300179_2012_四方达_2012年年度报告_2013-03-05.pdf

河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 河南四方达超硬材料股份有限公司河南四方达超硬材料股份有限公司 20122012 年度报告年度报告 2013-008 20132013 年年 0303 月月河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。三、公司负责人方海江、主管会计工作负责人姚运峰及会计机构负责人(会计主管人员)王晶晶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 2 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.1 目 录.2 释 义.3 第二节 公司基本情况简介.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.28 第六节 股份变动及股东情况.34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第八节 公司治理.46 第九节 财务报告.49 第十节 备查文件目录.103 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 3 释释 义义 释义项 指 释义内容 四方达、公司、本公司 指 河南四方达超硬材料股份有限公司 股东大会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司监事会 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 国泰君安、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 PCD 指 聚晶金刚石，Polycrystalline Diamond 的英文简称。PDC 指 聚晶金刚石复合片，Polycrystalline Diamond Compact的英文简写。河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 4 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 四方达 股票代码 300179 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 河南四方达超硬材料股份有限公司 公司的中文简称 四方达 公司的外文名称 SF DIAMOND CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SF Diamond 公司的法定代表人 方海江 注册地址 郑州经济技术开发区第七大街 151 号 注册地址的邮政编码 450016 办公地址 郑州经济技术开发区第十大街 109 号 办公地址的邮政编码 450016 公司国际互联网网址 www.sf- 电子信箱 srsf- 公司聘请的会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方宇红 联系地址 郑州经济技术开发区第十大街 109 号 电话 0371-66728022 传真 0371-66728041 电子信箱 srsf- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 5 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 03 月05 日 郑州市金水区庙李乡陈砦村 41000020007431/1 410105271733521 27173352-1 股份公司成立变更注册登记 2008 年 09 月28 日 郑州市经济技术开发区第七大街 151 号 410000100017807（1-1）410104271733521 27173352-1 首次公开发行股票变更注册登记 2011 年 04 月27 日 郑州市经济技术开发区第七大街 151 号 410000100017807（1-1）410104271733521 27173352-1 变更注册资本注册登记 2012 年 06 月14 日 郑州市经济技术开发区第七大街 151 号 410000100017807（1-1）410104271733521 27173352-1 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据的情况。（一）主要会计数据（一）主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业总收入（元）131,666,992.18 109,824,711.45 19.89%111,675,739.78 营业利润（元）32,041,460.59 31,408,965.77 2.01%43,269,305.60 利润总额（元）39,440,200.59 41,265,104.63-4.42%44,765,026.08 归属于上市公司股东的净利润（元）34,329,841.24 35,589,864.78-3.54%38,473,291.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）26,929,344.45 27,065,987.88-0.5%37,216,437.81 经营活动产生的现金流量净额（元）30,437,029.47 8,758,565.97 247.51%55,886,985.88 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 资产总额（元）730,299,593.28 681,258,662.45 7.2%193,468,380.47 负债总额（元）55,959,968.08 33,248,878.49 68.31%36,167,294.99 归属于上市公司股东的所有者权益（元）674,339,625.20 648,009,783.96 4.06%157,301,085.48 期末总股本（股）120,000,000.00 80,000,000.00 50%60,000,000.00（二）主要财务指标（二）主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 基本每股收益（元/股）0.29 0.31-6.45%0.43 稀释每股收益（元/股）0.29 0.31-6.45%0.43 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.22 0.24-8.33%0.41 全面摊薄净资产收益率（%）5.09%5.49%-0.4%24.46%加权平均净资产收益率（%）5.2%6.41%-1.21%27.87%河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 7 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）3.99%4.18%-0.19%23.66%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.08%4.88%-0.8%26.96%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.25 0.11 131.67%0.93 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%)2010年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.62 8.1-30.62%2.62 资产负债率（%）7.66%4.88%2.78%18.69%二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 34,329,841.24 35,589,864.78 674,339,625.20 648,009,783.96 按国际会计准则 34,329,841.24 35,589,864.78 674,339,625.20 648,009,783.96（二）同时按照（二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 34,329,841.24 35,589,864.78 674,339,625.20 648,009,783.96 按境外会计准则 34,329,841.24 35,589,864.78 674,339,625.20 648,009,783.96 三、报告期内非经常性损益的项目及金额三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）78,202.32-94,329.52 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,395,240.00 9,774,936.54 1,672,444.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,181,034.82 对外委托贷款取得的损益 126,691.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,500.00 3,000.00-82,394.00 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 8 所得税影响额 1,305,970.02 1,332,261.96 238,866.60 合计 7,400,496.79 8,523,876.90 1,256,853.88 四、重大风险提示四、重大风险提示（一）规模扩张带来的管理风险（一）规模扩张带来的管理风险 随着募投项目逐步实施，公司资产规模、生产规模和销售规模迅速扩大，公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临挑战，若目前管理体系不能完全适应未来公司快速扩张，会给公司正常的生产经营带来一定的风险。（二）汇率波动风险（二）汇率波动风险 公司出口产品占比较高，且出口产品主要以美元为结算货币。一方面，人民币的持续升值直接影响到公司出口产品的销售价格，使公司出口产品的价格优势被削弱；另一方面，公司面临的汇兑损失风险逐渐加大。随着公司境外销售规模的扩大，公司的出口销售收入将进一步增加，汇率的波动将对公司的经营业绩产生一定的影响。河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 2012 年，在董事会的正确领导下，在公司管理层共同努力下，公司成功由单一组织管理模式转变为多事业部管理模式，组织机构变革后，成本中心和利润中心管理目标更加明确清晰，责权利更加分明，为公司产业链向下延伸的战略布局夯实了基础。报告期内，公司实现营业收入 13,166.70 万元，同比增加 19.89%；实现利润总额 3,944.02万元，同比减少 4.42%；实现营业利润 3,204.15 万元，同比增加 2.01%；实现归属于上市公司股东的净利润3,432.98万元，同比减少3.54%，公司经营活动产生的现金流量净额为3,043.70万元，较上年同期增加 247.51%。报告期内，尽管全球经济不见起色，但公司营业收入同比增长 19.89%，其中，国外销售收入同比增长 31.68%，国内销售收入同比增长 9.37%，显示公司拓展中高端石油片市场策略初见成效；虽然日益上涨的人工成本、因新厂房及设备投入而增加的折旧费，导致整体毛利率同比下降 5.18 个百分点，但公司营业利润同比增加 2.01%，显示公司募投项目产能效益逐步释放；研发费用占营业收入比例达 9.02%，为继续扩大生产经营规模，增加市场占有份额，开发新产品和培育新利润增长点提供了有力保障。报告期内，公司各募投项目建设有序进行，其中复合超硬材料高技术产业化项目已建设完成，累计实现效益 1,444.52 万元；复合超硬材料制品投资进度为 71.39%，累计实现效益341.41 万元。公司对“金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目”和“聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目”投资进度进行了调整，目前上述两项目正在进行销售策略制定和销售渠道搭建工作。报告期内，公司先后荣获“郑州市五星级和谐劳动关系企业”、“郑州市五一劳动奖状”、“郑州百高企业”荣誉称号。公司共获得授权专利 6 项，在申请专利 2 项，公司商标在澳大利亚和韩国成功注册，有效保护了公司知识产权，提升公司的核心竞争力。二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况（一）主营业务分析（一）主营业务分析 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 10 1、收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位：片、克拉、个 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）超硬复合材料 销售量 2,440,723 2,322,591 5.09%生产量 2,777,968 3,644,310-23.78%库存量 1,551,341 1,214,096 27.78%超硬复合材料制品 销售量 9,387 7,324 28.17%生产量 11,485 11,473 0.1%库存量 11,304 9,206 22.79%微粉及其他 销售量 826,780 2,302,204-64.09%生产量 6,793,098 4,314,675 57.44%库存量 10,222,212 4,255,894 140.19%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）微粉及其他销量下降是因为公司的产品销售主体是超硬复合材料及制品，公司将主要精力集中在超硬复合材料及制品的销售上所致。（2）微粉及其他生产量和库存量增加主要是因为以备生产和销售的需要所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 2、成本 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 11 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）超硬复合材料 直接材料 44,943,188.52 69.62%32,694,882.52 68.81%0.81%超硬复合材料制品 直接材料 6,128,118.16 48.33%4,933,478.52 49.63%-1.3%微粉及其他 直接材料 2,540,780.57 94.78%3,329,061.41 93.78%1%3、费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%）销售费用 4,217,863.06 5,000,495.86-15.65%管理费用 26,201,380.15 22,144,604.21 18.32%财务费用-11,583,593.45-10,511,285.70 10.2%所得税 5,110,359.35 5,675,239.85-9.95%2012 年期间费用（管理、销售、财务费用）合计 1,883.56 万元，比上年度增加 220.18万元，具体分析如下：（1）销售费用 2012 年度发生额 421.79 万元，比上年度减少 78.26 万元，减幅 15.65%，主要原因为公司 2011 年成功上市发生了媒体广告费用支出。（2）公司管理费用主要由研发费、薪酬福利费、办公费、劳务费、咨询费、招待费、中介机构费等费用构成；本年度管理费用共发生 2,620.14 万元，较上年增加 405.68 万元，增幅达 18.32%，主要是由于人工工资同比增加 177.96 万元，增长 70.45%。另外，公司研发费同比增加 318 万元，增长 36.57%。（3）财务费用 2012 年度发生额为-1,158.36 万元，相比去年减少 107.24 万元，主要是公司募集资金和超募资金定期存款利息收入增加所致。（4）所得税费用 2012 年度发生额为 511.04 万元，比去年同期减少了 56.49 万元。4、研发投入（1）报告期内公司产品研发情况 研发项目研发项目 所处阶段所处阶段 煤田/矿山用异形聚晶金刚石复合片研发 研发/小试 矿山开采PDC截齿 中试/小批量生产 复合超硬刀具 中试/小批量生产 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 12 聚晶立方氮化硼（PCBN）复合材料系列化产品开发 中试/小批量生产 金属加工用聚晶金刚石刀具研发 中试/小批量生产 复合超硬材料制品（拉丝模、砂轮）中试/小批量生产 金属切削用PCD/PCBN复合片 中试/小批量生产 高性能切削刀具用聚晶金刚石复合片GC系列 中试/小批量生产 聚晶金刚石剥皮模 小批量生产 矿山开采用PDC 潜孔钻头 小批量生产（2）近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元）11,876,313.22 8,696,322.76 6,428,712.35 研发投入占营业收入比例（%）9.02%7.92%5.76%5、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 140,574,591.50 123,065,634.07 14.23%经营活动现金流出小计 110,137,562.03 114,307,068.10-3.65%经营活动产生的现金流量净额 30,437,029.47 8,758,565.97 247.51%投资活动现金流入小计 23,281,034.82 135,564.58 17,073.39%投资活动现金流出小计 62,485,546.07 52,604,481.66 18.78%投资活动产生的现金流量净额-39,204,511.25-52,468,917.08-25.28%筹资活动现金流入小计 11,514,502.02 466,241,657.29-97.53%筹资活动现金流出小计 8,000,000.00 9,543,245.51-16.17%筹资活动产生的现金流量净额 3,514,502.02 456,698,411.78-99.23%现金及现金等价物净增加额-5,259,205.36 412,906,293.83-101.27%（1）经营活动产生的现金流量净额较上年大幅增加 2,167.85 万元，主要是由于本年销售收入增加，同时公司推行全面信息化工作，优化了原材料库存结构，综合原因导致经营现金流量净额增加。（2）投资活动产生的现金流量净额较上年大幅增加 1,326.44 万元主要是因为公司在 2012年 12 月份收到“矿产开采 PDC 截齿及潜孔钻头产业化项目”补助资金 1,710 万元所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额大幅减少主要原因是上年同期公司收到发行新股所募集的 4.63 亿元资金所致。河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 13 6、公司主要供应商、客户情况（1）公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）37,059,372.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）28.17%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 （2）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）43,583,664.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）44.70%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 7、公司未来发展与、公司未来发展与规划延续至报告期的说明规划延续至报告期的说明 （1）首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况）首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 报告期内，公司严格按照招股书中既定的公司未来三年发展规划运行，做大做强复合超硬材料产业，积极拓展国际市场，提升品牌国际影响力，致力于增强公司的盈利能力，同时产业链向下游复合超硬材料制品行业延伸。（2）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司运行多事业部管理模式，加大研发费用投入，依托复合超硬材料技术优势，逐步向产业链下游制品行业延伸；公司通过外部引进和内部培养等方式持续强化人才队伍建设，加大营销投入，积极参加行业展会,充实营销人才队伍，不断提升品牌知名度；公司依法规范运作，持续健全法人治理结构，并根据实际情况对超募项目实施进度进行相应调整。（3）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异以上的差异原因原因 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 14 适用适用 不适用不适用 （二）主营业务分部报告（二）主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 超硬复合材料及制品 131,540,300.19 79,915,449.90 39.25%19.83%31.00%-5.18%分产品 超硬复合材料 111,445,423.44 64,554,996.44 42.07%24.7%35.86%-4.76%超硬复合材料制品 16,093,811.33 12,679,739.63 21.21%5.22%27.56%-13.80%微粉及其他 4,001,065.42 2,680,713.83 33%-21.64%-24.48%2.52%分地区 国内 63,773,437.62 41,579,415.96 34.80%9.37%23.74%-7.57%国外 67,766,862.57 38,336,033.94 43.43%31.68%39.90%-3.32%（三）资产、负债状况分析（三）资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）变动比率 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 349,978,245.75 47.92%439,237,451.11 64.47%-16.55%-20.32%应收账款 49,913,284.65 6.83%39,078,952.04 5.74%1.09%27.72%存货 52,045,614.38 7.13%53,782,552.63 7.89%-0.76%-3.23%固定资产 111,039,193.92 15.2%95,666,878.80 14.04%1.16%16.07%在建工程 2,017,706.72 0.28%1,901,898.32 0.28%0%6.09%（1）货币资金 2012 年 12 月 31 日为 34,997.82 万元，比年初数减少 8,925.92 万元，主要原因是公司为了提高资产收益率，本年末购买短期理财产品 1.04 亿元。（2）应收账款年末数较年初数相比增加 27.72%的主要原因为公司销售增长及为应对竞争，延缓了客户付款期及增加客户信用金额所致。（3）存货较年初数减少 173.69 万元，减幅 3.23%，明细如下：河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 15 项目项目 20122012 年年 1212 月月 3131 日日 20112011 年年 1212 月月 3131 日日 增加额增加额 增加比例增加比例 原材料 14,646,029.91 19,776,319.81-5,130,289.90 -25.94%在产品 9,108,557.90 11,160,675.43-2,052,117.53 -18.39%库存商品 28,229,897.02 22,050,459.73 6,179,437.29 28.02%发出商品 702,146.06-702,146.06 -100.00%委托加工物资 61,129.55 92,951.60-31,822.05 -34.24%合计合计 52,045,614.38 53,782,552.63-1,736,938.25 -3.23%从上表可以看出，公司存货的减少主要来源于原材料的大幅减少，这主要是由于公司2012年采取措施减少库存资金占用，导致年末原材料余额明显降低。（4）固定资产较年初增加 1,537.23 万元，增幅 16.07%，其主要原因系本公司购买机器设备增加所致。（5）在建工程较年初增加的主要原因是复合超硬材料高技术产业化项目二期工程本年开工所致。2、负债项目重大变动情况负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）应交税费 1,466,372.34 0.2%-3,245,339.62-0.48%0.68%应交税费较期初增加 145.18%，主要原因为上期采购设备和原材料较多，上期末待抵扣进项税较多。其他非流动负债 29,250,607.56 4.01%14,025,607.56 2.06%1.95%其 他 非 流 动 负 债 较 期 初 增 加108.55%，主要原因是本期末收到专项用于矿产开发 PDC 截齿及潜孔钻头产业化项目政府补助 1,710.00万元所致。（四）公司竞争能力重大变化分析（四）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司竞争能力未发生重大变化。（五）投资状况分析（五）投资状况分析 1、募集资金总体使用情况 单位：万元 河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 16 募集资金总额 46,311.88 报告期投入募集资金总额 4,928.88 已累计投入募集资金总额 16,450.87 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%）0%募集资金总体使用情况说明 截止 2012 年 12 月 31 日，公司累计使用的募集资金 16,450.87 万元，剩余未使用募集资金 29,861.01 万元主要以定期存单及通知存款的形式存在。2、募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 复合超硬材料高技术产业化项目 否 12,858.07 12,858.07 4,084.83 12,859.20 100.01%2012 年12 月 31日 1,444.52 不适用 否 复合超硬材料制品项目 否 3,237.52 3,237.52 267.31 2,311.35 71.39%2013 年08 月 31日 341.41 不适用 否 复合超硬材料及制品研发中心工程 否 2,044.2 2,044.2 41.81 79.68 3.9%2013 年02 月 01日 不适用 否 承诺投资项目小计-18,139.79 18,139.79 4,393.95 15,250.23-1,785.93-超募资金投向 金属切削用PCD/PCBN 复合片产业化项目 否 9,203.94 9,203.94 90.37 417.02 4.53%2013 年10 月 30日 不适用 否 聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目 否 13,231.07 13,231.07 444.56 783.62 5.92%2013 年10 月 30日 不适用 否 其他与主营业务有关的营运资金 否 5,737.08 5,737.08 否 超募资金投向小计-28,172.09 28,172.09 534.93 1,200.64-合计-46,311.88 46,311.88 4,928.88 16,450.87-1,785.93-河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 17 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）复合超硬材料及制品研发中心工程整体进度较慢，主要是由于随着公司二期土地的取得，公司正在对全厂做整体布局规划，同时，研发工作现主要在老厂进行，并未受到建设进度的影响。项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 超募资金 28,172.09 万元。经第一届董事会第十一次会议审议通过，计划金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目使用资金 9,203.94 万元，计划聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目使用13,231.07 万元；截止到报告期末已经使用 1,200.64 万元，其中金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目使用 417.02 万元，聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头使用 783.62 万元。2012 年 8 月 20日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了关于调整超募资金投资项目实施进度的议案，将PCD/PCBN 复合片产业化项目和聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头项目达到预定可使用状态日期调整为 2013 年 10 月 30 日。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 经第一届董事会第十次会议决议，公司董事会同意以募集资金置换原自有资金投入到募投项目的资金7,983.89 万元，该事项业经利安达会计师事务所出具了利安达专字2011第 1349 号专项审计报告，同时，保荐机构国泰君安证券股份有限公司也出具了专项核查意见，截止报告期末，置换事宜已结束。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 截止报告期末，尚未使用的募集资金主要以定期存单及通知存款的形式存在。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 注：1、公司复合超硬材料高技术产业化项目使用了1.13万元利息收入，该项目截至2012年末投资进度为100.01%。2.、前期由于工作人员疏忽，将半年报金属切削用PCD/PCBN复合片产业化项目和聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目的本年度投入金额项填写错误，2012年度上述两项目实际本年度投入金额分别为90.37万元和444.56万元。（六）主要控股参股公司分析（六）主要控股参股公司分析 报告期内，公司无子公司和参股公司。（七）公司控制的特殊目的主体情况（七）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司未设立特殊目的公司，也无控制的特殊目的公司。河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 18 三、公司未来发展的展望三、公司未来发展的展望（一）公司所处行业的发展趋势（一）公司所处行业的发展趋势 1、传统硬质合金替代领域逐步扩大 传统硬质合金主要成分为碳化钨，专家预测按目前开发和使用程度，碳化钨资源未来将面临枯竭。而在国民经济产业结构升级和新材料推广应用过程中，复合超硬材料对于传统硬质合金材料的替代效应已在机械、冶金、地质、石油、煤炭、石材、木材、建筑、电子信息、航天航空、国防军工、汽车、家电等诸多领域体现出来，上述原因将促使复合超硬材料及制品行业市场需求旺盛，同时也会推动复合超硬材料及制品在更广泛的范围内进行替代。2、进口替代进程呈现逐步加速趋势 全球中高端复合超硬材料及制品主要由国际领先的大型集团公司控制，根据全球产业转移规律，一旦国内企业突破制约进口替代的技术瓶颈，国内产品较高的性价比将加速进口替代进程。近两年国内制造商研发投入增加，研发水平不断提高，高端产品的技术壁垒逐渐被打破，国内制造商的高端产品进入国际市场与国际厂商进行全方位竞争，一方面为那些最先进入高端产品市场的制造商带来不菲利润，同时也促使整个复合超硬材料行业进口替代进程加速。（二）公司面临的市场格局（二）公司面临的市场格局 公司是国内规模最大的聚晶金刚石（PCD）研发与生产企业，也是产品品种、规格最为齐全的业内厂商，本公司技术工艺先进、产品竞争力强，属于行业内名列前茅的复合超硬材料制造商，目前公司正依托复合超硬材料技术优势向下游各领域拓展。全球高品级拉丝模坯市场份额主要被国外供应商所控制，公司是国内最大、国际第三的聚晶金刚石拉丝模坯生产企业。报告期内，公司精密钻石模具事业部研制生产的聚集金刚石剥皮模，属国内首创，投放市场后得到了市场的认可。我国煤田/矿山用 PCD 复合片领域竞争较充分，公司着力开发高端煤田/矿山用 PCD 复合片市场，以寻求产品的差异化竞争。报告期内，公司超硬矿山工具事业部研制生产的金刚石复合片潜孔钻头试用效果良好，具备了市场推广价值；研制生产的金刚石复合片截齿开始推广试用，为批量销售做好准备。石油/天然气钻探用 PCD 复合片由于技术壁垒高和生产工艺复杂，高端产品大部分为国河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 19 际著名生产商垄断。公司主攻中高端石油/天然气钻探用 PCD 复合片，利用性价比优势逐步参与国际市场角逐。报告期内，公司推出的高端石油/天然气钻探用复合片经客户试用后反响良好，稳步开拓国外市场。PCD/PCBN 刀具用复合片高端市场主要由国外著名企业等占据。公司 PCD/PCBN 刀具用复合片依靠大直径和品质稳定扩大该市场份额。报告期内，作为国内唯一规模化量产 50.8mm刀具用 PCD 复合片的企业，公司继续推进 58mm 刀具用 PCD 复合片的研发。公司超硬刀具事业部也逐步成长，开始接受各类 PCD/PCBN 刀具订单。（三）公司未来发展的风险因素分析（三）公司未来发展的风险因素分析 1、规模扩张带来的管理风险 随着募投项目逐步实施，公司资产规模、生产规模和销售规模迅速扩大，公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临挑战，若目前管理体系不能完全适应未来公司快速扩张，会给公司正常的生产经营带来一定的风险。公司已采取如下对策化解风险：（1）公司不断规范法人治理结构，完善质量管理体系、内控体系、人才管理及其他相关各项制度，可以一定程度规避规模扩张带来的管理风险，保证公司生产经营的有序运行。（2）从外部引进和聘请各类专业技术和管理人才补充到重要管理岗位，同时加强对引进人才的企业文化培训，使其更快融入工作环境，充分发挥主观能动性，满足公司快速发展的人才需要。2、汇率波动风险 公司出口产品占比较高，且出口产品主要以美元为结算货币。一方面，人民币的持续升值直接影响到公司出口产品的销售价格，使公司出口产品的价格优势被削弱；另一方面，公司面临的汇兑损失风险逐渐加大。随着公司境外销售规模的扩大，公司的出口销售收入将进一步增加，汇率的波动将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司将采取如下对策化解风险：（1）加快产品升级换代和研发创新速度，通过不断推出高毛利率的新产品减少人民币升值带来的汇兑损失。河南四方达超硬材料股份有限公司 2012 年度报告全文 20（2）未来公司还将积极稳健实行多种金融手段，有效控制汇率波动风险。（四）公司未来发展面临的机遇和挑战（四）公司未来发展面临的机遇和挑战 1、公司面临的机遇（1）国家政策支持 国家“十二五”规划将新能源、新材料和先进装备制造业列为重点支持的战略性新兴产业；郑州市新材料产业发展规划（2011-2015）提出“十二五”期间重点发展具有产业基础的超硬材料及制品等