002329_2012_皇氏乳业_2012年年度报告_2013-04-09.pdf

广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告 2013 年年 04 月月 1 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄嘉棣、主管会计工作负责人蒋雪娇及会计机构负责人公司负责人黄嘉棣、主管会计工作负责人蒋雪娇及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)孙红霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。孙红霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 2 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。2 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 目录目录 2012 年度报年度报1 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义2 二、公司简介二、公司简介6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要8 四、董事会报告四、董事会报告10 五、重要事项五、重要事项32 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况39 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况44 八、公司治理八、公司治理51 九、内部控制九、内部控制56 十、财务报告十、财务报告58 十一、备查文件目录十一、备查文件目录149 3 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 释义内容 本公司、公司、皇氏乳业 指 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 云南来思尔 指 云南皇氏来思尔乳业有限公司 保荐机构 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 重大风险提示重大风险提示 随着消费者对食品安全重视程度的不断提高，产品质量、安全成为食品行业非常重要的关注点、敏感因素，食品行业任何质量、安全事件，都有可能对乳品消费带来不利影响。随着消费者对食品安全重视程度的不断提高，产品质量、安全成为食品行业非常重要的关注点、敏感因素，食品行业任何质量、安全事件，都有可能对乳品消费带来不利影响。5 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 皇氏乳业 股票代码 002329 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 公司的中文简称 皇氏乳业 公司的外文名称（如有）GuangXi Royal Dairy Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Royal Dairy 公司的法定代表人 黄嘉棣 注册地址 广西南宁市科园大道 66 号 注册地址的邮政编码 530007 办公地址 广西南宁市科园大道 66 号 办公地址的邮政编码 530007 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何海晏 王婉芳 联系地址 广西南宁市科园大道 66 号 广西南宁市科园大道 66 号 电话 0771-3211086 0771-3211086 传真 0771-3221828 0771-3221828 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所和公司董事会秘书办公室 6 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 05 月 31 日 广西壮族自治区工商行政管理局 450000000001930 450100727678680 727678680 报告期末注册 2011 年 08 月 05 日 广西壮族自治区工商行政管理局 450000000001930 450100727678680 727678680 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 覃业庆 洪霞 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 深圳市深南大道 6011 号 NEO绿景纪元大厦 A 座 17 楼 张奇英、税昊峰 2010 年 1 月 6 日至 2013 年 4月 10 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 单位：元 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）754,269,419.23572,435,775.6331.76%411,022,605.31归属于上市公司股东的净利润（元）32,644,674.9558,932,382.22-44.61%56,929,666.56归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）18,317,322.99 44,839,843.74-59.15%45,138,705.72经营活动产生的现金流量净额（元）44,866,288.664,905,213.65814.67%27,116,404.52基本每股收益（元/股）0.15250.2754-44.63%0.2660稀释每股收益（元/股）0.15250.2754-44.63%0.2660净资产收益率（%）4.11%7.64%减少 3.53 个百分点 7.67%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）1,296,387,093.231,097,180,947.5018.16%922,668,298.83归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）800,395,018.76 790,999,213.401.19%747,927,803.29二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用 8 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 9 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,506,424.06-3,503,304.22-1,042,693.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）21,697,689.2217,091,863.7020,036,810.48 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-6,013,783.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,510.802,878,291.33-1,241,821.18 所得税影响额-3,263,599.54-1,658,709.34-1,691,549.04 少数股东权益影响额（税后）-2,492,802.86-715,602.991,743,997.20 合计 14,327,351.9614,092,538.4811,790,960.84-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 1、加强奶源基地建设及管理工作，积极打造乳品第一车间 1、加强奶源基地建设及管理工作，积极打造乳品第一车间（1）本年度，公司继续加强自有奶源基地、合作基地建设，通过公司担保养殖农户贷款，扶持其扩大奶牛养殖规模，不断调整、优化奶源结构，为公司的生产经营提供坚实的原料保障。（2）积极与国内知名的畜牧管理咨询公司展开专项合作，引进更为科学的管理模式与先进的养殖技术，加大公司基地规模化、标准化及现代化的建设力度。同时，加强对各自有基地、合作基地的现场管理及奶源质量控制工作，做好奶源质量的前端管控。（3）为切实提高学生饮用奶质量、确保安全，公司积极响应“学生奶源升级计划”，在各项条件设施成熟的情况下，于2012年6月申请创建“国家学生奶奶源示范基地”，公司来宾奶牛养殖基地组织开展了自检、整改、完善等各项工作，顺利通过了“国家学生奶奶源示范基地”最终评审，成为广西第一批通过国家认证的“学生奶奶源示范基地”。（4）为充分发挥公司奶牛养殖的边际效益，公司稳步推进广西田林肉牛产业化基地建设项目，培育新的利润增长点。2、质量安全与生产工作 2、质量安全与生产工作（1）产品质量是企业生存、发展的基石。公司在坚持运行食品安全管理体系和质量控制体系的前提下，以保证为消费者提供安全、健康的优质产品为目标，不断强化产品质量安全意识，构筑有效的质量安全防线。公司目前已成为全省首批建立食品工业企业诚信体系的试点单位之一，为确保诚信体系建设工作的有效开展，更为了企业自身管理提升的需要，公司正式启动了诚信管理体系建设，确立了“顾客至上、以诚兴业、追求卓越、铸造品牌”的诚信质量方针，专门成立了诚信体系建设领导小组及工作实施小组，并顺利通过了诚信体系建设外部评审。同时以QS重新审核为契机，对生产环境、生产装备、检测装备进行补充和改进，推动了公司质量管理的标准化升级，从而使质量安全管理水平再上新台阶。（2）公司积极挖掘生产潜力，加大生产技术改造力度，顺利完成瓶奶塑盖改造、A1无菌枕包线、常温酸奶项目等技改项目的实施，生产自动化程度及生产效率得到进一步提高。控股子公司广西皇氏甲天下食品有限公司的酸奶、乳酸菌饮料业务也得到不断改善与加强，控股子公司云南来思尔乳品二期工程、核桃乳项目及酸奶生产线升级改造项目的竣工投产，为公司的发展奠定了基础，增添了后劲。（3）面对原材料价格及生产成本不断攀升的局面，公司切实加强了生产管理与成本管理，尽可能降低各项成本上涨对公司业绩的影响。3、市场营销工作 3、市场营销工作（1）报告期内，公司继续加大了乳品专卖店的建设力度，深化专卖店管理，连锁专卖店数量持续增长，店面形象及销售能力逐步优化增强，市场服务及管理进一步升级。（2）进一步推动渠道下沉和销售终端打造，加强对各市、县、乡镇、村级销售渠道的拓展，帮助经销商对销售终端进行重点打造，增强产品渠道渗透力。（3）培育重点经销商，打造样板市场。有针对性的选择和培育区域重点经销商，帮扶经销商加强经营管理，扩大规模，提升销量和盈利能力，利用提供贷款担保等方式在资金上给予经销商相应的扶持政策，帮助其发展壮大。同时，公司调整了销售政策，加强经销商的管控及应收帐款的管理，严格控制赊销，应收账款控制成效显著。这一销售政策的改变虽然短期内对公司销售增长产生一定影响，但从长期来看，此举有效降低了公司的经营风险，有助于公司未来的良性发展。10 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文（4）优化产品结构，对核心产品进行重点打造，2012年重点对低温产品、水牛奶系列产品等核心产品进行培育及推广，确保利润型产品的销售规模。（5）控股子公司云南来思尔随着生产规模的扩大，其市场营销取得较大突破，发展势头强劲，成为公司省外市场销售的重点。(6)2012年，随着国家加大对学生营养餐的投入，公司利用自身产品及品牌优势，以学生奶参与政府公开招标，使学生奶销售获得较大突破，这一业务也将成为公司今后几年较为稳定的业绩来源之一。4、研发与品牌建设工作 4、研发与品牌建设工作（1）合理利用水牛奶资源优势，深挖品牌特色，提高产品的技术含量和附加值，集中精力研发出摩拉菲尔清养、儿童水牛奶系列、水牛酸酪乳等主打新产品，以品类差异化及产品多元化满足新的市场需求。（2）积极运营新华频媒、新华影廊新媒体项目，辅以户外广告、电视、电台及报刊杂志，精心组团“生态牧场游”，参展东盟博览会等宣传与推广活动，不断提升公司的品牌影响力，让更多的消费者认识皇氏牛奶“家门口的放心奶”的高品质、生态环保、健康的概念元素，树立良好的企业品牌形象。（3）电子商务不但是未来营销的趋势，也是低费用的品牌传播的有效方式，2012年，公司除了自建网店平台外，在1号店等电商平台也进行了有益的探索与尝试，积累了一定的经验。5、企业内部管理工作 5、企业内部管理工作（1）公司与国际知名的咨询机构毕马威企业咨询（中国）有限公司签订了内部控制体系建设项目合作协议，全面开展内控建设项目，公司将以内控体系建设为契机，不断建立健全内部管理制度，梳理完善业务流程，使公司管理工作更加规范化、标准化。（2）建立合理科学的岗位薪酬分配制度，有效调动职工积极性，提高工作效率；强化绩效考核，狠抓执行与落实，有序开展各项工作；加大教育培训力度，积极培养管理、技术和市场营销人才，提高员工的专业知识水平和业务能力。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营业务为定型包装乳及乳制品生产、加工和销售等，报告期内，公司实现营业收入 75,426.94万元，比上年同期 57,243.58 万元增长 31.76%（其中主营业务收入 72,689.04 万元，比上年同期 56,875.01万元增长 27.80%）。实现利润总额 4,283.44 万元，比上年同期 6,660.65 万元下降 35.69%。实现归属于上市公司股东的净利润 3,264.47 万元，比上年同期 5,893.24 万元下降 44.61%，期间费用 22,776.13 万元，比上年同期 15,854.79 万元增长 43.65%。盈利水平下降主要原因：一是由于公司开拓北京、上海、深圳一线城市，市场正处于培育阶段，营销费用投入过高而收入增长低于预期，经营亏损，影响了公司的整体盈利；二是报告期内，原材料价格、劳动力成本、财务费用上涨等综合因素使盈利水平同比有一定程度的下降。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况(1)公司在前期披露的着力实施摩拉菲尔等水牛奶系列产品在全国一线城市北京、上海、广州、深圳等市场产品销售未达预期，费用过高，经营亏损，影响公司业绩。公司将对北京、上海、深圳几个一线城市销售策略及费用投入进行适当的调整，寻找新的销售模式，有效提升投入产出比，逐步控制上述市场的业绩亏损局面。(2)与新华社广西分社合作的新华频媒、新华影廊项目建设正在按原计划实施中。11 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 报告期内，公司经营业绩基本符合前期披露的经营计划。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 报告期内，公司实现主营业务收入 72,689.04 万元，同比增长 27.8%，其中广西省内实现营业收入48,813.18 万元，同比增长 2.59%，占主营业务收入的 67.15%。广西省外实现营业收入 23,875.86 万元，同比增长 156.87%，占主营业务收入的 32.85%。省外主营业务收入占公司主营业务收入比重同比增加 16.51个百分点，公司省外市场获得进一步拓展。报告期内，公司通过自有资金对外投资设立控股子公司广西新皇传媒有限公司，持有其60%的股权；公司控股子公司云南来思尔以自有资金对外投资设立全资子公司大理来思尔核桃乳有限公司。上述原因导致了公司合并范围发生了变化，但该合并对公司收入影响较小。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位：吨 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）销售量 97,217.96 69,917.43 39.05%生产量 97,542.0570,135.18 39.08%乳制品、食品 库存量 2,109.731,785.64 18.15%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 销售量同比增长39.05%、生产量同比增长39.08%，主要原因为报告期内，公司销售规模扩大，产销量增加所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）71,131,406.94前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）9.43%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 12 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 18,439,817.792.44%2 第二名 17,682,602.752.34%3 第三名 12,043,022.211.60%4 第四名 11,881,200.081.58%5 第五名 11,084,764.111.47%合计 71,131,406.949.43%3、成本、成本 行业分类 单位：元 2012 年 2011 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)乳制品、食品 主营业务成本 474,626,294.5594.87%353,992,272.4199.01%34.08%广告传媒 主营业务成本 582,485.000.12%合 计 475,208,779.55 94.99%353,992,272.41 99.01%34.24%产品分类 单位：元 2012 年 2011 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)乳制品 主营业务成本 469,956,918.2693.94%344,749,850.8196.43%36.32%其他饮料及食品 主营业务成本 4,669,376.290.93%9,242,421.602.59%-49.48%广告传媒 主营业务成本 582,485.000.12%合计 475,208,779.5594.99%353,992,272.4199.01%34.24%说明 2012 年 2011 年 产品分类 主营业务成本（元）直接材料占比（%）直接人工占比（%）制造费用占比（%）主营业务成本（元）直接材料占比（%）直接人工占比（%）制造费用占比（%）乳制品 469,956,918.26 84.13%3.30%12.57%344,749,850.81 85.51%2.50%11.99%其他饮料及食品 4,669,376.29 63.27%16.55%20.18%9,242,421.60 72.71%7.40%19.89%13 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）172,268,797.54前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）36.66%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 80,867,945.73 17.21%2 第二名 31,176,423.13 6.63%3 第三名 23,444,464.05 4.99%4 第四名 19,074,654.84 4.06%5 第五名 17,705,309.79 3.77%合计 172,268,797.54 36.66%4、费用、费用 单位：元 项目 2012年 2011年 同比增减（%）销售费用 165,336,803.44124,537,944.63 32.76%管理费用 51,596,508.0434,696,067.40 48.71%财务费用 10,827,986.33-686,079.77 1,678.24%所得税 3,695,207.673,571,297.52 3.47%注：注：1报告期内，公司销售费用同比增长32.76%，主要原因为公司报告期内人员工资、运输费用增加及合并云南来思尔所致。2报告期内，公司管理费用同比增长48.71%，主要原因为公司报告期内人员工资增加及合并云南来思尔所致。3报告期内，公司财务费用同比增长1,678.24%，主要原因为报告期内短期借款增加导致利息支出增加及报告期内利息收入减少所致。5、研发支出、研发支出 单位：元 项目 2012年 2011年 同比增减（%）研发支出金额 14,571,138.3819,296,668.19-24.49%研发支出占当期营业收入的比例（%）1.93%3.37%减少 1.44 个百分点研发支出占期末净资产的比例（%）1.61%2.20%减少 0.59 个百分点 14 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 一直以来，公司重视技术研发，把研发放在战略高度，坚持研发以市场为导向，不断开发新产品，升级产品结构，全面提升公司综合竞争力。报告期内，公司主要进行了摩拉菲尔清养、儿童水牛奶系列、水牛酸酪乳等新产品的研发。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 934,005,696.86641,018,804.16 45.71%经营活动现金流出小计 889,139,408.20636,113,590.51 39.78%经营活动产生的现金流量净额 44,866,288.664,905,213.65 814.67%投资活动现金流入小计 5,088,689.4527,983,299.85-81.82%投资活动现金流出小计 165,374,619.82141,615,930.43 16.78%投资活动产生的现金流量净额 -160,285,930.37-113,632,630.58-41.06%筹资活动现金流入小计 285,510,000.0088,242,000.00 223.55%筹资活动现金流出小计 160,563,296.31107,511,889.90 49.34%筹资活动产生的现金流量净额 124,946,703.69-19,269,889.90 748.40%现金及现金等价物净增加额 9,527,061.98-127,997,306.83 107.44%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长814.67%，主要原因为报告期内公司通过梳理账期客户，加强应收账款和客户信用管理，加快账期客户货款回收，显著增加了经营性现金流量所致。（2）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长748.40%，主要原因为报告期内为满足公司经营规模扩大，增加短期借款补充流动资金所致。（3）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降41.06%，主要是因为云南来思尔年产5万吨高端特色乳制品扩建等项目投入增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 乳制品、食品 726,165,709.66 474,626,294.5534.64%27.68%34.08%减少 3.12 个百分点广告传媒 724,690.00 582,485.0019.62%合计 726,890,399.66 475,208,779.5534.62%27.8%34.24%减少 3.14 个百分点15 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 分产品 乳制品 718,314,208.55 469,956,918.2634.58%28.79%36.32%减少 3.61 个百分点其他饮料及食品 7,851,501.11 4,669,376.2940.53%-28.65%-49.48%增加 24.52 个百分点广告传媒 724,690.00 582,485.0019.62%合计 726,890,399.66 475,208,779.5534.62%27.8%34.24%减少 3.14 个百分点分地区 广西省内 488,131,773.55 291,963,086.1440.19%2.59%1.34%增加 0.74 个百分点广西省外 238,758,626.11 183,245,693.4123.25%156.87%178.16%减少 5.87 个百分点合计 726,890,399.66 475,208,779.5534.62%27.80%34.24%减少 3.14 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 货币资金 259,677,049.53 20.03%244,976,844.2022.33%减少 2.30 个百分点 应收账款 130,638,367.15 10.08%128,048,763.3811.67%减少 1.59 个百分点 预付款项 94,714,918.187.31%50,480,701.454.60%增加 2.71 个百分点 主要原因为公司预付货款所致。应收利息 32,054.79 0.00%286,226.33 0.03%减少 0.03 个百分点 主要原因为报告期银行定期存款应收利息减少所致。其他应收款 34,578,665.842.67%17,361,373.451.58%增加 1.09 个百分点 主要原因为公司支付保证金、项目合作款及备用金增加所致。存货 78,913,452.066.09%61,327,908.875.59%增加 0.50 个百分点 长期股权投资 12,851,600.000.99%10,051,600.000.92%增加 0.07 个百分点 固定资产 431,541,783.76 33.29%289,386,002.7226.38%增加 6.91 个百分点 主要原因为报告期内募集资金项目、云南来思尔年产 5 万吨高端特色乳制品扩建项目、核桃乳项目转固所致。16 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 在建工程 99,645,161.42 7.69%145,311,460.5713.24%减少 5.55 个百分点 主要原因为报告期内募集资金项目、云南来思尔年产 5 万吨高端特色乳制品扩建项目、核桃乳项目转固所致。长期待摊费用 10,708,067.380.83%22,853,256.452.08%减少 1.25 个百分点 主要原因为报告期内广告宣传费用、装修费用摊销及将于一年内摊销数转其他流动资产列示所致。递延所得税资产 3,584,739.54 0.28%1,716,115.020.16%增加 0.12 个百分点 主要原因为可抵扣暂时性差异增加导致递延所得税资产增加所致。2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 短期借款 261,000,000.00 20.13%88,242,000.00 8.04%增加 12.09 个百分点 主要原因为公司报告期内为满足公司经营规模扩大，增加短期借款补充流动资金所致。应付账款 58,413,191.484.51%41,541,489.92 3.79%增加 0.72 个百分点 主要原因为报告期内销售规模扩大，应付原材料、包装材料款项增长所致。应付职工薪酬 7,145,392.89 0.55%3,952,718.52 0.36%增加 0.19 个百分点 主要原因是公司业务开拓人员增加及薪资增长、薪酬计提所致。应交税费-1,980,201.56-0.15%9,587,049.80 0.87%减少 1.02 个百分点 主要原因为报告期内支付个人所得税及购进设备进项税额留抵所致。应付利息 873,419.35 0.07%559,419.35 0.05%增加 0.02 个百分点 主要原因为报告期内应付借款利息所致。应付股利-0.00%644,533.74 0.06%减少 0.06 个百分点 主要原因为报告期内支付股利所致。一年内到期的非流动负债 5,750,000.00 0.44%25,750,000.00 2.35%减少 1.91 个百分点 主要原因为报告期内归还一年内到期的长期借款所致。其他非流动负债 9,200,094.15 0.71%3,900,916.61 0.36%增加 0.35 个百分点 主要原因为报告期内收到与资产相关政府补助所致。长期借款-17 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 经过多年的努力，公司已经成为国内最大的水牛奶技术研究和产品生产加工企业，并且是广西唯一拥有国家畜产品加工技术研发分中心水牛奶加工分中心和省级企业技术中心的乳品企业，发起并参与水牛奶产品行业标准的制定。作为区域性品牌的城市型乳品企业，公司采取了适合区域特点的经营战略，构建标准化、专业化、规模化的主营牧场，以满足高标准、高质量的奶源供给需要。以差异化的营销策略构建企业的核心优势，通过以放心奶为核心的消费者沟通手段，加强消费者对企业品牌的认知度、美誉度、忠诚度。坚持以差异化的品类策略、渠道策略为经营思路，持续扩张巴氏奶的市场份额，大力发展水牛奶系列产品的延伸与市场占有率的提升，以广西热带水果为基础的果奶特色乳制品相结合的运作手段，夯实省内核心市场，有效避开与国内知名品牌的正面竞争。企业在经营过程中与主要的供应商长期保持良好的战略合作，以满足发展过程中高品质、优价、高服务的业务关系。经过多年来的品牌宣传和产品力打造，消费者对企业品质的认可以及企业的质量保证、服务保障使公司在广西及周边区域市场的核心竞争优势彰显。自2003年起，公司水牛奶系列产品产销量始终保持全国第一并保持持续较快增长的态势。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元）2011 年投资额（元）变动幅度 73,500,000.00 146,770,000.00-49.92%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）广西皇氏甲天下食品有限公司 果汁、饮料、乳制品生产及销售 92.75%广西新皇传媒有限公司 设计、制作、代理、发布广告、对传媒业投资等 60%18 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 无（3）证券投资情况）证券投资情况 无 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实际收回本金金额本期实际收益 实际获得收益 是否经过法定程序计提减值准备金额 是否关联交易 关联关系广西北部湾银行股份有限公司高新支行 1,000 2012 年10 月 16日 2012 年11 月 29日 保本理财1,0005.555.55是 0 否 上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行 1,000 2012 年10 月 26日 2012 年11 月 27日 保本理财1,0002.632.63是 0 否 广西北部湾银行股份有限公司高新支行 2,000 2012 年10 月 30日 2012 年12 月 04日 保本理财2,0008.638.63是 0 否 中国农业银行股份有限公司南宁友爱支行 1,000 2012 年12 月 04日 2012 年12 月 29日 保本理财1,0002.882.88是 0 否 中国光大银行南宁桃源支行 2,000 2012 年12 月 16日 2012 年12 月 31日 保本理财2,0003.073.07是 0 否 桂林银行股份有限公司南宁分行 1,000 2012 年12 月 25日 2013 年01 月 25日 保本理财是 0 否 19 广西皇氏甲天下乳业股份有限公司 2012 年度报告全文 合计 8,000-7,00022.7622.76-逾期未收回的本金和收益累计金额 0涉诉情况（如适用）无 委托理财情况说明 经公司第二届董事会第四十五次会议批准，董事会同意公司及控股子公司在保证正常经营、资金的流动性及安全性的前提下，拟循环累计使用不超过人民币 3.8亿元的暂时性自有闲置资金购买低风险、短期（不超过一年）的保本型银行理财产品。说明 上述投资的资金来源为自有资金。（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用 （3）委托贷款情况）委托贷款情况 无 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 51,488.60报告期投入募集资金总额 7,169.94已累计投入募集资金总额 50,427.39报告期内变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额比例（%）