002679_2012_福建金森_2012年年度报告_2013-04-19.pdf

福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文1证券代码：002679证券简称：福建金森公告编号：JS-2013-016福建金森林业股份有限公司福建金森林业股份有限公司（FUJIANFUJIANFUJIANFUJIANJINSENJINSENJINSENJINSENFORESTRYFORESTRYFORESTRYFORESTRYCO.,CO.,CO.,CO.,LTD.LTD.LTD.LTD.）（福建省将乐县水南三华南路（福建省将乐县水南三华南路 1616 号）号）20122012 年度报告年度报告证券简称：福建金森证券代码：002679披露时间：2013 年 4 月 20 日福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑涛公司负责人郑涛、主管会计工作负责人应飚及会计机构负责人主管会计工作负责人应飚及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)陈艳萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈艳萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以以 2012201220122012 年年 12121212 月月 31313131 日的公日的公司总股本为基数，向全体股东每司总股本为基数，向全体股东每 10101010 股派发现金红利股派发现金红利 1.11.11.11.1 元（含税元（含税），送红股，送红股 0 0 0 0股（含税股（含税），不以公积金转增股本。，不以公积金转增股本。本报告中涉及的未来经营计划和本报告中涉及的未来经营计划和/或预算等前瞻性陈述，属于计划任务性事或预算等前瞻性陈述，属于计划任务性事项，不构成任何承诺性质的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质性承诺，项，不构成任何承诺性质的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。敬请投资者注意投资风险。福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文3目录目录2012201220122012 年度报告年度报告.1 1 1 1一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.1 1 1 1二、公司简介二、公司简介.2 2 2 2三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.2 2 2 2四、董事会报告四、董事会报告.3 3 3 3五、重要事项五、重要事项.6 6 6 6六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.8 8 8 8七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.10101010八、公司治理八、公司治理.10101010九、内部控制九、内部控制.12121212十、财务报告十、财务报告.12121212十一、备查文件目录十一、备查文件目录.51515151福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文4释义释义释义项指释义内容福建金森、本公司、公司指福建金森林业股份有限公司林业总公司指福建省将乐县林业总公司万森公司指将乐县万森林业采育有限公司青溪公司指将乐县青溪林业有限公司金森木材检验指将乐县金森木材检验有限公司金森贸易指将乐县金森贸易有限公司金森种苗指将乐县金森林木种苗有限公司金森上华指将乐县金森上华林业有限公司公司章程指福建金森林业股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所股东大会指福建金森林业股份有限公司股东大会董事会指福建金森林业股份有限公司董事会监事会指福建金森林业股份有限公司监事会致同、审计机构指致同会计师事务所（特殊普通合伙）报告期指2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文5重大风险提示重大风险提示1 1 1 1、宏观经济环境风险宏观经济环境风险：国内外经济调整形势会导致木材需求减弱国内外经济调整形势会导致木材需求减弱，宏观经宏观经济的持续调整态势导致木材价格下降风险加大济的持续调整态势导致木材价格下降风险加大。我国是林产品生产与出口大国我国是林产品生产与出口大国，国际国内经济形势的不利状态会影响木材价格走弱。目前建筑、家居、纸业等国际国内经济形势的不利状态会影响木材价格走弱。目前建筑、家居、纸业等行业的需求或价格出现疲态，市场资金紧张，木材价格承压较大。行业的需求或价格出现疲态，市场资金紧张，木材价格承压较大。2 2 2 2、林业政策风险：林业是政策性很强的行业。我国林业执行、林业政策风险：林业是政策性很强的行业。我国林业执行“坚持生态效坚持生态效益益、经济效益和社会效益相统一经济效益和社会效益相统一，生态效益优先生态效益优先”的发展方针的发展方针，虽然公司林区处虽然公司林区处于于中共中央国务院关于加快林业发展的决定中共中央国务院关于加快林业发展的决定所指的所指的“发展集约林业发展集约林业，加快建加快建设各种用材林和其他商品林基地，增加木材等林产品的有效供给，减轻生态建设各种用材林和其他商品林基地，增加木材等林产品的有效供给，减轻生态建设压力设压力”的适宜地区的适宜地区，但政策上仍可能存在局部或者多方面的不利于林业商业经但政策上仍可能存在局部或者多方面的不利于林业商业经营的调整，从而给公司生产经营带来不利影响。营的调整，从而给公司生产经营带来不利影响。3 3 3 3、新业务拓展的风险新业务拓展的风险：公司在绿化苗木业务方面虽然有种植优势公司在绿化苗木业务方面虽然有种植优势、种质资种质资源优势和林地优势，但缺乏相应的品牌、市场地位、渠道等，目前尚处于发展源优势和林地优势，但缺乏相应的品牌、市场地位、渠道等，目前尚处于发展初期阶段，规模、经验、市场把控能力和客户基础较弱，可能出现失败受挫、初期阶段，规模、经验、市场把控能力和客户基础较弱，可能出现失败受挫、达不到预期、效果不佳等情形。达不到预期、效果不佳等情形。4 4 4 4、管理风险和财务风险：报告期内公司首发上市，公司经营规模扩大、管理风险和财务风险：报告期内公司首发上市，公司经营规模扩大，容容易造成公司在运营管理、内部控制、人力资源配置等方面出现效率下降，管理易造成公司在运营管理、内部控制、人力资源配置等方面出现效率下降，管理费用增加。同时，公司经营规模扩大，银行贷款增加会导致财务费用增加，资费用增加。同时，公司经营规模扩大，银行贷款增加会导致财务费用增加，资金紧张。金紧张。其他重要风险及公司之风险对策，请参见公司首次公开发行股票招股说明其他重要风险及公司之风险对策，请参见公司首次公开发行股票招股说明书及下文公司书及下文公司“八、公司未来发展的展望八、公司未来发展的展望”。公司提示公司提示：公司结合自身业务特点和实际情况公司结合自身业务特点和实际情况，从实际经营决策关注角度从实际经营决策关注角度，依据重要性原则，披露以上风险因素。但该排序并不表示风险因素依次发生或依据重要性原则，披露以上风险因素。但该排序并不表示风险因素依次发生或者一旦发生造成的损害依次多寡。者一旦发生造成的损害依次多寡。福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文6第二节第二节 公司简介公司简介一、公司信息一、公司信息股票简称福建金森股票代码002679股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称福建金森林业股份有限公司公司的中文简称福建金森林业股份有限公司公司的外文名称（如有）FUJIAN JINSEN FORESTRYCO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）FUJIAN JINSEN公司的法定代表人郑涛注册地址福建省三明市将乐县水南三华南路 16 号注册地址的邮政编码353300办公地址福建省将乐县水南三华南路 48 号办公地址的邮政编码353300公司网址电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名应飚联系地址福建省将乐县水南三华南路 48 号 13 楼电话0598-2359216传真0598-2261199电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http：/公司年度报告备置地点公司证券事务部福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文7四、注册变更情况四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1996 年 04 月 18 日将乐县工商行政管理局35040010000310835042870518826970518826-9报告期末注册2012 年 08 月 14 日福建省工商行政管理局35040010000310835042870618826970518826-9公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无历次控股股东的变更情况（如有）无五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙人）会计师事务所办公地址厦门市珍珠湾软件园一期创新大厦 A 区 15 层签字会计师姓名李建彬、林宏华公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间红塔证券股份有限公司上海市徐汇区田林东路 414 弄12 号 A315陈曙光、杨武斌2012 年 6 月 5 日至 2014 年 12月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文8第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年营业收入（元）155,512,807.44127,601,966.7521.87%110,434,219.10归属于上市公司股东的净利润（元）55,207,761.4446,666,725.6918.3%39,829,449.61归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）44,880,562.7438,024,439.3718.03%33,954,874.47经营活动产生的现金流量净额（元）-133,723,939.9318,472,678.18-823.9%21,271,872.56基本每股收益（元/股）0.450.450%0.38稀释每股收益（元/股）0.450.450%0.38净资产收益率（%）13.19%25.68%-12.49%29.69%2012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末总资产（元）940,989,172.52378,072,627.48148.89%330,697,169.11归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）632,245,454.03205,031,756.59208.36%158,365,030.90二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异1 1 1 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则55,207,761.4446,666,725.69632,245,454.03205,031,756.59按国际会计准则调整的项目及金额2 2 2 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文9归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则55,207,761.4446,666,725.69632,245,454.03205,031,756.59按境外会计准则调整的项目及金额3 3 3 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明无三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额单位：元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-36,464.29-12,278.88计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,779,977.8211,210,017.3210,850,665.04因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-86,324.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,421,587.31-2,544,952.12-4,889,765.90所得税影响额-4,820.4810,500.00少数股东权益影响额（税后）-452.00合计10,327,198.708,642,286.325,874,575.14-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文10第四节第四节 董事会报告董事会报告一、概述一、概述报告期内，一方面，公司实现上市，实力大大增强；另一方面，国内经济增长减速、国际经济疲困，数年来持续的木材价格涨势受到压制。公司坚持发展主营业务，根据既定的发展战略规划，着重增强资源扩张投入，推进募集资金投资项目实施，加大力度做好新形势下的农村生产和木材销售，有序地促进绿化苗等生态林产品业务，提升森林资产安全管理水平，积极进行发展探索，创新管理方式，维护良好的村企关系，保持较好履行社会责任，提高公司社会形象，规范运作，保证了公司经营稳定发展，进一步提高了公司可持续经营能力。（一）成功发行上市，公司主营业务规模正在迈进新台阶。（一）成功发行上市，公司主营业务规模正在迈进新台阶。公司于2012年5月6月，成功首次公开发行股票并上市，募集资本金净额为37,200.59万元。在此基础上，公司加快实施募集资金投资项目，并使用自筹资金，大量扩大森林资源规模。报告期内，收购森林资源依然是公司的重要工作，包括：实施募集资金项目收购森林，例常持续收购本地林木专业经营户森林，收购代管林及其他，策划并签约收购万山林竹5.5万亩森林，前期踏查、策划收购腾荣达公司15万亩森林等。其中，募集资金投资项目已收购林地面积为7.13万亩、林权证办毕9,741亩；收购万山林竹森林于2013年一季度付款实施，权证在办理中；收购腾荣达森林于2013年3月进入分期付款阶段实施。报告期内公司新增林权证的证载面积为4.1万亩。公司将加强资源收储和权证办理工作，确保公司林木资源的快速积累，尽快实现招股说明书的发展规划。（二）坚持做好森林业务，加大生产经营力度（二）坚持做好森林业务，加大生产经营力度公司继续重视迹地更新造林工作，进一步建立健全营造林质量监管体系，推进从造林绿化作业设计、苗木培育、整地栽植、抚育管护全过程的质量管理和标准化生产。报告期内，公司完成春季更新造林11,000余亩（其中迹地更新造林5,390余亩、“两沿一环”人工促进天然更新及补植5,800余亩），完成幼林抚育44,300余亩，成林抚育4,800余亩。同时，公司引进优良种源进行栽植试验，其中引进尤溪三代优良种源试验栽植250亩，杉木组培苗栽植50亩，选择出适应公司造林的抗旱、抗寒、抗病及速生丰产的优良资源。公司根据2012年木材生产销售计划，完善伐区木材产销招投标体系，精心组织伐区调查设计及复查工作，提高伐区调查设计精度，做好伐区界线“三化”管理，控制伐区木材产销招投标数量误差。报告期内，公司完成木材招标21 期，伐区293片，采伐面积20,313亩（其中皆伐10,514亩，择伐9,465亩）（注1），材积13.6052万立方米（含薪材），实现伐区木材招标收入13,331.431万元。公司强化资源管理，投入大量人力物力对上述进行收购的大量标的山场进行深入的踏查、取证、估值、协商、接管、办理权证等，森林资源收购有序进行。公司加强与村集体的合作，建立健全护林联防机制。进一步建设并运用森林资源保护电子信息化管理平台，对护林巡山进行可视实时定位、跟踪、考勤、对讲、拍照取证、调度、监控等管理，提升了护林效率和资源管理效率。报告期内公司经营区没有发生明显的森林病虫鼠害，森林盗伐有所下降，发生森林火警火灾的过火面积231亩。2012年公司顺利通过FSC年检。公司的森林经营坚持保护生物多样性以及相关的价值，如水资源、土壤以及独特和脆的生态系统与景观的价值，并以此来保持森林的生态功能及其完整性。报告期内，公司将面积6,383亩的适龄松木林的松脂采集权进行招标，实现松脂采集招标收入806万元。（三）创新经营管理模式（三）创新经营管理模式公司努力加强木材产销服务与创新，探索拓展出择伐间伐木材生产劳务招标、择伐间伐木材楞场统货销售招标等一系列木材产销新模式；公司实行营林施工影像信息化管理，对营林工程现场及定额核定、营林施工过程的检查监督、营林工程作业质量的验收等进行拍照记录存档，及时、准确地掌握公司营林现场的动态，提高资源培育工程项目的质量；公司完善森林资源并购机制，坚持“依法依规依约，公开公平公正，稳定林区秩序”原则，在资源并购管理全过程实行“四分离、四监督”，福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文11运用航拍影像技术，取得标的山场航拍影像资料，为查实资源和评估定价提供新的科技手段，实现资源并购的阳光化、数字化、高效化。此外，报告期内，公司购置新的办公用房，实现统一办公，提高管理效率和公司形象。（四）以林木种植业为根基，培植新增长点（四）以林木种植业为根基，培植新增长点公司重视苗木业务的发展。种苗公司采取播种、扦插、批量购进小苗培育、移植苗培育等方式育苗，报告期自有基地约270亩，并利用外部基地委托农户育苗。苗木主要包括造林苗和绿化苗两大类，30多个品种，其中主要品种包括紫薇、山樱花、野鸭椿、樟树、杜英、无患子、桂花、红花继木等10多个品种。造林苗是公司的传统优势业务，大量采用大棚轻基质容器育苗；绿化苗方面，公司通过清查资源，适当实施山场珍稀苗木移植苗圃，成活率较高，绿化苗的部分销售附带植活。报告期内，种苗公司销售造林苗约196万株，其中轻基质容器苗100多万株；销售绿化苗630多万株。公司稳步推进生物质产业发展，金银花报告期内新增面积621亩，芳香樟590亩；同时也加强田间抚育管理，金银花抚育三次合计面积3,106亩，芳香樟抚育二次合计面积为2,598亩。公司拟作为发起人之一投资设立将乐县林业发展小额贷款有限责任公司，该项目处在审批阶段，尚未实际投资。报告期内，公司实现营业收入155,512,807.44元，同比增长21.87%；营业利润45,012,616.78元，同比增长14.79%；归属于母公司净利润55,207,761.44元，同比增长18.30%；每股收益为0.45元，与上一年度持平。公司继获评为“2011（首届）中国林业产业突出贡献奖的获奖杰出基层单位”后，报告期内获评为“中国生态环境建设十大贡献企业”、“福建省农业产业化省级重点龙头企业”和“2011-2013年度福建省林业产业化龙头企业”。注1：木材招标所涉及林业数据为三类调查数据。二、主营业务分析二、主营业务分析1 1 1 1、概述、概述报告期内，公司营业收入90%来自主营业务，结构没有发生明显变化。营业收入和主营业务收入同比增长均近22%，主要原因是募集资金项目部分实施、新增收入，种苗业务稳步增长。公司销售木材公司销售木材136,052立方米，同比增长31.68%；公司营业成本同比增长约37%，毛利率下降3个百分点。公司营业成本同比增长较营业收入快、毛利下降的主要原因包括出材中价格较低的松杂木比重上升、募投项目采伐木材缴纳增值税导致价格较低；公司销售费用同比增长约47%，主要是公司为下一步拓展业务市场，加大了广告宣传力度，但公司销售费用占营业收入的比例仍不到3%；公司管理费用同比增长26%，主要增长原因是公司上市工作的相关费用、大量林木收购的相关中介费用、新增办公房屋折旧以及对外业务联系增多等；公司经营活动现金流净额为13,372万元，主要原因是消耗性生物资产属于存货，大量的收购林木资产款项计为经营活动现金流出。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况报告期内，公司有力地推进招股说明书披露的在未来3年内实现森林经营面积扩大至80万亩的发展规划，如上文所述收购森林资源举措。公司预计可以在2013年实现森林经营规模超过70万亩，提前基本实现前述规划。报告期公司公司绿化苗收入同比增长36%，但绿化苗等生态林产品的收入尚只占营业收入的约8%，与招股说明书规划的三年内达到15%的目标尚有差距，主要原因是需要有稳步发展的过程，且公司以先取资源为重，森林规模带动营收扩大后会增加该15%目标的实现难度。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用2 2 2 2、收入、收入说明福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文12公司木材采取招投标销售。报告期内，公司生产并销售木材136,052万立方米；种植苗木近900万株，销售830万株；以采集买断权招投标方式销售松脂806万元；实现贸易收入4,918,696.28万元。木材产销量同比增长31.68%，主要原因是募集资金项目实施增加采伐数量；苗木包括造林苗和绿化苗，品种繁多，造林苗细小量大，因此数量可比性不强；贸易为偶发性经营。公司所处为农业产业，集中度很低，市场份额均较小。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2012 年2011 年同比增减（%）木材销售量136,052 万立方米103,324 万立方米31.68%生产量136,052 万立方米100,354 万立方米31.68%库存量000%苗木销售量830 万株322 万株157.76%生产量900 万株330 万株172.73%库存量70 万株8 万株775.00%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用苗木业务收入同比增长36%，主要原因是公司该项业务处于发展初期，基数较小，公司在苗木业务方面拥有种植优势和资源优势，国家和地方大力推广绿化建设，公司保持对苗木发展的投入。公司采取采集买断权招投标方式销售松脂，中标业主在规定期限自行组织采集，公司监督作业质量，公司不能确定其实际采集获得的数量。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）52,747,516.25前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）33.91%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1第一名25,321,601.1216.28%2第二名14,158,814.849.1%3第三名4,806,336.293.09%4第四名4,459,336.002.87%5第五名4,001,428.002.57%合计52,747,516.2533.91%福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文133 3 3 3、成本、成本行业分类单位：元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）林业营业成本41,011,635.58100%29,882,079.87100%37.24%产品分类单位：元产品分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）杉原木5,655,331.1413.79%21,511,971.413,314,299.32%11.09%杉小径16,238,724.4539.6%58,462,820.3310,165,721.01%34.02%松原木2,283,449.495.57%9,199,680.781,980,185.81%6.63%松小径4,634,091.4211.3%14,268,335.863,477,175.83%11.64%杂原木379,344.400.92%550,624.38139,136.85%0.47%杂小径972,850.242.37%1,578,441.25473,956.15%1.59%薪材657,216.031.6%1,178,046.02700,992.88%2.35%种苗5,281,229.0212.88%9,011,750.404,822,759.24%16.14%说明公司木材的营业成本由生产工资、活立木成本、林价款构成，报告期内分别为：19,214,172.54元、10,504,416.19 元、1,102,418.43元；公司绿化苗营业成本由活立木成本构成，报告期内为5,281,229.02元；公司的松脂没有成本；贸易业务成本为进货成本，毛利率很低。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）6,866,169.08前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）91.49%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1将乐金利林化树脂有限公司3,876,923.0851.66%2开卉园林绿化有限公司1,789,666.0023.85%3将乐县榕华中药材专业合作社837,200.0011.16%4厦门市兴农仙景槟榔芋专业合作社190,800.002.54%5建阳市泽成园林有限公司171,580.002.29%福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文14合计6,866,169.0891.49%4 4 4 4、费用、费用报告期内公司的费用情况说明见前文报告期内公司的费用情况说明见前文“二、主营业务分析二、主营业务分析 1 1 1 1、概述、概述”。5 5 5 5、研发支出、研发支出报告期内公司研发费用78万元，同比增长30%，分别占公司最近一期经审计净资产、营业收入的0.12%和0.50%。公司将进一步加强相关研发工作。6 6 6 6、现金流、现金流单位：元项目2012 年2011 年同比增减（%）经营活动现金流入小计155,473,785.47137,579,460.0013.01%经营活动现金流出小计289,197,725.40119,106,781.82142.81%经营活动产生的现金流量净额-133,723,939.9318,472,678.18-823.9%投资活动现金流入小计380.00-100%投资活动现金流出小计30,994,240.223,611,079.56758.31%投资活动产生的现金流量净额-30,994,240.22-3,610,699.56758.4%筹资活动现金流入小计595,140,400.00筹资活动现金流出小计90,493,727.6417,152,103.43427.6%筹资活动产生的现金流量净额504,646,672.36-17,152,103.43-3,042.19%现金及现金等价物净增加额339,933,802.82-1,575,196.84-21,680.4%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用报告期内，公司经营活动现金流出同比增长较大，经营活动产生的现金流净额同比大幅下降，其主要原因为公司大量收购林木资产，支付预付收购款项；投资活动现金流出增长较大的原因是公司购买办公用房；筹资活动现金流入增长的原因是公司上市募集资金，并进行银行借款开展收购业务。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用公司经营活动产生的现金流净额与本年度净利润差异的原因是，消耗性生物资产属于存货，大量的收购林木资产款项计为经营活动现金流出，导致经营活动产生的现金流净额为负。福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文15三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业林业140,156,014.0036,102,236.1874.24%21.07%43.98%-4.1%分产品杉原木21,203,573.835,655,331.1473.33%-1.43%70.63%-11.26%杉小径65,712,956.6316,238,724.4575.29%12.4%59.74%-7.32%松原木10,127,943.892,283,449.4877.45%10.09%15.31%-1.02%松小径23,550,700.124,634,091.4280.32%65.06%33.27%4.69%杂原木1,530,832.20379,344.4075.22%178.02%172.64%0.49%杂小径4,747,729.26972,850.2479.51%200.79%105.26%9.54%薪材1,002,760.07657,216.0334.46%-14.88%-6.24%-6.04%种苗12,279,518.005,281,229.0256.99%36.26%9.51%10.51%分地区福建省140,156,014.0036,102,236.1874.24%21.07%43.98%-4.1%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析1 1 1 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况单位：元2012 年末2011 年末比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金419,617,435.4644.59%79,683,632.6421.08%23.51%公司发行股票募集资金和增加银行借款应收账款8,244,807.700.88%1,904,673.990.5%0.38%基本为种苗业务款项。本期公司种苗业务持续上升，种苗业务采取赊销方式，以小苗为主，适宜春天种植，销售旺季在秋冬，回款在次年存货292,588,034.0331.09%196,955,270.3052.09%-21%存货增加主要是公司林木收购完成数量增加固定资产20,440,444.482.17%3,288,350.980.87%1.3%公司新购办公用房福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文16预付款项148,400,814.7715.77%64,787,619.5817.14%-1.37%预付款项增长 129%，该款项 98%为林木收购预付款，增长原因是公司大力进行林木收购，尚未完成其他应收款项4,970,751.940.53%3,774,405.041%-0.47%其他应收款增长 32%，主要原因是公司林地所在的村集体预支地租增加其他流动资产10,166,934.981.08%3,050,000.000.81%0.27%其他流动资产同比增长 233%，为新收购林木的进项增值税留待抵扣无形资产9,223,864.900.98%412,455.380.11%0.87%公司新购办公用房之土地使用权资产总额940,989,172.52100%378,072,627.48100%0%公司资产总额增长是由于公司上市后实力增强，营运规模扩大2 2 2 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况单位：元2012 年2011 年比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）长期借款241,672,367.5325.68%105,252,495.6927.84%-2.16%长期借款增加较多的原因是加快林木收购需要大量资金应付账款30,921,950.283.29%20,865,379.025.52%-2.23%应付账款同比增加的原因是，部分收购的林木权证已经办妥但款项未付清，计提育林基金超过实际所需缴纳部分累积，苗木经营规模扩大后应付采购苗木款增加预收款项1,265,152.180.13%9,529,813.492.52%-2.39%预收款项同比大幅减少的原因是，2013 年的采脂在当年招标而以前为前一年招标相应减少了松脂款，2012年未结转收入的木材款较多，2012 年部分家具制造商预订 FSC 木材应交税费249,317.600.03%1,766,040.550.47%-0.44%应交税费同比减少的原因是 2012 年支付了一笔较大的偶发性的企业所得税五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析公司是典型的商品经济型林业经营单位，被评为“福建省农业产业化省级重点龙头企业”和“2011-2013年度福建省林业产业化龙头企业”，具有多方面的经营优势。（一）区位环境、水热条件优势（一）区位环境、水热条件优势水热条件是用材林业商业经营效益的根本。独立编限的森林经营单位，其森林采伐量需低于生长量，水热条件好的地区，林木生长快，可采伐量大，且政策上有利。公司所在的将乐县是我国南方集体林区重点林业县，是国务院批准建立的全国集体林区改革试验区、国家林业局确定的福建金森林业股份有限公司 2012 年度报告全文17全国集体林区林业产权制度改革唯一试点地区和海峡两岸现代林业合作实验区所在地。公司林区所在福建（闽北）中心产区，所产杉木在全国各杉木品种中，具有最高的顺压强度、抗弯强度、静曲弹性模量、顺纹抗剪和冲击韧性，材性最好。将乐县气候属中亚热带季风区，日照充足，气温适宜，雨量充沛，属福建省丰水区。全县山地以红壤为主，红壤地区是我国速生丰产用材林基地。全县森林覆盖率高达83.10%。公司林区所在水热条件好，林木生长快。此外，多雨低矮丘陵，不易发生大的森林火灾。公司所在为经济发达沿海地区、林产加工规模大的省份，木材市场产销结合好，运输距离短。（二）林种结构优势（二）林种结构优势公司公益林比例极低，商品林比例极高；人工林比例较高，全部为用材林。公司不种植和拥有桉树林。在我国的森林经营政策上，公益林基本限伐禁伐，人工林的单位森林采伐限额多且呈上升趋势，天然林单位森林采伐限额很少且呈下降趋势。（三）森林经营、公司管理方面的优势（三）森林经营、公司管理方面的优势公司林木种植业务经营历史长久，管理经验丰富，能够很好地把握市场、政策、技术和管理，林木成本较低公司由国有资本控制，在收购国有林中处于有利地位，村集体和农民在对外合作造林时也更信任国有单位；公司长期支持农村发展，与农村关系良好，收购资源或合作造林优势明显；公司资金实力雄厚，规模化经营，实现大量养林滚动开发，收购资源扩张经营效益明显。公司的木材销售采取公开招投标方式进行，并建设有完善的电子招投标系统，良好运行多年，得到林业部门的推广。公司是福建省林业产业龙头企业和重要的国有林业采育场，享受龙头企业和国有林场采育场的优惠政策，受到政府和林业部门的重点扶持（四）（四）FSCFSCFSCFSC森林认证优势森林认证优势公司拥有FSC认证资格。通过FSC森林认证的木材制品，符合消费者环保消费心态，更易进入国际市场、享受关税优惠、绕开绿色贸易壁垒、进入发达国家的政府采购范围，因此，享有更高的售价。报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。六、投资状况分析六、投资状况分析1 1 1 1、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1 1 1 1）募集