300086_2012_康芝药业_2012年年度报告（更新后）_2014-04-14.pdf

证券代码：300086 证券简称：康芝药业 公告编号：2013-016 海南康芝药业股份有限公司 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告 2013 年 03 月 2012 年年度报告 2013 年 03 月 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主管人员)张志强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主管人员)张志强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 3 目 录 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.47 第六节 股份变动及股东情况.58 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.63 第八节 公司治理.75 第九节 财务报告.80 第十节 备查文件目录.176 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 4 释义 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 康芝药业 指 海南康芝药业股份有限公司 董事会、股东大会、监事会 指 海南康芝药业股份有限公司董事会、股东大会、监事会 公司章程 指 海南康芝药业股份有限公司章程 保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 宏氏投资 指 海南宏氏投资有限公司 康大投资 指 海南康大投资有限公司 海南菖蒲 指 海南菖蒲医药技术有限公司 南海成长 指 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）创东方 指 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙）康芝营销 指 海南康芝药品营销有限公司 顺鑫祥云、祥云药业 指 北京顺鑫祥云药业有限责任公司 沈阳康芝 指 沈阳康芝制药有限公司 天合制药 指 河北天合制药集团有限公司 河北康芝 指 河北康芝制药有限公司 佳乐美 指 海南佳乐美健康食品有限公司 国瑞堂制药 指 海南国瑞堂制药有限公司 国瑞堂中药 指 海南国瑞堂中药制药有限公司 天际食品 指 海南文昌天际食品有限公司 报告期 指 2012 年度 审计机构、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所有限公司 近三年 指 2010 年、2011 年、2012 年 元 指 人民币元 中药保护品种 指 根据中药品种保护条例，经国家中药品种保护审评委员会评审，国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包括中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品），在保护期内限于由获得中药保护品种证书的企业生产。海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 5 医保药品目录 指 国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 OTC 指 非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、使用的安全有效的药品。海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 6 第二节 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 一、公司信息 股票简称 康芝药业 股票代码 300086 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海南康芝药业股份有限公司 公司的中文简称 康芝药业 公司的外文名称 HAINAN HONZ PHARMACEUTICAL CO.,LTD.公司的外文名称缩写 HONZ 公司的法定代表人 洪江游 注册地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 注册地址的邮政编码 570311 办公地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 办公地址的邮政编码 570311 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 公司聘请的会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 海南省海口市金贸中路 1 号半山花园海天阁 9 层 二、联系人和联系方式 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林德新 卢芳梅 联系地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 电话 0898-68661669 0898-68661669 传真 0898-68661500 0898-68661500 电子信箱 三、信息披露及备置地点 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 7 四、公司历史沿革 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 01 月 20 日 琼山县龙塘潭口（县建材总厂）20142923-3 460100708873536 708873536 股份公司成立变更 2007 年 12 月 28 日 海口市南海大道168 号海口保税区乙号路 460000000017507 460100708873536 708873536 首次公开发行股票 2010 年 07 月 21 日 海口市南海大道168 号海口保税区乙号路 460000000017507 460100708873536 708873536 变更注册资本（转增股本）及注册地点 2011 年 11 月 21 日 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号 460000000017507 460100708873536 708873536 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业总收入（元）368368,780780,279.64279.64 304304,241241,891.20891.20 21.2121.21%314,451,808.57 营业利润（元）1111,313313,321.46321.46 -4 4,812812,178.88178.88 335.10335.10%160,438,939.46 利润总额（元）2525,858858,342.77342.77 -899899,284.42284.42 2975.442975.44%166,478,058.38 归属于上市公司股东的净利润（元）2222,580580,533.78533.78 -1 1,137137,143.68143.68 2085.722085.72%139,317,546.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）1111,720720,793.51793.51 -5 5,021021,154.59154.59 333.43333.43%138,998,462.18 经营活动产生的现金流量净额（元）109,459,626.85-100,940,934.74 208.44%79,893,972.52 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 资产总额（元）1 1,968968,610610,708.86708.86 1 1,964964,728728,946.32946.32 0.200.20%1,904,618,724.58 负债总额（元）9595,024024,753.39753.39 110110,774774,166.22166.22 -14.2214.22%76,012,593.33 归属于上市公司股东的所有者权益（元）1 1,790790,049049,521.35521.35 1 1,767767,468468,987.57987.57 1.281.28%1,828,606,131.25 期末总股本（股）200,000,000.00 200,000,000.00 0%100,000,000.00 主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 基本每股收益（元/股）0.11290.1129 -0.00570.0057 2084.212084.21 0.7776 稀释每股收益（元/股）0.0.11291129 -0.0.00570057 2084.212084.21 0.7776 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.05860.0586 -0.02510.0251 333.47333.47%0.78 全面摊薄净资产收益率（%）1.271.27%-0.060.06%1.331.33%12.06%加权平均净资产收益率（%）1.271.27%-0.060.06%1.331.33%12.06%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）0.660.66%-0.280.28%335.71335.71%12.03%扣除非经常性损益后的加权平均0.660.66%-0.280.28%335.71335.71%12.03%海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 9 净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.55-0.5 210%0.8 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）8.958.95 8.848.84 1.241.24%18.29 资产负债率（%）4.834.83%5.645.64%-14.3614.36%3.99%二、报告期内非经常性损益的项目及金额 二、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-628,700.13-87,421.30-15,102.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,799,427.65 8,664,186.58 7,249,846.84 委托他人投资或管理资产的损益 3,058,794.52 1,136,876.71 为银行理财产品收益 债务重组损益 18,733,984.76 因河北康芝银行借款债务重组产生 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-10,321,496.66 因河北康芝诉讼案件产生 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 668,203.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,194.31-4,663,870.82-1,195,625.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,969,700.00 所得税影响额 5,807,270.15 1,120,088.13 418,537.73 少数股东权益影响额（税后）936,805.41 45,672.13 合计 10,859,740.27 3,884,010.91 319,084.67-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 10 三、重大风险提示 三、重大风险提示（一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险 新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制和技术创新开发成功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求，将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。应对措施：公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家顾问团的作用，加强对新药立项的内部审批和市场论证工作，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，同时在新产品的研发中，注重产品长、中、短研究周期的合理搭配，并结合市场需求积极推进新获得药品批准文号产品的产业化。（二）公司规模扩大带来的管理风险 公司上市之后，企业资产规模大幅增加，随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化，公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。应对措施：公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运效率。同时，公司将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。（三）超募资金投资项目的相关风险 截至本报告期末，公司尚有75765.04万元的超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。虽然公司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企业的整合是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。应对措施：公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并购尽职调查，严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司先进的企业文化和管理理念，充分发挥资源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利能力，促进公司又好又快发展。海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 11 第四节 董事会报告 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 回顾2012年，中国医药行业快速发展的态势不变，产业规模持续快速增长，行业集中度不断提高，医药企业实力持续增强，行业健康发展的问题备受关注。过去的一年，是公司的经营管理调整年，是管理模式优化、营销模式延展的一年，公司董事会带领经营班子和全体员工，齐心协力寻突破，放远眼光谋发展，在经营管理整合和业绩恢复方面取得了明显进展，公司在集团化母子公司管控模式的实践和探索、在运作“康芝 红脸蛋基金”履行社会责任、以及企业内部基础管理和规范化等方面积累了良好的经验，公司重新走上了正常稳健的发展轨道。报告期内，公司实现营业收入36878万36878万元，比去年同期增加21.21%21.21%；营业利润为11311131万元，比去年同期增加335.10%335.10%；利润总额为25862586万元，比去年同期增加2975.44%2975.44%；归属于上市公司股东的净利润为22582258万元，比去年同期增加2085.72%2085.72%。报告期，公司主要经营管理工作回顾：（一）市场营销方面 （一）市场营销方面 1围绕“品类营销”战略，在产品规划、学术培育、终端拓展等方面进行资源整合，并实施不同渠道的开发与推广工作。将“品类营销”理念延伸到第三终端渠道，在重点终端开发方面力求儿童药全品类占领；在OTC渠道开发方面，大力宣导“康芝儿童专用药”营销理念，重点推动与“百强连锁”儿童药全品类的战略合作，大规模实施OTC店员教育培训，指导店员提高对康芝系列儿童药的推荐率与推荐成功率，从而大幅提升OTC渠道销量；为配合品类营销在不同渠道终端进行推广宣传，公司全年在42个地市设立了“康芝儿童专用药”专柜1200多个，有效提升了专柜店作为终端品牌延伸、销售推广放大的核心终端价值。2公司全年新增代理商320余位，通过有效优化代理商网络结构，大幅提升了代理商团队以县级市场为单位的覆盖能力与推广能力；为应对第三终端格局的变化，公司全力引导代理商将推广重心下沉，支持代理商在区域市场对县级医院的开发，扩大区域影响力。3公司持续重视学术推广，为提升我司儿童药产品的学术地位，奠定学术推广基础，重点赞助了多场省级以上儿科年会等行业学术活动。着力探索代理制模式下的学术营销升级，重点加大了对我司营销管理人员及代理商团队的学术培训，引导并支持代理商大力开发省、海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 12 市、县级医院。4为提升企业及产品品牌、配合终端开发，公司除审慎投放部分大众媒体广告外，重点加大了终端包装与宣传，侧重在专业媒体对重点产品和“康芝儿童药”品类的宣传；同时，为借力互联网等新媒体的传播优势，公司加大对儿童药拳头产品（如“金立爽”、大小“度来林”等）的网络传播推广。（二）技术研发方面（二）技术研发方面 报告期内，公司继续加大技术研发的投入，不断提升研发技术力量，加强和国内著名研发单位的技术合作，一方面持续做好新产品开发、已有品种品规增补和工艺改进研究，另一方面加快开发和引进儿童药专有掩味技术、口腔速溶膜技术等儿童药专用技术，同时重视药物安全和上市后研究，为公司逐步打造儿童药技术领先优势的核心竞争力奠定了良好的基础。1截止报告期末，公司已进入注册程序的项目13个。2公司研发团队掌握了较丰富的儿童药专有掩味技术，并成功应用到多个儿童药产品中，有效改善了药物口感，有利于提高公司儿童药在同类品种中的市场竞争力。报告期内，公司对药物膜剂技术的研发取得了进展，其中：口腔速溶膜是一种特别适合婴幼儿服用的新剂型，特点是药膜极薄（厚度仅有0.1mm），粘舌即化，不易吐出，起效快、剂量准。公司现已有产品准备进行中试，并有望在国内领先实现该技术在儿童药中的应用。3报告期内，公司获得两项国家知识产权局颁发的发明专利证书，分别为：一种盐酸左西替利嗪颗粒及其制备方法和检测方法、一种改善溶出性能的尼美舒利药物组合物及其制备方法。以上发明专利的取得有利于保护公司知识产权，形成持续创新机制，提升公司的核心竞争力。4报告期内，公司取得了积极的科技成果，共获得“全国科技进步奖优秀奖”1项（全国工商联主办）、“海南省科技成果转化奖”1项、“海南省高新技术项目”1项；另外，公司技术中心被认定为“海南省认定企业技术中心”。（三）投资合作和经营整合方面（三）投资合作和经营整合方面 1公司投资团队按照董事会制订的投资战略，寻找与我司主业相关的投资项目和合作机会，力图通过受让新药技术、并购药企和营销渠道等方式，增加利润增长点，提高市场占有率，扩大企业规模，提高企业知名度。报告期内，公司及时实现小儿氨酚黄那敏颗粒、小儿咳喘灵、乙酰氨基酚泡腾片、头孢克洛颗粒、健儿乐颗粒等多个产品的合作引进，丰富公司的产品链，拓宽了“康芝儿童药”品类品种。2报告期，公司积极处理已并购企业河北康芝历史遗留的债权债务纠纷和法律诉讼，促 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 13 进子公司的生产正常化，河北康芝的颗粒剂、糖浆剂、口服溶液剂、合剂等生产线已及时通过了新版GMP认证。已并购企业沈阳康芝除完成“金立爽”（氨金黄敏颗粒）的顺利扩产外，还强化了“综合计划体系、质量保证与控制体系、财务成本费用控制体系、人力资源开发体系、安全消防体系”等生产运营五大系统。已并购控股子公司祥云药业逐步导入“康芝销售管理模式”，对各省、市市场进行销售模式改革，建立普药团队，有效促进了其普药销量的提升。全资子公司佳乐美并购天际食品100%股权，2012年底前已完成了经营管理权的交接，为公司未来的儿童大健康产业布局下生产经营儿童健康食品、儿童保健品等铺垫了一定的基础。（四）内部基础管理方面 （四）内部基础管理方面 公司的集团母子公司管控模式经过一段时期的试运行和适时调整优化，已初见成效。报告期内，公司及时健全了授权体系、预算体系、财务管控体系、内控审计体系，完善信息共享平台的建设，已基本实现正常运行；逐步推进人力资源规划体系，建立健全了绩效考核和薪酬管理体系，有效提升了公司治理水平和管理能力。报告期内，公司重视企业文化宣导，持续大力倡导“开源节流”和“合理化建议”。（五）实施内部控制规范体系的建设方面（五）实施内部控制规范体系的建设方面 为提高公司治理水平，加强企业风险管控能力和内部管理能力，报告期内，公司根据海南证监局关于实施企业内部控制规范体系的通知和深交所 深圳证券交易所上市公司内部控制指引等的要求，主动及时启动实施内部控制规范体系建设。报告期内，公司积极组织实施内部控制规范体系的建设，制定并及时修订内部控制规范体系实施工作方案、加强体系建设的专业系统培训、按计划推进风险评估工作、及时评估内控设计有效性和内控执行有效性、编写内控管理手册等。制度建设是公司实施内部控制规范体系建设的根本保证和基础性工作。报告期内，公司修订了章程、董事会议事规则、监事会议事规则、授权管理制度（试行）、关联交易决策制度、防范控股股东及其他关联方占用公司资金制度、定期报告工作制度、投资者关系管理制度、内部审计工作细则等多项规章制度，增强了制度的执行力和约束力，进一步提高内部控制的有效性，以保障内控规范体系的有效落地。（六）公司2012年度荣获的主要荣誉明细 （六）公司2012年度荣获的主要荣誉明细 序号序号 名称名称 认证机构认证机构/获奖情况获奖情况 1 康芝药业顺利通过建立税务风险内部控制机制的税务认证 海口市国税局 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 14 2“康芝”商标被认定为中国驰名商标 国家工商行政管理总局商标局 3 公司企业技术中心被认定为省级企业技术中心 海南省工信厅、科技厅、省财政厅、省国税局、海口海关、省地税局联合审议认定 4 海南省医药保健品行业先进集体 海南省食品药品监督管理局/海南省医药保健品行业协会 5 中国百家优秀医药企业 中国医药企业管理协会 6 中国儿童慈善突出贡献奖 中国儿童少年基金会 7“金立爽”荣获“放心药奖”卫生部药政司和健康报社主办 8 2012中国公益奖集体奖 中国公益节组委会 9 海南文昌天际食品有限公司生产的天际椰子制品荣获“海南省（2012）旅游商品、家居行业十大消费品牌”海南省品牌战略研究会、海南省管理现代化研究会、海南日报社和南海网主办 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析（1）收入 二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析（1）收入 说明 公司的主营业务主要为药品生产及销售，本报告期，公司医药行业收入占公司2012年度总营业收入的99.37%。自2012年度起，由于并购天际食品，公司有少量的食品生产及销售业务，食品行业收入占公司2012年度总营业收入的0.63%。因并购天际食品的完成时间为2012年11月，因此无法提供食品行业2011年度的相关数据。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位：袋、盒 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）医药行业 销售量 93,618,10593,618,105 74,173,27274,173,272 26.22%26.22%生产量 78,017,025 48,470,028 60.96%库存量 17,413,16817,413,168 11,813,39911,813,399 47.40%47.40%食品行业 销售量 471,139 生产量 771,355 库存量 480,719 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 生产量增加的原因是2011年自有产品生产量下降及新并购子公司生产量较小，2012年自 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 15 有产品生产同比增加及子公司生产量增加所致。库存量增加是因在2012年第四季度储备了2013年1月份的销售量，其次是各子公司库存产品储备增加所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （2）成本（2）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）医药行业 原材料、包材 68,341,858.0768,341,858.07 32.43%32.43%47,958,852.5147,958,852.51 25.55%25.55%42.5%42.5%医药行业 人工工资 9,962,844.679,962,844.67 4.73%4.73%6,855,573.476,855,573.47 3.65%3.65%45.32%45.32%医药行业 折旧 10,040,116.8810,040,116.88 4.76%4.76%6,235,417.626,235,417.62 3.32%3.32%61.02%61.02%医药行业 能源（水电、煤气）6,931,985.786,931,985.78 3.29%3.29%5,273,649.915,273,649.91 2.81%2.81%31.45%31.45%食品行业 原材料、包材 1,934,888.78 0.92%食品行业 人工工资 258,037.26 0.12%食品行业 折旧 16,112.32 0.01%食品行业 能源（水电、煤气）46,596.19 0.02%（3）费用（3）费用 单位：元 2012 年 2011 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 87,122,738.9187,122,738.91 80,141,823.0280,141,823.02 8.718.71%管理费用 88,312,845.83 69,758,588.75 26.6%主要是由于资产评估增值摊销增加及人工成本增加等因素所致 财务费用-31,872,012.37-31,097,301.98 2.49%所得税 6,227,167.406,227,167.40 1,817,048.461,817,048.46 242.71242.71%利润额增加，对应所得税同向增加 （4）研发投入（4）研发投入 公司为高新技术企业，十分重视研发方面的投入，报告期内，公司继续加大技术研发的 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 16 投入，不断提升研发技术力量，加强和国内著名研发单位的技术合作，一方面持续做好新产品开发、已有品种品规增补和工艺改进研究，另一方面加快开发和引进儿童药专有掩味技术、口腔速溶膜技术等儿童药专用技术，同时重视药物安全和上市后研究，为公司逐步打造儿童药技术先导优势的核心竞争力奠定了良好的基础。报告期内，公司已进入注册程序的研发项目13个（相关信息见如下附表）。报告期内，公司新申报发明专利1件，新获得发明专利证书2件。报告期内，研发投入总额14371845.52元，占公司营业收入的3.90%3.90%。其中资本化研发支出85000.00元，占研发投入总额的0.59%；费用化研发支出14286845.52元，占研发投入总额的99.41%。进入注册程序的研发项目表 序号序号 研发的药品名研发的药品名称称 注册分类注册分类 申请分类申请分类 适应症适应症 注册所处的阶注册所处的阶段段 进展情况进展情况 累计已投入的累计已投入的 研发费用（元）研发费用（元）其会计处理其会计处理 1 罗红霉素氨溴索片 化药 3.2类 新药 抗感染药 申请生产批件 在审评 2,548,903.96 费 用 化 支 出：1,940,403.96 元，资 本 化 支 出：608,500.00 元 2 注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)补充申请 抗感染药 新药技术转让，申请补充生产批件 在审批 36,680.00 均为费用化支出 3 头孢地尼颗粒 化药 6 类 仿制 抗感染药 申请生产批件 在审评 177,120.00 费 用 化 支 出：168,620.00 元，资本化支出：8,500.00 4 鞣酸蛋白酵母散 补充申请 止泻药 申请补充批件 在审评 2,890,857.09 费 用 化 支 出：2,500,747.85 元，资 本 化 支 出：390,109.24 元 5 罗红霉素氨溴索颗粒 化药 3.2类 新药 抗感染药 申请生产批件 在审评 3,903,173.81 费 用 化 支 出：3,303,173.81 元，资 本 化 支 出：608,500.00 元 6 羧甲司坦颗粒 化药 6 类 仿制 化痰药 申请生产批件 在审评 310,636.12 均费用化支出.7 孟鲁司特钠咀 化药 6 类 仿制 抗哮喘药 申请生产批件 在审评 均费用化支出.海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 17 嚼片 579,571.09 8 法罗培南钠胶囊 化药 3.1类 新药 抗感染药 申请生产批件 在审评 631,160.35 费 用 化 支 出：622,660.35 元，资本化支出：8,500.00元 9 氨金黄敏颗粒 化药 6 类 仿制 感冒药 申请生产批件 在审评 407,215.95 均费用化支出.10 匹多莫德咀嚼片 化药 5 类 新药 免疫调节剂 申请生产批件 在审评 1,088,665.59 费 用 化 支 出：1,080,165.59 元，资 本 化 支 出：8,500.00 元 11 消旋卡多曲干混悬剂 化药 5 类 新药 止泻药 完成临床研究申请生产批件 在审评 471,154.13 费 用 化 支 出：462,654.13 元，资本化支出：8,500.00元 12 右旋布洛芬颗粒 化药 5 类 新药 解热镇痛药 申请生产批件 在审评 2,644,396.77 均为费用化支出 13 盐酸左西替利嗪颗粒 化药 5 类 新药 抗过敏药 申请生产批件 在审评 2,575,478.63 均为费用化支出 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元）14,286,845.52 18,676,233.89 9,358,331.76 研发投入占营业收入比例（%）3.873.87%6.146.14%2.98%（5）现金流（5）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 561,855,116.96 327,893,260.56 71.35%经营活动现金流出小计 452,395,490.11 428,834,195.30 5.49%经营活动产生的现金流量净额 109,459,626.85-100,940,934.74 208.44%投资活动现金流入小计 78,250,794.5278,250,794.52 61,155,376.71 27.95%27.95%投资活动现金流出小计 134,215,994.32134,215,994.32 221,658,152.87-39.45%39.45%投资活动产生的现金流量净额-55,965,199.80-160,502,776.16-65.13%海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 18 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 0%筹资活动现金流出小计 11,000,000.00 95,468,738.14-88.48%筹资活动产生的现金流量净额-11,000,000.00-95,468,738.14-88.48%现金及现金等价物净增加额 42,494,427.05-356,912,449.04 111.91%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内，经营活动现金流入小计较上年同期增加71.35%，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加208.44%，均为本期销售收入增加及收回上年度应收货款所致。报告期内，投资活动现金流入小计较上年同期增加27.95%增加27.95%，主要为子公司用流动资金做银行理财产品到期收回所致。报告期内，投资活动现金流出小计较上年同期减少39.45%39.45%，主要是去年同期取得子公司投资，本期对取得子公司投资减少所致。主要是去年同期取得子公司投资，本期对取得子公司投资减少所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期减少65.13%，为去年同期取得子公司投入大，本期减少投入所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期减少65.13%，为去年同期取得子公司投入大，本期减少投入所致。报告期内，筹资活动现金流出小计较上年同期减少88.48%，筹资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期减少88.48%，均为母公司去年同期向股东分现金红利，本期未分红所致。报告期内，现金及现金等价物净增加额较上年同期增加111.91%，主要为本期减少投资及收回上年度应收货款所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 （6）公司主要供应商、客户情况（6）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）66,969,842.97 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）18.1618.16%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）66,164,037.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）29.12%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 海南康芝药业股份有限公司 2012 年年度报告全文 19 适用 不适用 （7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明（7）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 自上市以来，公司始终坚持“做医药精品，做专业市场”的经营理念，致力于儿童健康产业领域，以儿童专用药产业专业化、规模化为目标，继承与创新相结合，产业经营与资本经营并举，以提高公司产品附加价值、延展优势营销模式为基础，推动“康芝牌儿童专用药”产品群的品牌形象树立，提升公司的核心竞争力和产品的市场占有率。尽管2011年公司曾面临过经营上的波折，但2011、2012年度公司董事会带领经营班子和全体员工，齐心协力寻突破，放远眼光谋发展，坚定信心，严格遵照首次公开发行招股说明书中披露的“产品研发计划、产品结构调整计划、技术开发与创新计划、市场开发与营销计划、组织结构及人员结构调整计划、收购兼并及对外扩充计划”等“未来三年的整体发展计划”，重视技术创新，加大产品开发力度；稳定代理商队伍，拓展优势营销网络，构建品牌战略，加快新品上市推广步伐；加快外延式扩张，推动并购整合进程，实践和探索集团化母子公司管控模式。2012年度，公司在经营管理整合和业绩恢复方面取得了较为明显的进展，公司重新走上了正常稳健的发展轨道。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照2012年既定的“开源节流、稳中求进；保利润保增长；启动儿童药的品类营销”的经营指导原则，开展各项经营管理工作，较好地完成了2012年度经营计划，经营业绩实现明显回升。公司实际经营业