300143_2012_星河生物_2012年年度报告_2013-02-05.pdf

广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 广东星河生物科技股份有限公司 广东星河生物科技股份有限公司 STARWAY BIO-TECHNOLOGY CO.,LTD.STARWAY BIO-TECHNOLOGY CO.,LTD.2012 年度报告 2012 年度报告 2013 年 02 月 2013 年 02 月 广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 1 目录 目录 第一节 重要提示、目录和释义1 第二节 公司基本情况简介3 第三节 会计数据和财务指标摘要5 第四节 董事会报告9 第五节 重要事项 27 第六节 股份变动及股东情况 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 38 第八节 公司治理 43 第九节 财务报告 46 第十节 备查文件目录127 广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人叶运寿、主管会计工作负责人候建存及会计机构负责人(会计主管人员)江灿昆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人叶运寿、主管会计工作负责人候建存及会计机构负责人(会计主管人员)江灿昆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 2 释义 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、星河生物 指 广东星河生物科技股份有限公司 韶关星河 指 韶关市星河生物科技有限公司 新乡星河 指 新乡市星河生物科技有限公司 西充菇木真 指 西充菇木真生物科技有限公司 上海菇木真 指 上海菇木真信息科技有限公司 东莞菇木真 指 东莞市菇木真农业科技有限公司 清溪分公司 指 广东星河生物科技股份有限公司清溪分公司 清溪第二分公司 指 广东星河生物科技股份有限公司清溪第二分公司 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年同期 指 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 公司章程 指 广东星河生物科技股份有限公司章程 公司审计机构 指 信永中和会计师事务所有限责任公司 民生证券 指 民生证券股份有限公司 巨潮资讯网 指 http:/ 广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 3 第二节 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 一、公司信息 股票简称 星河生物 股票代码 300143 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东星河生物科技股份有限公司 公司的中文简称 星河生物 公司的外文名称 STARWAY BIO-TECHNOLOGY CO.,LTD.公司的外文名称缩写 STARWAY COMPANY 公司的法定代表人 叶运寿 注册地址 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 注册地址的邮政编码 523722 办公地址 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 办公地址的邮政编码 523722 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系人和联系方式 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄清华 黄敏霞 联系地址 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 电话 0769-87935678 0769-87935678 传真 0769-87920269 0769-87920269 电子信箱 三、信息披露及备置地点 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证券监督管理委员会指定信息披露网站 公司年度报告备置地点 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号（公司董事会秘书办公室）广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 4 四、公司历史沿革 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 08 月 06 日 广东省东莞市塘厦镇蛟坪大道 83 号 441900000178999 441900708014002 70801400-2 广东星河生物科技股份有限公司(即广东菇木真生物科技股份有限公司,公司已于2013年1月21日更名为广东星河生物科技股份有限公司)（以下简称“本公司”或“公司”），前身为东莞市星河实业有限公司，系由叶运寿和叶春桃共同出资成立的有限责任公司，于1998年8月6日经东莞市工商行政管理局核准成立，注册资本100万元，2003年7月4日更名为东莞市星河生物科技有限公司，其后经过历次增资，截止至2008年5月31日，注册资本为38,770,000.00元。2008年7月14日根据公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，由叶运寿、叶龙珠、广东南峰集团有限公司及其他19名自然人股东作为发起人，由原东莞市星河生物科技有限公司截至2008年5月31日经审计后的净资产72,652,417.67元，按1：0.61938750895的比例折股45,000,000.00普通股股份，整体变更为股份有限公司。2009年5月18日由广州御新软件有限公司认缴新增的股本5,000,000.00股，增资后总股本为50,000,000.00股。经中国证券监督管理委员会证监许可20101631号文 关于核准广东星河生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复，公司于2010年11月29日公开发行人民币普通股（A股）1700万股（每股面值1元），并于2010年12月9日在深圳证券交易所上市交易，交易代码300143。2011年3月16日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本方案，公司以6700万股份为基础，以10股转增12股，公司总股本由6700万股变更为14740万股。2012年6月15日公司更名为广东菇木真生物科技股份有限公司，2013年1月21日公司再次更名为广东星河生物科技股份有限公司。公司注册资本14740万元。公司法人注册号为：441900000178999。公司法定代表人：叶运寿。公司注册地址：东莞市塘厦镇蛟坪大道83号。本公司的实际控制人为叶运寿。广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业总收入（元）247,828,230.65 207,569,407.92 19.4%167,931,537.22 营业利润（元）-1,020,046.37 41,082,085.62-102.48%36,759,480.15 利润总额（元）4,618,425.61 63,857,172.58-92.77%42,562,265.17 归属于上市公司股东的净利润（元）6,494,277.60 58,849,583.37-88.96%42,203,515.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）1,519,904.33 41,082,085.62-96.3%36,759,480.15 经营活动产生的现金流量净额（元）27,059,742.38 91,315,891.09-70.37%61,514,782.30 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 资产总额（元）999,854,474.76 830,263,630.09 20.43%851,316,806.86 负债总额（元）189,078,094.99 44,418,994.90 325.67%124,321,755.04 归属于上市公司股东的所有者权益（元）762,858,912.79 785,844,635.19-2.92%726,995,051.82 期末总股本（股）147,400,000.00 147,400,000.00 0%67,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 基本每股收益（元/股）0.04 0.40-90%0.37 稀释每股收益（元/股）0.04 0.40-90%0.37 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.01 0.28-96.43%0.32 全面摊薄净资产收益率（%）0.85%7.49%下降 6.64 个百分点 5.81%加权平均净资产收益率（%）0.85%7.78%下降 6.93 个百分点 22.77%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）0.20%5.23%下降 5.03 个百分点 5.06%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.20%5.43%下降 5.23 个百分点 19.83%广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 6 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.18 0.62-70.97%0.92 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.18 5.33-2.81%10.85 资产负债率（%）18.91%5.35%13.56%14.6%二、境内外会计准则下会计数据差异 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 6,494,277.60 58,849,583.37 762,858,912.79 785,844,635.19 按国际会计准则调整的项目及金额 按国际会计准则 6,494,277.60 58,849,583.37 762,858,912.79 785,844,635.19 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 6,494,277.60 58,849,583.37 762,858,912.79 785,844,635.19 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 6,494,277.60 58,849,583.37 762,858,912.79 785,844,635.19 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 无 三、报告期内非经常性损益的项目及金额 三、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-36,767.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享5,763,343.85 22,995,286.96 5,944,872.30 广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 7 受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 102,647.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-190,752.61-220,200.00-142,087.28 所得税影响额 73,000.00 5,007,589.21 358,750.14 少数股东权益影响额（税后）591,098.71 合计 4,974,373.27 17,767,497.75 5,444,034.88-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 四、重大风险提示 四、重大风险提示 1、市场竞争的风险（1）价格竞争风险 2012年食用菌行业竞争激烈，2013年公司将继续面临着价格竞争的风险。针对价格竞争风险，公司将在2013年继续加强研发投入，提高单产，提升品质；继续加大渠道建设，多渠道多品种，避免单一渠道的价格竞争风险，尽可能降低因短期内的价格竞争造成的负面影响。（2）产品品种不够丰富的风险 公司主要产品为金针菇、真姬菇和白玉菇，产品品种不够丰富。我国食用菌工厂化发展至今虽然约10多年了，但是目前工厂化企业大多数仅生产单一产品，工厂化产品竞争同质化现象严重，面对食用菌行业快速发展的复杂多变形式，竞争的压力将逐年加大。公司将新增杏鲍菇产品，目前已经在实施过程中。同时公司加强对其它新品种的研究。（3）新产品可能存在的生物转化率风险和市场风险 广东虫草子实体已经于2013年1月15日获中华人民共和国卫生部批准为新资源食品，但广东虫草子实体在申请新资源食品之前，一直处于实验室培植的技术试验阶段，并未曾正式进行产业规模化生产，所以对于规模化生产后的广东虫草子实体的生物转化率，存在不确定性风险。另外，广东虫草子实体是新资源产品，之前并未在销售市场上出现过，所以存在市场风险。2、公司规模扩大带来的管理风险 随着公司经营规模的不断扩大，经营环境渐趋复杂，销售网络相应扩张，客户需求增多，公司组织结构和管理体系趋于复杂化，公司的经营决策、风险控制的难度大为增加，对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、生产组织等都提出了更高的要求，对在管理、技术、营销、生产等方面的中高级人才的需求也将日益增加。若公司的治理结构、运营管理、资金管理、内部控制和管理人员等综合管理水平未能跟上公司内外部环境的发展变化，将对公司的高效运转及管理效率带来一定风险。对此，公司不断创新管理机制，提高科学决策水平，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，致力打造食用菌行业的管理示范标杆企业。3、成本上升的风险 广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 8 目前国内外经济形势复杂，行业发展的不确定性增加，同时通胀的压力导致人力成本的增加和原材料价格的上涨，虽然公司通过提高生物转化率，以及调整生产配方等多项技术手段，减小对公司生产经营活动的影响，但仍然会对公司的收益水平产生一定的影响。对此，公司积极采取应对措施，寻找替代原料，满足生产需求，同时不断开发新产品，拓展新的销售增长点。4、产品质量和食品安全风险 公司作为农产品种植企业，可能存在食品安全隐患。对此，公司一方面将质量安全放在重要位置，不断加强质量管理，培养质量管理人员，同时借助第三方检验机构支持完善公司的质量管理。另一方面，公司将不断规范内部管理，认真研究学习各项行业法律法规，积极参与行业法律法规和标准的制定与修订，避免公司存在食品安全风险。5、人才储备风险 公司要发展，最核心的要素是人才，随着公司业务快速发展，对各类人才尤其是中高端人才的需求不断扩大。对此，公司坚持创建学习型组织，形成“学习-持续改进-建立竞争优势”的良性循环；改善现有培训机制；同时根据发展战略，将建立与规模相适应的人才储备制度，努力打造一支高水平的经营管理团队。6、杂菌感染和病虫害风险 食用菌人工栽培过程中如管理不当易发生杂菌感染和病虫害，按生产阶段划分，可分为菌种分离、提纯、转扩及菌丝生长阶段的杂菌污染和子实体形成过程的病害两大类。按引起病害发生的病源划分，可分为传染性病害和非传染性病害(即生理性病害)两大类。传染性病害是由病原真菌、细菌、线虫、放线菌和黏菌等微生物侵染所引起；非传染性病害是由不适宜的环境条件，如温度过高或过低，湿度过大或过小，酸碱度不适宜，二氧化碳及其他有毒气体和化学物质中毒等因素引起的病害。食用菌栽培过程中也会发生虫害，最常见的害虫为螨类，俗称菌虱。螨类个体很小，容易侵入菌种瓶食取菇类菌丝。生产实践中，杂菌感染容易影响菇类发育，进而影响产品的产量和质量，从而给公司带来经济损失。对公司而言，由于公司经营的品种主要为低温品种，生产过程基本不会发生病虫害，对生产的影响主要来自杂菌感染。生产过程中由于菌种不合格、生产过程灭菌不彻底或空气净化不达标等原因，菌丝体会发生感染并传染培养房内其他栽培瓶，如果没有及时发现并加以控制，可能发生杂菌感染。针对上述风险，公司不断加强防治杂菌感染技术，包括升级灭菌设备、提高空气净化级别，加强关键检测点监测等技术手段，避免杂菌感染的风险。因此，随着生产综合技术水平和生产经营管理能力的不断提高，杂菌感染的控制能力不断提升。公司自工厂化生产食用菌以来，尚未发生较严重杂菌感染事件。广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导及管理团队的共同努力下，围绕年度发展规划及2012年经营目标，专注于鲜品食用菌的研发、生产与销售。公司秉承“诚信立业、科技兴菌、环保创新、造福于民”的核心经营思想，坚持以产品质量为企业生存发展之本，加强产品成本管理，通过强化公司内部管理和制度完善，发挥内部监督机制，确保公司规范运作和稳健发展。同时以市场为导向，以生物技术为依托，通过生产环节的严格管理和控制，提高产品质量，为消费者源源不断地提供安全、健康的鲜品食用菌。目前，公司总资产近10亿元，拥有六大食用菌生产基地及两个销售子公司，截止到2012年12月31日，日产鲜品食用菌约86吨。食用菌产品随着市场的变化，价格有明显的波动。2012 年因受工厂化食用菌产品供应量增加与市场需求没有同步增长的影响，导致行业内工厂化产品市场销售价格同比大幅度下滑，且上半年的价格在低位运行时间长，导致公司业绩同比大幅下降。报告期内，公司产品的销售总量为25,842吨，较上年同期增长41.48%；公司实现营业收入24,782.82万元，同比增长19.40%；归属母公司股东净利润为649.43万元，同比下降88.96%。公司为进一步开发和拓展西南部的市场，报告期内利用超募资金5,165.59万元对西充菇木真生物科技有限公司（原名“西充富联食用菌科技有限公司”）进行增资控股，并于2012年1月完成工商变更手续，增资完成后，公司拥有西充菇木真52.16%的股权；同时，根据业务发展战略规划需要，为使公司未来几年能继续深化和巩固在食用菌行业的市场地位，拓宽市场覆盖面，打造食用菌行业的领先品牌，整合食用菌产品资源，公司以自有资金200万元人民币在东莞市设立全资子公司东莞市菇木真农业科技有限公司，该公司主要用于协助和丰富母公司的营销体系建设，通过与农户合作等方式丰富公司产品结构，同时将母公司技术研发的相关成果向市场转化，使更多的农户受益，提高公司社会责任及公司品牌效益。2012年9月，公司以自有资金255万元人民币，在上海市设立控股子公司上海菇木真信息科技有限公司，公司拥有上海菇木真51%的股权。上海子公司以提供安全、健康、优质、时尚、方便、物美的不同档次的专用礼盒，促进公司产品的品牌推广，建立消费者的心智资源，提高公司的经营效益。二、报告期内主要经营情况 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析（1）收入 1、主营业务分析（1）收入 公司秉承“持续改进，创造一流品质；不断创新，领先鲜菇同业”的生产管理理念和质量控制宗旨，致力于食用菌的研发、生产和销售，通过生产环节的严格管理和控制，提高产品质量，为消费者源源不断地提供高品质的鲜品食用菌。随着“一荤、一素、一蕈”健康饮食理念的深入，公司根据行业发展趋势，抓住市场契机，不断扩大产能。目前，公司主要产品包括金针菇、真姬菇和白玉菇三种鲜品食用菌。报告期销量达到25,842吨，较上年同期增长41.48%；实现营业收入24,782.82万元,较上年同期增加19.40%。其中：1、金针菇：报告期内销售量为19,678吨，较上年同期增长42.17%；营业收入为16,024.67万元，较上年同期增长广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 10 14.71%，占营业总收入的64.66%；营业成本为11,744.68万元，比上年同期增加39.23%；毛利率为26.71%，比上年同期下降12.90个百分点；2、真姬菇 报告期内销售量为4780吨，较上年同期增长29.55%；营业收入为6,077.56万元，较上年同期增加13.11%，占营业总收入的24.52%；营业成本为4,572.65万元，比上年同期增加25.60%；毛利率为24.76%，比上年同期下降7.48个百分点；3、白玉菇 报告期内销售量为1,384吨，较上年同期增长96.21%；营业收入为1,967.32万元，较上年同期增长49.74%，占营业总收入的7.94%；营业成本为1,517.07元，比上年同期增加103.09%；毛利率为22.89%，比上年同期下降20.25个百分点。报告期内产品综合毛利率为26.16%，较上年同期下降12.01个百分点；其中金针菇较上年同期下降12.90个百分点，真姬菇下降7.48个百分点，白玉菇下降20.25个百分点，公司产品的毛利率比上年同期增减幅度较大的原因是受价格下降的影响。食用菌产品随着市场的变化，价格有明显的波动。2012 年因受工厂化食用菌产品供应量增加与市场需求没有同步增长的影响，导致行业内工厂化产品市场销售价格同比大幅度下滑，且上半年的价格在低位运行时间长，导致公司业绩同比大幅下降。因此，报告期内公司产品的综合销售单价较上年同期下降17.83%；其中金针菇的销售均价较上年同期下降19.33%；真姬菇的销售均价较上年同期下降12.71%；白玉菇的销售均价较上年同期下降23.68%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）食用菌行业（吨）销售量 25,842 18,266 41.48%生产量 25,923 18,266 41.92%库存量 81 0 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期鲜品食用菌的产量达到25,923吨，较上年同期的18,266吨增长41.92%，主要是公司韶关募投项目、西充菇木真二三期及清溪二厂较去年同期增加产能所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （2）成本（2）成本 单位：元 广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 11 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）鲜品食用菌 原材料 62,217,132.20 34.88%40,504,793.19 31.56%3.32%鲜品食用菌 人工工资 17,302,813.67 9.7%12,794,227.68 9.97%-0.27%鲜品食用菌 折旧 27,829,911.68 15.6%21,437,079.31 16.7%-1.1%鲜品食用菌 水电费 34,071,920.72 19.1%26,620,454.57 20.74%-1.64%（3）费用（3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 27,874,377.81 18,958,576.15 47.03%销售费用较上年度增长 47.03%，主要是本年新增合并西充菇木真公司、上海菇木真信息公司及东莞菇木真农业科技公司销售部门扩大业务人员增加导致工资增长较大；另外本期产销量增加较大导致包装费增加较大。管理费用 37,163,310.76 27,001,168.02 37.64%管理费用较上年度增长 37.64%，主要是本年新增合并西充菇木真公司、上海菇木真信息公司及东莞菇木真农业科技公司，管理部门及人员增加，及社保缴费基数提高等因素导致工资性费用增加较多及无形资产摊销、固定资产折旧计提增加。财务费用 495,942.09-8,439,039.04-105.88%财务费用本年度较上年度增加较多，主要系本年度随工程建设支出增加，银行存款平均余额减少，利息收入减少，同时本年借款增加，利息支出增加所致。所得税 128,477.93 5,007,589.21-97.43%所得税较上年度减少 97.43%，主要是上年度新乡星河收到政府奖励款缴纳所得税所致；（4）研发投入（4）研发投入 公司持续秉持“科技兴菌”理念，加强研发团队建设，扩充研发团队人才队伍，打造良好的研发平台，提高研发团队人员的积极性，全面提升公司的整体研发能力；同时适当加大研发投入，对公司现有的品种金针菇、真姬菇、白玉菇通过改进技术、完善工艺、调整配方，使产品的品质提高，同时提高生物转化率,继续保持在国内的领先地位。报告期内研发投入总额为517.32万元，占母公司营业收入的4.28%，公司研发投入占营业收入比例保持稳定。报告期内，根据一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部计入当期管理费用，未予以资本化。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元）5,173,184.89 5,243,462.06 3,341,846.57 研发投入占营业收入比例（%）2.09%2.53%1.99%广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 12（5）现金流（5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 242,181,580.66 235,184,705.70 2.98%经营活动现金流出小计 215,121,838.28 143,868,814.61 49.53%经营活动产生的现金流量净额 27,059,742.38 91,315,891.09-70.37%投资活动现金流入小计 2,041,330.57 1,550,399.80 31.66%投资活动现金流出小计 392,333,977.71 231,690,203.17 69.34%投资活动产生的现金流量净额-390,292,647.14-230,139,803.37 69.59%筹资活动现金流入小计 123,048,562.68 30,148,033.00 308.15%筹资活动现金流出小计 48,491,732.29 115,726,850.79-58.1%筹资活动产生的现金流量净额 74,556,830.39-85,578,817.79-187.12%现金及现金等价物净增加额-288,674,869.21-224,402,781.06 28.64%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年下降70.37%，主要原因系本期产品利润下降及支付费用增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年上升69.59%，主要原因系募投项目及超募项目投资资产购建增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加16,013.56万元，主要原因系本期投资及生产经营需要向银行借款增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 （6）公司主要供应商、客户情况（6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）128,070,779.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）51.68%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）33,151,772.70 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）17.82%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 13（7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明（7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划中：“未来三年公司产能扩充目标-将公司食用菌的日产量由截至2010 年6 月末的40吨（折合年产12,000 吨）提高到2012 年的84 吨（折合年产25,200 吨）”，截至2012年12月31日公司食用菌的日产量约86吨（折合年产25,923吨），该发展目标已达成；关于增强成长性、增进自主创新能力、提升核心竞争优势的计划与措施公司也一直在持续推进及完善。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司基本完成了2012年度经营计划，并制定了公司未来的整体发展战略及发展规划：（一）整体发展战略 公司未来发展战略是：“围绕食（药）用菌作为公司产品的发展主题，以生物技术为发展核心，提高食（药）用菌的附加值，不断整合及延伸食（药）用菌上下游产业链，坚定不移执行诚信立业、科技兴菌、环保创新、造福于民的核心经营思想，源源不断地为人类提供安全、健康的品牌产品。建立向消费者提供安全可靠食物的公司责任体系，立志成为中国最优秀安全健康食物的供应商。”（二）未来三年发展规划和2013年生产经营重点工作计划 1、未来三年规划 公司未来三年的发展规划是：“公司将进一步优化产品结构，丰富产品品种；加大研发投入，加强研发团队建设，优化生产技术；提升管理水平，降低营业成本；加大品牌建设投放，建立消费者心智资源；整合上下游产业链，丰富营销渠道，引导消费，不断提升公司综合竞争力，为公司的快速稳定增长打下坚实的基础。”2、2013年生产经营重点工作计划（1）2013年生产产量计划 公司将继续提高生物转化率，努力提高食用菌产量。公司计划将2013年食用菌年产量在2012年产量的基础上提高30%以上。（2）2013年经营管理重点工作计划 提高生产产量 公司将继续提高生物转化率，努力提高食用菌产量。公司计划将2013年食用菌年产量在2012年产量的基础上提高30%以上。创新营销模式 消化产能将是2013年公司的主要工作，公司将继续实行多渠道并进的策略，加强农批、商超、电商、餐饮及出口等多个渠道的建设。丰富产品结构，提高综合盈利能力 2013年1月15日，中华人民共和国卫生部官方网站发布了（卫生部公告2013年第1号）关于批准茶树花等7种新资源食品的公告。该公告称，根据中华人民共和国食品安全法和新资源食品管理办法有关规定，批准广东虫草子实体等为新资源食品。公司将在2013年进一步提高广东虫草子实体的栽培技术水平，逐步进入试生产阶段。2013年，公司的全资子公司东莞市菇木真农业科技有限公司将通过线上和线下多种渠道，销售香菇、木耳、银耳以及花菇、松茸、黑松露等多种不同档次的干品食用菌，以及菇酱、菇脆等深加工产品，以满足不同消费者的需求。目前，东莞市菇木真农业科技有限公司的各项工作已经进入实施阶段对品牌有推动广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 14 作用。加大研发投入，加强研发团队建设，优化生产技术 2013年，公司将继续秉持“科技兴菌”理念，一方面重点加强研发团队建设，扩充研发团队人才队伍，完善研发团队相关激励等措施，打造院士和博士后工作站研发平台，提高研发团队人员的积极性，全面提升公司的整体研发能力，努力把公司研发中心打造成省级研发中心。另一方面适当加大研发投入，对公司现有的品种进行改进技术、完善工艺、调整配方，使产品的品质明显提高，同时提高生物转化率。提升管理水平，降低营业成本 2013年公司将进一步加快内部控制，统一思想，提高认识，增加科学管理能力，实施全面预算，提高公司管理效率，降低营业成本。同时加强队伍建设，建立良好的人才晋升机制，并积极引进人才，打造一支高水平的团队。实施品牌战略，打造行业内一流品牌 品牌是企业竞争力的综合体现,是企业人格化的象征。企业创建品牌的过程,实际上是企业精神和企业文化创新的过程,凝聚了一个企业独特的文化精神和经营理念，同时也是一个漫长而艰巨的过程。自公司上市以来随着公司规模的不断扩大，公司品牌的知名度也得到了较大的提高。2013年，公司将对现有品牌进行梳理，精准定位，丰富品牌内涵。在宣传推广过程中，继续大力倡导“一荤一素一蕈”的现代饮食理念，赋予不同的品牌以不同的个性化定位，加强对细分市场的控制力度，快速发展新的渠道建设，为公司品牌的长期稳定发展打下基础。资金需求及使用计划 2013年公司将结合业务发展目标和未来发展战略，合理安排资金的使用。随着公司生产规模的不断扩大、全资子公司及控股子公司产能扩张的需要，2013年公司对资金的需求量也随之增大，为确保生产与经营的正常运作，保持公司营业额的稳定增长，公司将适时向银行申请不超过60,000万元的综合授信融资。公司将合理安排自有资金以及银行贷款，保障公司未来发展资金需求，为公司的长远发展奠定良好的基础。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、主营业务分部报告 2、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 产品销售收入 247,726,849.06 182,917,022.72 26.16%19.45%42.65%-12.01%分产品 金针菇 160,246,730.05 117,446,756.60 26.71%14.71%39.23%-12.9%真姬菇 60,775,596.43 45,726,482.17 24.76%13.11%25.6%-7.48%白玉菇 19,673,252.71 15,170,704.69 22.89%49.74%103.09%-20.25%其他品种 1,046,837.40 13,432.64 98.72%25.64%-1.28%广东星河生物科技股份有限公司 2012 年度报告全文 15 经销商品 5,984,432.47 4,559,646.62 23.81%分地区 内销 242,738,343.48 179,341,360.83 26.12%21.15%45.25%-12.26%外销 4,988,505.58 3,575,661.89 28.32%-29.03%-24.91%-3.93%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 3、资产、负债状况分析（1）资产项目重大变动情况 3、资产、负债状况分析（1）资产项目重大变动情况 单位：元 2012