002515_2012_金字火腿_2012年年度报告_2013-04-10.pdf

金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 1 金字火腿股份有限公司金字火腿股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 04 月月 金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)潘宇红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。潘宇红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。本年度报告中有关经营预算和工作计划并不代表公司对本年度报告中有关经营预算和工作计划并不代表公司对 2013 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在一定的不确定性，不构成公司对广大投资者的实质承诺，敬请投资者特别注意投资风险。年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在一定的不确定性，不构成公司对广大投资者的实质承诺，敬请投资者特别注意投资风险。金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.32 第六节 股份变动及股东情况.38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第八节 公司治理.49 第九节 内部控制.53 第十节 财务报告.55 第十一节 备查文件目录.146 金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 金字火腿股份有限公司 保荐机构（主承销商）指 国信证券股份有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 冷链物流 指 冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规定的低温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 一、猪肉价格波动对公司经营的风险一、猪肉价格波动对公司经营的风险 公司的主营业务是发酵火腿的生产与销售，其主要的原材料是鲜猪后腿，因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的生长周期、存栏量、饲料价格、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大，直接影响公司业务的盈利能力。公司的主营业务是发酵火腿的生产与销售，其主要的原材料是鲜猪后腿，因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的生长周期、存栏量、饲料价格、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大，直接影响公司业务的盈利能力。二、食品质量安全风险二、食品质量安全风险 公司主要从事火腿的生产，终端产品为金华火腿、巴玛火腿、火腿制品等发酵肉制品及各类低温肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。公司严格执行公司主要从事火腿的生产，终端产品为金华火腿、巴玛火腿、火腿制品等发酵肉制品及各类低温肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。公司严格执行 ISO9001 质量管理体系、质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系、食品安全管理体系、ISO14001 环境管理体系及国家的相关产品标准进行生产，在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了严格的标准，在生产环节对每道工序均制定了详细的工作标准，车间主任为各车间生产过程质量控制的第一责任人，各车间过程产品质量的直接控制者为各工序的直接操作工，并同时为各工序的质量责任人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和保证产品的质量与品质。环境管理体系及国家的相关产品标准进行生产，在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了严格的标准，在生产环节对每道工序均制定了详细的工作标准，车间主任为各车间生产过程质量控制的第一责任人，各车间过程产品质量的直接控制者为各工序的直接操作工，并同时为各工序的质量责任人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和保证产品的质量与品质。三、新产品开发及产能扩大而导致的产品销售风险三、新产品开发及产能扩大而导致的产品销售风险 公司本次募集资金投资项目生产的低盐火腿为现有传统金华火腿产品的升级产品，未来公司低盐火腿的销售一方面靠取代公司现有传统金华火腿的市场，另一方面则需新开拓低盐火腿新品、家庭装、高端礼盒、火腿高汤等市场。公司低盐火腿迎合了低盐化饮食的消费需求，食品质量安全以及口感也将得到大幅提高，在保留原有用途的同时有利于酒店客户借此开发更多的火腿菜肴，有利于增加家庭日常消费量，公司本次募集资金投资项目生产的低盐火腿为现有传统金华火腿产品的升级产品，未来公司低盐火腿的销售一方面靠取代公司现有传统金华火腿的市场，另一方面则需新开拓低盐火腿新品、家庭装、高端礼盒、火腿高汤等市场。公司低盐火腿迎合了低盐化饮食的消费需求，食品质量安全以及口感也将得到大幅提高，在保留原有用途的同时有利于酒店客户借此开发更多的火腿菜肴，有利于增加家庭日常消费量，金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 6 有利于食品加工企业开发火腿馅料及各类高档调味品。公司重点推出的欧式发酵火腿，为国内新推出的新品，整个市场正处于培育和开拓期，未来销售有较大的不确定性。有利于食品加工企业开发火腿馅料及各类高档调味品。公司重点推出的欧式发酵火腿，为国内新推出的新品，整个市场正处于培育和开拓期，未来销售有较大的不确定性。金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 金字火腿 股票代码 002515 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金字火腿股份有限公司 公司的中文简称 金字火腿 公司的外文名称（如有）Jinzi Ham Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）JINZI HAM 公司的法定代表人 施延军 注册地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 注册地址的邮政编码 321016 办公地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 办公地址的邮政编码 321016 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王蔚婷 冯桂标 联系地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 电话 0579-82262717 0579-82262717 传真 0579-82262717 0579-82262717 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 董事会办公室 金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 11 月 25 日 浙江省工商行政管理局 330701000007033 330702254983027 25498302-7 报告期末注册 2012 年 12 月 31 日 浙江省工商行政管理局 330701000007033 330702254983027 25498302-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 签字会计师姓名 闾力华 陈勃 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 龙飞虎 王立武 2010 年 12 月 3 日至 2012 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）184,719,393.56 175,936,599.25 175,936,599.25 4.99%163,099,180.24 163,099,180.24 归属于上市公司股东的净利润（元）35,573,940.99 49,277,667.94 49,277,667.94-27.81%47,055,000.43 47,055,000.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）29,652,895.37 44,159,067.69 44,159,067.69-32.85%44,038,045.04 44,038,045.04 经营活动产生的现金流量净额（元）35,395,466.36-53,549,143.45-53,549,143.45 166.1%4,319,267.29 4,319,267.29 基本每股收益（元/股）0.25 0.34 0.34-26.47%0.43 0.43 稀释每股收益（元/股）0.25 0.34 0.34-26.47%0.43 0.43 净资产收益率（%）4.28%6.14%6.14%-1.86%20.61%20.61%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）1,071,050,196.01 888,243,332.36 897,452,759.57 19.34%853,956,338.83 853,956,338.83 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）842,480,723.82 821,239,282.83 821,239,282.83 2.59%786,661,614.89 786,661,614.89 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-40,942.23-13,589.06 41,709.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,327,669.72 6,408,768.76 3,512,699.96 金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 10 对外委托贷款取得的损益 3,008,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-300,000.00 177,620.63-5,050.00 所得税影响额 2,073,681.87 1,454,200.08 532,403.89 合计 5,921,045.62 5,118,600.25 3,016,955.39-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012年公司定位为“品质品牌管理提升年，市场开拓年”。在股东的大力支持和董事会的领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，紧紧围绕公司目标，加强经营管理工作，公司产品品质得到了提升，品牌影响力持续扩大，市场拓展得到加强，市场布局更加完善，使公司在去年总体经济环境不利的情况下保持增长。报告期内，公司坚持“稳步发展金字火腿、重点发展巴玛发酵火腿”的发展思路，提升公司产品质量、加强金字火腿、巴玛火腿的品牌建设，公司积极深耕原有销售渠道同时，进行市场与产业布局，开创和提升市场供应与需求；在生产改造、产品研发、品牌建设、营销服务等多个方面投入大量资源，在新项目建设上立足现实推进建设步伐，进一步巩固了公司在市场的行业地位和夯实企业发展基础。报告期，公司实现营业收入1.85亿元，同比增长4.99%；实现净利润3,557.39万元，同比下降27.81%。其中公司火腿销售中金字火腿销售1,624吨，销售金额11,782万元，巴玛火腿销售267吨，销售金额3,924万元。2012年主要生产、经营与管理情况如下：1、提升品质品牌 报告期公司加强品牌建设，打造金字火腿和巴玛火腿品牌形象，提高了附加值。金字火腿品牌影响力进一步扩大，行业领导品牌地位进一步巩固，巴玛火腿品牌得到更多的消费者认知和了解。2、市场开拓 公司通过去年市场布局，在北京、上海、广州等主要城市开设了子公司、分公司、办事处等；研究和推广巴玛火腿新的推广模式、产品销售模式等，加强市场渠道建设与培育，取得一定成效。3、加强研发和产品创新 报告期公司开发了以火腿风味为主的各类产品，积极开发火腿高汤、火腿月饼等深加工的新产品，不断总结提升技术工艺，继续提升巴玛发酵火腿品质与品相，积极实施火腿高汤品种多样化、市场化与品牌化。4、大力发展电子商务 公司为了适应现代电子销售渠道，组建了电商部，专门负责公司的电子商务平台运营，报告期内，公司电商业务取得了较大的增长，奠定了火腿行业电子商务的领导地位。5、投资项目进展情况 公司的火腿窖藏冷链物流基地建设顺利，预计在2013年5月份开业；金华金字生态园完成大部分的基础建设，正抓紧园区的规划认证和运营准备。6、加强各项内控管理 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系。不断加强公司内控管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率。2012年度，公司根据监管部门要求或公司实际情况增加或修订了以下制度文件：内幕信息知情人登记管理制度、对外提供财务资助管理制度、资金管理制度、董事会议事规则、对外投资管理制度、重大生产经营决策制度等多项公司治理与内部控制制度文件，并修订了公司章程，公司各项内控制度得到有效的贯彻执行。7、履行社会责任 在董事会的支持下，公司承担了企业应有的社会责任。2012年，公司继续积极参与慈善事业，积极参与捐助活动、回馈社会。对内认真保障企业员工的各项权益，履行企业的责任。金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 12 8、加强环境保护 公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作，设立环境保护工作领导小组和清洁生产领导小组规划与推进公司的环境保护、清洁生产和节能减排等各项工作，2012年度公司完成环保技改投入，认真按照国家环保管理部门的各项规定进行环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司营业收入1.85亿元较上年同期增长4.99%,营业成本较上年同期下降1.53%，销售费用较上年同期增长 61.68%，管理费用较上年同期增长 44.99%，现金及现金等价物净增加额较上年同期增加191.71%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2012年公司抓创新，重管理，按照既定计划顺利开展各项工作，取得了一定成绩，基本实现了年度经营目标。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 本报告期公司收入结构没有变化。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）火腿行业（公斤）销售量 1,998,432 2,333,525-14.36%生产量 1,984,736 2,324,382-14.61%库存量 403,274 416,970-3.28%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）18,822,156.05 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）10.19%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 13 1 沃尔玛(中国)投资有限公司 4,796,329.05 2.6%2 金华市婺城区金亚火腿食品店 4,392,758.70 2.38%3 李锦记(新会)食品有限公司 3,700,884.97 2%4 康成投资(中国)有限公司 3,148,783.43 1.7%5 金华市婺城区上品火腿食品行 2,783,399.90 1.51%合计 18,822,156.05 10.19%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）火腿行业 直接人工 4,130,658.11 4.26%3,849,396.97 3.92%7.31%火腿行业 直接折旧 6,577,179.36 6.78%4,001,630.23 4.07%64.36%火腿行业 制造费用 9,070,029.74 9.35%7,794,084.75 7.93%16.37%火腿行业 周转材料 6,090,047.47 6.28%7,810,670.43 7.95%-22.03%火腿行业 直接材料 71,101,233.45 73.32%74,831,932.52 76.14%-4.99%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）火腿 直接人工 3,619,567.77 3.73%3,378,458.38 3.44%7.14%火腿 直接折旧 6,045,683.74 6.23%3,751,101.78 3.82%61.17%火腿 制造费用 7,958,630.50 8.21%6,901,662.67 7.02%15.31%火腿 周转材料 4,626,933.93 4.77%6,091,666.29 6.2%-24.04%火腿 直接材料 62,819,219.46 64.78%64,764,369.32 65.89%-3%火腿制品 直接人工 120,315.06 0.12%99,713.47 0.1%20.66%火腿制品 直接折旧 120,020.07 0.12%70,718.82 0.07%69.71%火腿制品 制造费用 264,627.49 0.27%204,313.21 0.21%29.52%火腿制品 周转材料 677,671.41 0.7%734,059.85 0.75%-7.68%火腿制品 直接材料 4,650,421.39 4.8%6,032,459.34 6.14%-22.91%其他制品 直接人工 390,775.28 0.4%371,225.12 0.38%5.27%其他制品 直接折旧 411,475.55 0.42%179,809.63 0.18%128.84%金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 14 其他制品 制造费用 846,771.75 0.87%688,108.87 0.7%23.06%其他制品 周转材料 785,442.13 0.81%984,944.29 1%-20.26%其他制品 直接材料 3,631,592.60 3.75%4,035,103.86 4.11%-10%合计 96,969,148.13 100%98,287,714.90 100%-1.34%说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）46,347,769.90 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）39.83%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 夏邑县栗城肉联厂 14,444,116.40 12.41%2 上海富正贸易有限公司 10,429,260.53 8.96%3 朱燕兵 7,954,059.10 6.84%4 吉林华正农牧业开发股份有限公司 6,977,833.15 6%5 FRIGORIFICOS ANDALUCES DE 6,542,500.72 5.62%合计 46,347,769.90 39.83%4、费用、费用 单位：元 项目 2012年度 2011年度 变动幅度 销售费用 40,729,699.44 25,192,287.66 61.68%管理费用 15,836,520.18 10,922,651.55 44.99%财务费用-1,754,036.41-5,877,237.52-70.16%所得税 3,770,395.78 2,716,365.46 38.80%(1)、销售费用报告期比去年同期增长了61.68%,具体内容如下表：单位：元 项目 2012年度 2011年度 增加额 变动幅度 职工薪酬 12,469,833.26 6,875,464.67 5,594,368.59 81.37%差旅交通费 2,245,630.80 1,641,257.90 604,372.90 36.82%金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 15 装卸储运费 1,320,052.50 1,222,615.68 97,436.82 7.97%车辆使用费 921,395.09 803,329.39 118,065.70 14.70%广告宣传费 7,773,196.85 4,997,034.97 2,776,161.88 55.56%业务拓展费 8,467,716.08 5,509,824.48 2,957,891.60 53.68%租赁费 2,235,831.12 1,037,435.28 1,198,395.84 115.52%折旧费 3,541,247.81 1,494,149.64 2,047,098.17 137.01%会务费 596,139.88 938,535.18-342,395.30-36.48%其他 1,158,656.05 672,640.47 486,015.58 72.25%合 计 40,729,699.44 25,192,287.66 15,537,411.78 61.68%职工薪酬报告期发生额同比增加了559.44万元，增长幅度为81.37%，主要是公司开设子公司、分公司、办事处等机构增加人员而引起工资增加；差旅交通费报告期发生额同比增加了60.43万元，增长幅度36.82%,主要是公司对外开拓市场，子公司、分公司、办事处人员交流增多所致；广告宣传费报告期发生额同比增加了277.62万元，增长幅度为55.56%，主要是公司加大广告投放力度所致；业务拓展费报告期发生额同比增加了295.79万元，增长幅度为53.68%，主要是公司加大电子商务投入，加大客户支持力度、新门店和会所投入所致；租赁费报告期发生额同比增加119.84万元，增长幅度为115.52%，主要是公司租赁新门店、会所和办事处办公室场所所致；折旧费报告期发生额同比204.71万元，同比增长了137.01%，主要是公司购买门店折旧增加所致；其他项报告期发生额同比增加了48.60万元，同比增长了72.25%，主要是电子商务货物邮寄费用增加所致。（2）管理费用报告期比去年同期增长了44.99%，具体内容下表：单位：元 项目 2012年度 2011年度 增加额 变动幅度 职工薪酬 6,022,619.44 3,690,147.04 2,332,472.40 63.21%业务招待费 594,997.17 420,434.67 174,562.50 41.52%审计咨询费 537,760.00 447,400.00 90,360.00 20.20%会务费 221,686.00 106,745.00 114,941.00 107.68%开发费 1,905,440.84 1,772,599.63 132,841.21 7.49%绿化费 307,428.54 238,875.73 68,552.81 28.70%办公费 2,604,083.94 1,924,896.12 679,187.82 35.28%折旧费 486,840.36 406,940.87 79,899.49 19.63%税费 2,190,696.20 1,304,610.38 886,085.82 67.92%其他 964,967.69 610,002.11 354,965.58 58.19%合 计 15,836,520.18 10,922,651.55 4,913,868.63 44.99%职工薪酬报告期发生额同比增加233.25万元，增长幅度为63.21%，主要是公司规模扩大，管理人员增多，同时提升人员工资所致；业务招待费报告期发生额同比增加17.46万元，增长幅度为41.52%，主要是因为公司接待业务增多；会务费报告期发生额同比增加11.49万元，增长幅度为107.68%，主要是公司参加和召开会议增加；办公费报告期发生额同比增加67.92万元，增长幅度为35.28%，主要是公司开设子公司、金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 16 分公司和办事处而需要办公用品增加所致；税费项报告期发生额同比增加88.61万元，增长幅度为67.92%，主要是子公司营业用房的房产税和冷冻食品城土地使用税增加；其他项报告期发生额同比增加35.50万元，增长幅度58.19%,主要是因为子公司和办事处管理人员交流差旅费和金字生态园租金增加所致。（3）财务费用报告期比去年同期增长了70.16%，具体内容如下表格：单位：元 项目 2012年度 2011年度 增加额 变动幅度 利息支出 3,613,268.18 2,748,044.44 865,223.74 31.49%利息收入-5,489,489.38-8,690,450.49 3,200,961.11-36.83%汇兑损益-18,189.43 9,650.57-27,840.00-288.48%手续费 140,374.22 55,517.96 84,856.26 152.84%合 计-1,754,036.41-5,877,237.52 4,123,201.11-70.16%利息支出报告期同比增加了86.52万元，增长的幅度为31.49%，主要是报告期发行了火腿理财产品；利息收入报告期同比减少了320.1万元，减少幅度36.83%，主要是报告期银行存款减少所致。（4）所得税报告期比去年同期增长了38.80%，具体内容如下表格：单位：元 项目 2012年度 2011年度 增加额 变动幅度 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,871,486.86 4,084,013.51-212,526.65-5.20%递延所得税调整-101,091.08-1,367,648.05 1,266,556.97-92.61%合 计 3,770,395.78 2,716,365.46 1,054,030.32 38.80%所得税费用增加主要是：递延所得税调整报告期调整减少所致。5、研发支出、研发支出 单位：元 项目 2012年度 2011年度 变动幅度 研发支出总额 1,905,440.84 1,772,599.63 7.49%占当期经审计营业收入的比例(%)1.03%1.01%0.02%公司主要围绕市场需求和公司发展战略，充分利用公司省级研发中心和研发团队的优势，加大研发投入，推进科技创新，以提高公司产品的附加值，使产品在当前市场中更具有竞争力。本年度研发支出 190.54万元，占公司最近一期经审计净资产的 0.23%，占营业收入的1.03%。金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 17 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 221,662,931.33 198,573,933.21 11.63%经营活动现金流出小计 186,267,464.97 252,123,076.66-26.12%经营活动产生的现金流量净额 35,395,466.36-53,549,143.45 166.1%投资活动现金流入小计 166,094,673.85 126,107,822.30 31.71%投资活动现金流出小计 205,306,457.21 189,953,393.34 8.08%投资活动产生的现金流量净额-39,211,783.36-63,845,571.04-38.58%筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 筹资活动现金流出小计 64,463,777.78 26,228,044.44 145.78%筹资活动产生的现金流量净额 135,536,222.22-26,228,044.44 616.76%现金及现金等价物净增加额 131,719,905.22-143,632,409.50 191.71%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、经营活动生产的现金流量净额报告期比去年同期增长了166.1%，主要是公司营业收入增加，导致现金流收入增加，同时公司报告期采购减少。2、投资活动产生的现金流量净额报告期比去年同期减少了38.58%，主要是报告期公司的收回其他投资活动增加。3、筹资活动生产的现金流量净额报告期报告期比去年同期增长了616.76%，主要是因为报告去公司发行了火腿理财产品获得2亿元资金。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 火腿行业 182,327,472.41 96,969,148.13 46.82%4.41%-1.34%3.1%分产品 火腿 157,062,909.65 85,070,035.40 45.84%5.03%0.22%2.61%火腿制品 10,787,955.72 5,833,055.42 45.93%-17.56%-18.32%0.5%其他 14,476,607.04 6,066,057.31 58.1%20.6%-3.09%10.24%金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 18 分地区 国内 181,226,378.57 95,953,269.35 47.05%4.11%-1.92%3.25%国外 1,101,093.84 1,015,878.78 7.74%99.89%121.21%-8.89%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 302,812,691.12 28.27%333,267,755.90 37.13%-8.86%应收账款 17,594,912.70 1.64%22,885,892.39 2.55%-0.91%存货 272,077,721.12 25.4%250,056,048.66 27.86%-2.46%投资性房地产 12,687,795.83 1.18%4,186,225.76 0.47%0.71%长期股权投资 10,000,000.00 0.93%10,000,000.00 1.11%-0.18%固定资产 189,102,171.37 17.66%203,015,508.00 22.62%-4.96%在建工程 148,494,335.11 13.86%27,158,249.19 3.03%10.83%主要公司的火腿窖藏冷链物流项目投资支出 其他流动资产 84,243,248.74 7.87%9,209,427.21 1.03%6.84%公司 2011 年期末应交税费中部分税项期末红字未调整至资产类项目列示，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正，调整增加期初其他流动资产 9,209,427.21 元 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）长期借款 0%20,000,000.00 2.23%-2.23%公司偿还了中国农业发展银行金华分行项目贷款 金字火腿股份有限公司 2012 年度报告全文 19 其他非流动负债 202,468,851.96 18.9%18.9%公司发行了火腿理财产品所致 应交税费 2,999,937.50 0.28%1,910,396.29 0.21%0.07%公司 2011 年期末应交税费中部分税项期末红字未调整至资产类项目列示，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正，调整增加期初应交税费9,209,427.21 元 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、技术及工艺优势 公司主要从事发酵火腿的研发、生产和销售。公司具有国家发明专利（专利号为ZL 2004 1 0014841.4,专利名称为“一种在控温控湿和封闭条件下生产低盐金华火腿的方法”）和（专利号为ZL 2008 1 0121847.X，专利名称为“一种火腿高汤的制作工艺”），公司是行业的龙头企业，在技术和工艺方面有领先优势。2、质量及品牌优势 公司视产品质量为企业生命，在生产过程中的每一个环节都严格执行国家标准和食品安全卫生标准。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证、绿色企业认证、清洁生产审核，并被认定为浙江食品GMP达标企业。同时公司品牌突出，先后获得“中国驰名商标”、“中国名牌产品”等。3、规模和渠道优势 公司经过十几年的发展，成为业内生产规模最大的企业，具有领先的现代化厂房和生产设备，在渠道方面，公司形成了覆盖全国的销售网络，在礼品、餐饮、烘焙、商超等渠道都有极强的竞争优势。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元）2011 年投资额（元）变动幅度 10,000,000.00 10