.120.021-219.05%1.11 0.26扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）-0.052 1.01-0.084-38.1%0.995 0.105万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 9 全面摊薄净资产收益率（%）-0.68%17.53%0.53%-1.21%29.67%12.01%加权平均净资产收益率（%）-0.68%17.53%0.53%-1.21%29.67%12.01%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）-1.39%15.87%-2.13%-0.74%26.57%4.84%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.39%15.87%-2.13%-0.74%26.57%4.84%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.2055 0.49860.4986-58.78%1.4327 1.43272011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 2012 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）3.6353 10.0017.6215-52.3%4.2998 2.2938资产负债率（%）47.06%36.37%44.71%2.35%57.52%70.75%二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-3,416,170.371,141,742.29487,125,853.03 510,642,023.40按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则-3,416,170.371,141,742.29487,125,853.03 510,642,023.40按境外会计准则调整的项目及金额 三、报告期内非经常性损益的项目及金额三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减-962,055.81 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 10 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,628,000.008,696,000.007,772,400.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-940,680.00-691,790.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-486,951.28-85,601.08-23,858.65 所得税影响额 621,157.311,006,149.471,248,156.20 合计 3,519,891.415,701,513.645,808,595.15-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 四、重大风险提示四、重大风险提示 1、原材料价格波动的风险 本公司主要生产原料为稻谷、碎米。其价格波动受国家政策、供求关系、收购市场竞争、国际宏观经济形势的影响等多因素影响。如果未来原材料价格波动剧烈，公司把握不住合理的采购时机，将对公司产品的生产成本产生直接影响。对此，公司将密切关注国际及国内原材料价格走势的市场动态，提高仓储能力。2、产能扩大的消化风险 随着募投项目的陆续投产，公司的产能较之前大幅增加。尽管公司已对募集资金投资项目的产品市场进行了充分的可行性论证，并在市场开发、销售网络建设、人才储备与培训等方面做了一定的准备，但如果后期市场情况发生不可预见的变化，或者公司不能有效开发销售渠道及新市场，将存在产能扩大而导致的产品消化风险。公司采取创新市场营销模式，以“大中小客户并举”的销售策略，以国内领先的产品品质、先进的技术和优质的产品服务，加强大型客户的开拓；凭借公司的技术力量，推进“定制化服务”的深度，与高端客户开展深度合作，联手开发产品市场；以“产品创新”为销售策略，建立覆盖多层次产品结构体系，展开多渠道市场营销，扩大市场占有率；以“差异竞争”为基本策略，开发适合各类细分市场的产品，进一步完善渠道管理，减少渠道层级，提高经销渠道的集中度，从而提高产品的利润空间。3、品牌诚信建设的风险 2012年11月23日，公司因中报存在虚假记载及重大遗漏受到深圳证券交易所公开谴责，对此媒体进行了多方报道，致使公司的诚信度及社会形象大打折扣。未来公司加强诚信建设，重塑企业形象，在经营活动中把诚信渗透到企业的每一个环节，在对待客户、维系交易、经营管理等方面全方位树立“诚信为本”的指导思想；与知名客户进行深度合作，进一步强化品牌影响力，形成显著的品牌效应，且通过聘请专业机构或人士为公司及产品进行多层次、多角度、多形式的宣传策划，进一步提升品牌的知名度。4、人力资源管理的风险 稻米精深加工行业属于高新技术行业，人才是企业发展的关键因素。虽然公司通过自身的经营和发展，培养和锻炼了一支人才队伍，加大了引进外部人才的力度，但是，由于公司所处地域经济欠发达，加之公司发展较快，高端管理人才和技术人才的相对短缺，现有员工的职业素养、专业结构和数量等方面尚不能满足公司未来发展的需要。公司将进一步完善相关的人力资源管理制度和政策，加强提升员工的专业技能，并从外部积极引进高端专业人才，提高公司整体素质。万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 11 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 12 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 2012年，全球经济复苏前景黯淡，国内宏观经济形势依旧复杂严峻。2012年，也是公司发展道路上最刻骨铭心的一年。自上市以来，公司紧密依托国家“十二五规划”及“2012中央一号文件”扶持农业发展、支持科技创新的政策，以“成为国内稻米精深加工领域的领军企业，引领循环经济型农业的发展趋势”为总目标。上半年，为抓紧募投项目的建设公司对循环经济型稻米精深加工生产线进行了停产技改，由于管理不到位，造成了2012年中报披露存在虚假记载和重大遗漏的严重错误。9月14日，公司涉嫌违法违规被中国证监会稽查总队及湖南证监局立案调查，11月23日公司受到深交所的公开谴责，2013年3月15日经公司自查因上市前数据存在虚假再次被深交所公开谴责，这对公司的诚信及社会形象造成了极大的负面影响，同时也在一定程度上影响了公司的生产经营。对此公司管理层深刻反思，积极制定有效的整改措施：1、深刻认识检讨公司所犯错误、虚心接受监管部门的批评教育处罚，加强公司中高层人员的业务素质学习，努力增强法制观念，规范运作，坚决杜绝任何违法违规行为，严格按照相关法律法规生产经营、加强财务核算。为此，公司决定每周利用半天时间学习相关法律法规和专业知识，真正达到用制度管人管事管公司的目的；2、加强经营管理和财务管理，全面规范生产经营秩序，真正做到维护股民、员工、经销商和客户的利益。对公司各部门人员进行择优选聘，对理论水平不高、专业能力不强、法制观念淡薄的人员予以坚决辞退，并积极引进高端专业人才，提高公司整体素质；3、加快公司募投项目建设，继续搞好科研开发，力争新产品早日上市，围绕公司米胚油新产品的营销推广，引进一批经验丰富，具有创新思维的营销人才，为公司打造全新的营销管理团队，并与国内知名的营销策划公司结盟，借助外脑，从公司发展战略到品牌建设，再到具体产品的营销推广，理顺公司治理结构，全面改造万福生科旧形象，打造全新的，凝聚创新、进取、敬业、拼搏等精神的新形象，使公司整体形象、销售收入、利润真正上一个新的台阶，以良好的业绩回报社会。2012年，公司受原材料收购价格上涨及上半年循环经济型稻米精深加工生产线停产技改的影响，营业收入29,615.74万元、营业利润-736.58万元、净利润-341.62万元，分别同比8.39%、16.82%、-399.21%。报告期内，主要经营情况大概如下：1、项目建设方面 报告期内，公司循环经济型稻米精深加工生产线（精米、普米、麦芽糖浆生产线）于上半年技改完成；年产3000吨精纯米糠油项目和稻米生物技术研发中心基本完成；年产5000吨食用级大米蛋白粉项目及口服结晶葡萄糖项目正在加紧建设；2、质量管理方面 报告期内，公司不断完善管理体系，对公司的三大体系文件进行修改整合，新添生产工艺技术等规范性文件，为质量检测提供了技术保证。严格检验检测，抽检合格率达95%以上，并制定培训计划，选派潜力质检人员参加学习培训，以进一步提升。3、完善绩效考核制度及安全生产方面 报告期内，公司建立了绩效考核管理制度并在实施中不断完善，良好的促进了公司各部门工作顺利开展，管理水平有所提高。同时重视员工的培训，通过培训不断提高员工的思想素质，管理水平、业务水平及操作技能。公司以“安全第一、预防为主”为指导思想，狠抓安全工作。积极排除潜在的生产隐患，全年未出现重大安全事故。4、科技创新方面 报告期内，公司先后与中国农科院、江南大学、湖北工业大学、中南大学签订产学研合作协议，积极加大产品研发力度；重视知识产权保护，2012年申请专利5项，授权发明专利3项，并且公司的“国家高新技术企业”资格通过复审；积极实施商标兴企战略，强力推进公司品牌建设，公司使用在第29类“食用油脂、食用蛋白”及第30类“食用葡萄糖”商品上的“陬福”注册商标被认定为中国驰名商标。万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 13 二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析、主营业务分析（1）收入）收入 说明 报告期内，公司实现营业总收入296,157,372.37 元，同比上升8.35%，主要系公司对以前年度财务数据进行了调整且产能提升、销售规模有所扩大 2012年公司对循环经济型稻米精深加工生产线技改，产品质量及产能都得到了较大的改善与提升。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）销售量 92,595,63185,589,595 8.19%生产量 95,727,50075,328,823 27.08%食品加工 库存量 9,091,3845,959,516 52.55%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （2）成本）成本 单位：元 2012 年 2011 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)食品加工 直接材料 229,634,353.8990.68%202,482,257.6394.08%13.41%食品加工 直接人工 3,298,762.971.3%1,313,466.740.61%151.15%食品加工 制造费用 7,926,571.083.13%4,405,124.122.05%79.94%万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 14（3）费用）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 9,446,873.32 14,064,161.78-32.83%2011 年与发行相关的广告宣传费用较大，而今年相关费用较少，且今年加强了对销售费用的控制。管理费用 21,617,805.13 29,196,367.82-25.96%财务费用 19,023,976.26 17,258,666.3310.23%所得税 191,388.43 201,483.96-5.01%（4）研发投入）研发投入 报告期内，公司研发支出为212.91万元，占营业收入比重0.72%。主要系前期研发获得的成果在报告期内得以实施，2012年的工作重心在项目的建设上。未来公司将会持续加强新产品的研发投入，优化产品结构。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元）2,129,110.807,733,096.1011,237,315.25研发投入占营业收入比例（%）0.72%2.83%4.62%（5）现金流）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 436,248,277.46483,120,170.60-9.7%经营活动现金流出小计 408,715,533.50449,716,057.14-9.12%经营活动产生的现金流量净额 27,532,743.9633,404,113.46-17.58%投资活动现金流入小计 13,767,530.00-100%投资活动现金流出小计 66,380,196.23149,926,921.68-55.72%投资活动产生的现金流量净额-66,380,196.23-136,159,391.68-51.25%筹资活动现金流入小计 484,000,000.00795,750,000.00-39.18%筹资活动现金流出小计 573,423,898.74361,891,269.7358.45%筹资活动产生的现金流量净额-89,423,898.74433,858,730.27-120.61%现金及现金等价物净增加额-128,271,351.01331,103,452.05-138.74%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 15 适用 不适用 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降17.58%，主要原因系报告期内公司扩大产能、增加销售规模，影响结算期内应收帐款增加；存货增加、生产人员工资增长等影响资金占用增大，以及支付原材料采购款、工资福利社保费用等增加所致；2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比减少51.25%，主要是公司上年度募集资金到位后，支付了部分滞后工程款；另本年度募集资金使用受限，导致本期发生的募投项目工程款未能支付。3、报告期内，公司筹资活动现金净流量同比减少120.61%，主要原因系上年度向社会公开发行了股票，而本年度没有，且对上年度进行了现金分红所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 因存货的减少、经营性应付增加及非经营性费用较大所导致，（6）公司主要供应商、客户情况）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）58,716,781.08前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）19.84%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）215,854,041.07前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）69.04%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 （一）增强自主创新能力方面 报告期内，公司使用募集资金建设的稻米生物技术研发中心已经完工，将配备检测分析、技术开发仪器等；注重高端人才对公司长期发展的重要性，坚持内部选拔与外部引进的原则，针对具有培养潜力的人才专业辅导，并列于研发部门人员的考核指标。（二）其他增强成长性、提升核心竞争优势方面 报告期内，公司加快募投项目的建设，分别对各生产线进行了技改，提升了产品品质，扩大了生产规模，有效解决了产能瓶颈；继续深化产学研合作，分别与湖北工业大学、江南大学、湖南农业大学等高校合作，加强新产品的研发力度；加大了销售队伍的建设力度，进一步完善销售渠道、提高集中度，与知名客户深度合作，强化品牌影响力，聘请专业机构和人士为新产品进行多层次、多角度、多形式的宣传策划，为新产品的上市做足准备。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 16 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、主营业务分部报告、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 食品加工 295,995,080.62 253,240,539.0514.44%8.35%17.66%-31.91%分产品 糖浆 117,913,607.30 100,493,713.0514.77%7.62%24.77%-44.23%葡萄糖粉 453,990.97 422,277.116.99%9.38%40.49%-74.67%麦芽糊精 0.00 0.00 蛋白粉 20,014,092.55 17,375,958.6513.18%4.64%23.93%-50.61%优质米 34,023,649.55 32,450,829.294.62%-15.93%-7.12%-66.18%普米 102,780,511.28 85,262,996.1817.04%16.84%17.49%-2.61%油糠 5,045,644.91 4,100,050.6718.74%73.89%53.62%133.68%谷壳 362,656.11 373,200.65-2.91%8.77%15.35%-198.23%糠油 2,692,421.27 2,811,312.79-4.42%-16.36%9.79%-121.58%饼粕 5,801,179.66 5,212,684.7410.14%-5.09%11.26%-56.56%优稻 2,422,406.50 2,017,344.7316.72%节米 352,027.76 324,302.007.88%其他 4,132,892.76 2,395,869.1942.03%34.46%-8.42%182.39%分地区 湖南地区 186,991,739.17 162,675,838.3613%7.72%17.06%-34.8%广东 87,816,214.38 73,496,526.2316.31%8.22%17.6%-29.05%贵州 5,209,703.95 4,669,605.2210.37%29.97%41.24%-40.82%其他 15,977,423.12 12,398,569.2422.4%10.6%18.49%-18.75%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 3、资产、负债状况分析、资产、负债状况分析（1）资产项目重大变动情况）资产项目重大变动情况 单位：元 万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 17 2012 年末 2011 年末 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 货币资金 260,395,263.2928.3%388,666,614.3042.08%-13.78%主要原因系公司本年度募投项目在建工程投入加大及分红所致；应收账款 16,357,598.301.78%19,201,564.322.08%-0.3%存货 239,828,151.8226.06%220,085,757.4923.83%2.23%投资性房地产 1,659,273.580.18%1,126,305.120.12%0.06%长期股权投资 0%0%0%固定资产 147,739,688.8216.05%142,300,097.7215.41%0.64%在建工程 188,848,453.6720.52%86,750,113.389.39%11.13%主要原因系公司募投项目资金投入及预付账款按工程进度转入所致。递延所得税资产 167,382.130.02%358,770.560.04%-0.02%主要原因系公司应收帐款项、其他应收款项增加，坏账准备计提额相应减少所致。预付账款 7,333,826.710.8%12,792,897.051.39%-0.59%主要原因系公司前期支付的预付款项在本年度陆续到货进行了冲减。（2）负债项目重大变动情况）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 短期借款 265,000,000.0028.8%290,000,000.0031.4%-2.6%长期借款 34,000,000.003.69%45,000,000.004.87%-1.18%应付账款 75,045,860.388.16%3,837,516.990.42%7.74%主要原因系公司应付在建工程工程款所致。预收款项 3,506,026.460.38%8,666,152.490.94%-0.56%主要原因系公司客户现款销售加大所致。应交税费-21,712,134.82-2.36%-204,297.93-0.02%-2.34%主要原因系公司前期调整账务导致期末留抵的增值税进项增加所致。其他应付款 58,237,108.646.33%34,912,482.753.78%2.55%主要原因系公司应付大股东款项增加所致。其他非流动负债 11,350,000.001.23%4,550,000.000.49%0.74%主要原因系公司本期收到与资产相万福生科（湖南）农业开发股份有限公司 2012 年度报告全文 18 关的政府补助增加所致。4、投资状况分析、投资状况分析（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 39,481报告期投入募集资金总额 14,203已累计投入募集资金总额 21,300报告期内变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明(一)、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证