002579_2012_中京电子_2012年年度报告_2013-03-29.pdf

惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 1 惠州中京电子科技股份有限公司惠州中京电子科技股份有限公司 20122012 年度报告年度报告 20132013 年年 0303 月月 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人杨林、主管会计工作负责人余祥斌及会计机构负责人(会计主管人员)赵军华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 黎柏其 董事 工作时间安排冲突 四、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），送红股0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。五、本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.34 第六节 股份变动及股东情况.41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第八节 公司治理.55 第九节 内部控制.62 第十节 财务报告.67 第十一节 备查文件目录.156 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 惠州中京电子科技股份有限公司章程 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、中京电子 指 惠州中京电子科技股份有限公司 京港投资 指 深圳市京港投资发展有限公司 香港中扬 指 香港中扬电子科技有限公司 惠州普惠 指 惠州市普惠投资有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 中京电子 股票代码 002579 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 惠州中京电子科技股份有限公司 公司的中文简称 中京电子 公司的法定代表人 杨林 注册地址 惠州市鹅岭南路七巷三号 注册地址的邮政编码 516008 办公地址 惠州市鹅岭南路七巷三号 办公地址的邮政编码 516008 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 傅道臣 黄若蕾 联系地址 惠州市鹅岭南路七巷三号 惠州市鹅岭南路七巷三号 电话 0752-2288573 0752-2288573 传真 0752-2288573 0752-2288573 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网()公司年度报告备置地点 惠州中京电子科技股份有限公司董事会秘书办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 6 首次注册 2000 年 12 月 22 日 广东省惠州市工商行政管理局 企独粤惠总副字第004047 号 粤国税字44130172546497X 粤地税字44130272546497X 72546497-X 报告期末注册 2012 年 08 月 14 日 广东省惠州市工商行政管理局 441300400005514 粤国税字44130172546497X 粤地税字44130272546497X 72546497-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无 历次控股股东的变更情况（如有）公司实际控制人无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 长沙市芙蓉中路二段 198 号新世纪大厦 19-20 层 签字会计师姓名 李永利、胡萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 上海市静安区新闸路1508 号 段虎、谭轶铭 2011 年 5 月 6 日-2014 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）428,910,589.88 408,469,683.55 5%326,937,715.80 归属于上市公司股东的净利润（元）9,449,308.69 33,993,238.31-72.2%40,302,465.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）8,895,694.47 29,491,398.96-69.84%38,486,023.28 经营活动产生的现金流量净额（元）17,341,300.96 22,931,599.19-24.38%42,507,019.30 基本每股收益（元/股）0.06 0.24-75.00%0.34 稀释每股收益（元/股）0.06 0.24-75.00%0.34 净资产收益率（%）1.58%7.29%-5.71%22.32%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）771,585,197.82 799,207,473.46-3.46%388,803,444.09 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）599,622,936.79 595,041,122.26 0.77%200,686,108.74 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 9,449,308.69 33,993,238.31 599,622,936.79 595,041,122.26 按国际会计准则调整的项目及金额 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 8 2、同时按照境外会计、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 9,449,308.69 33,993,238.31 599,622,936.79 595,041,122.26 按境外会计准则调整的项目及金额 无 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-105,248.20 5,261.59-118,506.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）716,300.00 5,266,900.00 2,289,380.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,259.05 24,120.00-33,882.10 所得税影响额 97,696.63 794,442.24-320,548.67 合计 553,614.22 4,501,839.35 1,816,442.43-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012年，世界经济处于后欧债危机时期，整体复苏缓慢；国内经济则在通货膨胀和GDP减速的双重压力下而处于缓慢运行态势，作为电子产业重要支柱的印制电路板行业面临着海外市场需求萎缩、国内市场竞争激烈、人民币持续升值、原材料、人力成本和管理成本不断上升等诸多不利因素。在严峻的宏观环境下，公司董事会和管理层紧紧围绕公司的战略规划，积极应对和克服国内外环境复杂多变所带来的不利因素，通过加强国内销售拓展，加强品牌品质建设，建立和加强全员绩效管理，节能降耗等管理手段和方法，在一定程度上降低了成本上升对经营业绩的不利影响。2012年度，公司董事会与管理层充分认识到对现有业务加强内部管理和加快产品结构调整的重要意义，同时也积极推动募投项目建设。现将2012 年度董事会主要工作情况报告如下：（一）募投项目建设方面：报告期内，公司董事会和管理层严格按照证监会和深交所的有关规定，合理安排募集资金的使用和存放，谨慎、规范地推动募投项目（新型PCB产业建设项目）的有效实施。2012年度由于项目用地的相关配套设施不完善，有关的供排水、供电等外部配套工程需要与市政相关部门进行沟通和落实，以及项目实施所在地的春夏季雨水较多，建设工程的开工时间和基础工程（地基）的施工有所延迟。针对已延迟的项目进度，公司积极组织人员进行分析研究、组织落实项目建设计划，对项目筹备委员会及实施小组重新进行了分工及明确进度责任，全力以赴加快项目实施。截止目前，项目正处于加快建设中，预计2014年1月完成主体工程建设，2014年3月试运营。同时，因项目用地地势与地质，以及员工宿舍、厂房配套工程的建筑成本增加等原因，项目总投资从33,000.00万元增加到38,800.00万元，较原计划增加17.58%（以上具体内容之决策决议已于2013年1月30日以及2013年3月12日在公司指定信息披露媒体和巨潮资讯网 上公告）。（二）研发方面：自主技术创新能力一贯被公司视为现代企业发展的核心竞争力，公司在研发方向、研发惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 10 投入、研发人员培养及研发基础设施投入等方面做了大量深入的工作。公司坚持将技术创新与环境保护、节能减排、绿色生产相结合的理念，不断开拓清洁生产的新局面。报告期内，公司在技术创新和研发投入方面的工作开展情况及成果如下：1、报告期内，公司研发投入达1521.66万元，约占公司全年营业收入的3.55%。公司后续将进一步加大研发投入，计划今后三年每年的研发投入保持在营业收入的3%至5%之间，为实施公司中长期战略规划和达成中短期经营计划目标提供足够技术与工艺支撑。2、报告期内，通过引进优秀研发人员、开展培训交流、加强与华南理工大学等高校产学研项目的合作、在公司设立博士后实践基地等措施较大的充实了公司的研发团队和提升了自主技术创新的能力。3、报告期内，公司专利授权和专有技术大幅度增长。2012年公司研发中心开展了包括“铝基印制电路板表面粗化处理”、“激光盲孔直接打铜工艺技术”、“高频微波印制电路路板技术的应用与开发”、“厚铜电源板制作技术的研究”、“刚挠结合印制电路板工艺技术研究”、“化学厚金工艺技术的开发与研究”、“高精细多层印制电路板制造技术的研究与应用”、“多层刚挠结合板关键性技术的研究与开发”、“挠性印制电路板电镀技术研究”、“高阶HDI板层间孔互连方式的研究与应用”等在内多个项目的研发工作。截止报告期末公司新获专利授权5 项，其中1 项发明专利，累计获得专利（授权）达到25项，其中6 项发明专利；2012年分别在印制电路信息、PCB技术/信息论坛等行业权威杂志上已发表技术论文3篇，累计已发表19篇；，进一步增强了公司的核心竞争力、巩固了行业内技术领先的优势。（三）市场开发方面：报告期内，公司海外市场受北美、欧洲、日本三大经济体经济持续低迷的影响而呈现下滑态势。国内市场方面，下游产业的市场竞争异常激烈，电子终端产品持续降价促销，且有愈演愈烈的趋势，引发印制电路板行业的竞争趋于白热化，部分中小同业公司开工率不足，为维持正常开工，众多同业公司实施产品价格降低以维持市场份额，公司产品价格报告期内也出现一定程度的下降。面对国内市场竞争加剧的严峻形势，公司充分利用已建立的行业规模优势、质量优势、技术和服务等优势积极布局国内销售。一方面加强营销平台建设，加强营销团队建设，拓展国内外营销网络，提高产品在中高端 PCB市场的市场份额，加大现有主要新客户群的开发力度，对优质大客户进行深度开发，确保公司业务的可持续发展；另一方惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 11 面加强市场应用研究与销售战略调整，重点开发3G通信、平板电脑、数码产品等目标下游产业及行业的标杆客户，深入应用行业，提高中高端产品市场份额。报告期内，公司成功实现对现有国内客户的深度开发，促成如普联技术、TCL等客户订单实现大幅增长，同时新开发了深创科技、云顶科技等成功量产的新客户群，较好的弥补了海外市场订单下降的不利影响，2012年依然取得了国内销售同比增长9.14%，营业收入同比增长5.00%的业绩。（四）经营管理方面：1、产能提升：近年来公司产能已趋于饱和运行状态。在厂房等生产场所受到限制的客观环境下，公司通过对技术和工艺的不断改良和优化进而深挖潜在产能；加强销售与产线的有效沟通和反馈，提高生产计划性并合理排班；对于产能瓶颈节点和产线突发障碍，采用指定专人成立应急工作组，领导限时督办解决。以上措施的有效执行，使得在机器设备有限增加的情况下，报告期内产量同比提升了约6.00%。2、品质改善：报告期内致力于优化生产管控模式，加强生产计划调配的及时性和灵活性，完善生产车间作业标准书并严格推广执行；对一线工人不间断地开展品质安全、规范操作等方面的培训，加强车间7S管理；加强员工质量意识；成立刮伤、孔破等品质专案工作组监督改善等等。3、库存管理：加强了材料采购和产品交付工作的计划性，定期检讨各项存货的库存情况，在不影响生产制造和产品交付的情况下，压缩原材料库存，加快成品出货。2012年度在产销量双增长的情况下，库存仍得到了较好的控制，截止报告期末公司存货较2011年末下降12.60%。（五）人力资源方面：1、公司始终坚持贯彻“以人为本，以人才求发展”的人力资源理念，为提高员工综合素质及管理水平，2012年公司投入了充足的人力物力，采用内外培训相结合的方式，先后开展了包括新员工入职培训、生产技能培训、ISO质量体系培训、中高层人员管理能力拓展培训、预算和绩效管理培训、职场日常礼仪以及企业文化培训等在内的各种综合或专题培训。同时采用一对一的帮扶带办法，让新员工尽快熟悉工作环境、企业理念、品质政策和岗位操作规范。惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 12 2、通过制订和不断完善绩效考核方案，设立量化的考核评价指标并进行动态跟踪评测，逐渐形成了适应于公司的一套相对完善的绩效考核体系。通过全面绩效考核，不仅起到了节能降耗、增产增效的作用，公司员工的管理水平、质量意识，综合素质也取得明显的提高。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 项目 2012年 2011年 同比增减 营业收入 42,891.06 40,846.97 5.00%营业成本 37,905.69 33,260.41 13.97%销售费用 605.07 548.53 10.31%管理费用 3,748.83 3,450.85 8.64%财务费用-598.17 79.29-854.45%营业利润 950.21 3,385.22-71.93%利润总额 1,015.34 3,914.85-74.06%所得税费用 70.41 515.52-86.34%净利润 944.93 3,399.32-72.20%归属于上市公司股东的净利润 944.93 3,399.32-72.20%研发支出 1521.66 1,374.13 10.74%经营活动产生的现金流量净额 1,734.13 2,293.16-24.38%投资活动产生的现金流量净额-4,552.33-26,946.58-83.11%筹资活动产生的现金流量净额-2,356.89 31,172.57-107.56%变动原因及说明：（1）、报告期内，实现营业总收入 42,891.06万元，与上年同期相比增长 5.00%。主要原因是公司注重市场开发，带来公司销售的增长。（2）、报告期内，公司发生营业成本37,905.69万元，与上年同期相比增长 13.97%。主要原因是收入增长成本随之增长，以及原材料成本、人工成本、因产品工艺与技术难度增加导致的质量控制与制造成本及改善环保污水处理成本增加。（3）、报告期内，销售费用较上年同期相比增长10.31%，主要原因是收入增长，相应的车辆运输、营销人员工资、差旅费等业务费用随之增加；管理费用较上年同期相比增长8.64%，主要原因是报告期内研发费用投入的增加，以及员工薪资、福利的持续提高；财务费用较上年同期相比减少854.45%，主要原因是本期银行借款减少利息支出下降及募集资金定期存款利息收入增加。惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 13（4）、报告期内，公司实现营业利润950.21万元，与上年同期相比下降71.93%，主要原因是报告期内受国内外经济环境的影响，产品结构发生变化，产品销售单价同比下降5.66%；另外部分原材料的价格仍处在高位运行或上涨；报告期内公司对全体员工进行了两次调薪，并进一步改善员工伙食、住宿等福利待遇，以及为募投项目储备人员等因素导致公司人力资源成本增加；报告期内公司部分产品制造难度增加导致综合生产成本上升以及外包方式下环境治理运营成本增加；因销售拓展、技术开发、人才储备与培训等因素导致公司销售与管理费用也有所增加。以上综合因素导致公司报告期营业利润较去年同期大幅下降。（5）、报告期内，公司实现利润总额1,015.34万元，与上年同期相比下降74.06%；归属上市公司股东净利润 944.93万元，与上年同期相比下降72.20%；主要是因为上述销售单价下降、制造成本上升及销售与管理费用上升综合导致营业利润出现大幅度下降，以及报告期内收到的政府补助较上年减少从而对净利润产生不利影响。（6）、报告期内，公司发生所得税费用70.41万元，与上年同期相比减少86.34%，主要原因是本期利润减少的影响。（7）、报告期内，公司发生研发支出1521.66万元，与上年同期相比增加10.74%，主要原因是2012年公司加大了对研究开发项目的资金投入。（8）、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为1,734.13万元，较上年同期相比下降24.38%，主要原因是本期生产销售规模扩大，支付的货款、税金增加，以及因员工调薪和改善福利支付现金的增加。（9）、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-4,552.33万元，较上年同期相比下降83.11%，主要原因是本期募集资金转存为定期存款减少导致投资支出减少。（10）、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-2,356.89万元，较上年同期相比下降107.56%，主要原因是上年首次公开发行股票募集资金，以及本期偿还银行短期贷款所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况：报告期内，公司按照既定的发展战略和经营计划的要求开展全年各项工作，一方面继续立足于主业，不激进不保守，积极主动地应对国内外经济中的不利因素，外拓业务，内抓管理，保持了行业技术领先地位和竞争优势；另一方面加强募投项目的建设管理，顽强克服雨水天气、配套工程不完善等困难带来的施工阻力，确保工程进展顺利。2012年公司顺利地完成了年初制定的营业目标，但由于受到欧债危机、国内宏观经济发惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 14 展速度放缓，市场竞争白热化导致公司产品单价下降等外部影响，以及原材料和劳动力成本等生产成本上升的内部因素影响，公司未能很好的完成年初的利润目标，效益下降较大，公司将在2013年努力采取多种措施进行改善。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）印制电路板（单位：万）销售量 83.28 74.79 11.35%生产量 83.25 78.59 5.93%库存量 4.32 4.8-10%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）275,254,308.61 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）64.18%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 154,288,920.52 35.97%惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 15 2 第二名 52,740,382.38 12.3%3 第三名 29,765,396.11 6.94%4 第四名 21,361,726.48 4.98%5 第五名 17,097,883.12 3.99%合计 275,254,308.61 64.18%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）印制电路板 直接材料 246,983,869.86 65.16%233,931,208.93 70.33%5.58%印制电路板 直接人工 51,099,089.90 13.48%40,139,449.57 12.07%27.3%印制电路板 制造费用 80,973,914.53 21.36%58,533,407.45 17.6%38.34%合计 379,056,874.29 100%332,604,065.95 100%13.97%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）单面板 直接材料 1,213,179.78 0.32%2,148,404.13 0.65%-43.53%单面板 直接人工 249,546.86 0.07%400,663.74 0.12%-37.72%单面板 制造费用 371,239.60 0.1%532,436.59 0.16%-30.28%小计 1,833,966.24 0.48%3,081,504.46 0.93%-40.48%双面板 直接材料 137,770,225.45 36.35%129,219,618.97 38.85%6.62%双面板 直接人工 33,844,540.99 8.93%26,231,654.18 7.89%29.02%双面板 制造费用 51,104,176.66 13.48%34,254,995.43 10.3%49.19%小计 222,718,943.10 58.76%189,706,268.58 57.04%17.4%多层板 直接材料 108,000,464.63 28.49%102,563,185.83 30.84%5.3%多层板 直接人工 17,005,002.05 4.49%13,507,131.65 4.06%25.9%多层板 制造费用 29,498,498.27 7.78%23,745,975.43 7.14%24.23%小计 154,503,964.95 40.76%139,816,292.91 42.04%10.5%合计 379,056,874.29 100%332,604,065.95 100%13.97%说明 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 16 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）106,358,440.82 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）45.08%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 39,289,318.72 16.65%2 第二名 21,257,452.50 9.01%3 第三名 19,063,831.20 8.08%4 第四名 15,223,145.12 6.45%5 第五名 11,524,693.28 4.88%合计 106,358,440.82 45.08%4、费用、费用 变动原因说明：（1）、报告期内，公司发生财务费用-598.17万元，较上年同期相比减少854.45%，主要原因是本期银行借款减少，利息支出下降，以及募集资金定期存款利息收入增加。（2）、报告期内，公司发生所得税费用70.41万元，与上年同期相比减少86.34%，主要原因是本期利润减少的影响。5、研发支出、研发支出 项目 2012 年度 2011 年度 研发投入金额 15,216,564.48 13,741,258.29 研发投入占期末净资产的比例（%）2.54%2.31%研发投入占营业收入比例（%）3.55%3.36%报告期内研发项目的相关情况，已在本节报告的开始部分做了说明，详见本报告第五节董事会报告的概述部分。惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 17 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 490,222,485.01 334,213,055.18 46.68%经营活动现金流出小计 472,881,184.05 311,281,455.99 51.91%经营活动产生的现金流量净额 17,341,300.96 22,931,599.19-24.38%投资活动现金流入小计 9,016,367.04 1,080,153.60 734.73%投资活动现金流出小计 54,539,681.59 270,546,002.65-79.84%投资活动产生的现金流量净额-45,523,314.55-269,465,849.05-83.11%筹资活动现金流入小计 64,080,000.00 457,255,948.79-85.99%筹资活动现金流出小计 87,648,909.16 145,530,203.04-39.77%筹资活动产生的现金流量净额-23,568,909.16 311,725,745.75-107.56%现金及现金等价物净增加额-51,823,733.50 65,022,343.48-179.70%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）、经营活动现金流量分析 报告期内，公司的经营活动现金流入量较上年同期增加 15,600.94 万元，主要是本期销售增长，销售回款增加所致。报告期内，公司的经营活动现金流出量较上年同期增加 16,159.97 万元，主要是本期生产规模扩大，支付的原材料货款、加工费相应增加，以及因员工调薪和改善福利支付现金的增加。（2）、投资活动现金流量分析 报告期内，公司的投资活动现金流入量较上年同期增加 793.62 万元，主要是本期收到的定期存款利息增加。报告期内，公司的投资活动现金流出量较上年同期减少 21,600.63 万元，主要是本期仅是以定期存款的转存差额列示所致。（3）、筹资活动现金流量分析 报告期内，公司的筹资活动现金流入量较上年同期减少 39,317.59 万元，主要是上期公开惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 18 发行股票的影响。报告期内，公司的筹资活动现金流出量较上年同期减少 5,788.13 万元，主要是上期偿还银行贷款 4,000.00 万元的影响。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司营业收入增长 5.00%，报告期末应收账款与应收票据比期初减少 2.97%，经营活动产生的现金流量净额较净利润高出 789.20 万元，形成的差异主要是本期加快销售货款回收，以及开出应付票据增加的影响。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 印制电路板 420,353,205.27 379,056,874.29 9.82%5.04%13.97%-7.06%分产品 单面板 4,405,838.24 1,833,966.24 58.37%-23.34%-40.48%11.99%双面板 233,560,693.64 222,718,943.11 4.64%9.62%17.4%-6.32%多层板 182,386,673.39 154,503,964.94 15.29%0.57%10.5%-7.62%小计 420,353,205.27 379,056,874.29 9.82%5.04%13.97%-7.06%分地区 内销 325,140,151.66 305,583,886.45 6.01%9.14%18.71%-7.57%出口 95,213,053.61 73,472,987.84 22.83%-6.9%-2.26%-3.66%小计 420,353,205.27 379,056,874.29 9.82%5.04%13.97%-7.06%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 19 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 310,746,749.74 40.27%343,088,273.10 42.93%-2.66%应收账款 112,912,189.22 14.63%121,850,551.05 15.25%-0.62%存货 83,934,216.52 10.88%96,035,677.47 12.02%-1.14%固定资产 161,833,432.57 20.97%182,153,011.14 22.79%-1.82%在建工程 39,890,506.47 5.17%4,961,624.74 0.62%4.55%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 30,000,000.00 3.89%40,000,000.00 5%-1.11%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 贷款和应收款 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司主营产品为印制电路板，属电子信息产业之电子元器件制造业，公司系国家重点扶惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 20 持高新技术企业，拥有十多年印制电路板专业运营经验，产品与技术在行业内具有一定的领先优势，公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：（一）、技术和人才优势 公司一贯重视自主技术创新能力的开发，自成立以来，公司逐渐组建和完善了以自有研发人才为基础的技术研发中心，并不断充实壮大自身实力，2008年先后成立为惠州市印制线路板工程技术研究开发中心、广东省印制线路板工程技术研究开发中心，2009年被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及广东省发展和改革委员会联合评定为国家重点扶持高新技术企业。公司在自主培养和外部引进各种技术人才的同时，也注重加强与国内优秀高等院校的技术合作，先后与海南大学、华南理工大学等单位建立了良好的科研合作关系，并在公司设立了博士后实践基地，进一步提升研发综合实力。公司多年来致力于印制线路板的专业研究与开发，积累了大量技术经验，截止报告期末，公司已累计申请专利45项，获得专利授权25项，其中6 项发明专利技术，19项实用新型专利技术；截至2012年分别在印制电路信息、PCB技术/信息论坛等行业权威杂志上已发表技术论文19篇，并参与了如“高亮度LED”等行业技术标准的制定，公司通过持续的研发投入巩固在行业内的技术领先优势。（二）、营销和客户优势 公司通过多年的发展和摸索，打造了一支专业、稳定的营销队伍，并形成了一套基于客户需求和价值管理同时又适应于公司情况的营销体系。经过长期的拓展和积累，已拥有了包括TCL王牌、普联科技、华阳通用、共进电子、国微技术、索尼、日立、日森科技、光宝科技、光弘科技、LG、比亚迪在内的大批国内外知名客户，并和其中数十家保持长期合作关系，凭借优质的知名客户群，公司销售订单保持了稳定增长。（三）、产能规模优势 公司是国内领先的印制电路板生产企业，目前拥有年产量超过85万平方米的生产能力，具备一定的规模优势。募投项目投产后将新增产能36万平方米/年，且新增的产能主要面向资本密集、技术密集型的高密度互连（HDI）印制电路板领域，具有较强的行业和技术壁垒。公司拥有大量成新率高、技术指标先进的全制程生产设备，具有丰富的产前技术与工艺评估经惠州中京电子科技股份有限公司 2012 年度报告全文 21 验，公司较强的柔性生产能力保证了客户不断提高的产品品质与交期的需求。（四）、资质与品牌优势 公司拥有ISO9001:2008国际质量管理体系认证、ISO14001:2004环境管理体系认证及TS16949:2009 汽车产品质量管理体系认证、防火安全检测美国UL认证和中国CQC质量认证，并先后通过索尼绿色伙伴认证、LG 环保认证和IPC环境物质测试等。公司先后还获得了广东省创新型企业、惠州市知识产权优势企业、惠州市名牌产品称号等荣誉。上述规范健全的认证资质及品牌荣誉，为公司获取国内市场订单、以及参与国际市场竞争打下了坚实的基础。（五）、管理优势 在企业管理方面，公司多年以来一直在学习和吸收印制线路板业内先进企业的管理经验，更注重自身的积累和创新，建立了具有中京特色的管理模式。在决策管理上，实行集体决策及灵活授权相结合的管理方式，讲求快速的市场信息传递和高效决策，保持在公司运营上的管理效率，以应对复杂多变的市场需求和变化；在成本管理上，推行全员绩效考核管理和精益生产方式，最大限度地避免浪费并提高人工效率；在信息化管理方面，公司致力于实施ERP管理信息系统、OA办公自动化系统和CRM客户关系管理系统，通过信息系统实现内部控制业务流程固化与管理信息资源共享，实现办公现代化、作业系统化、管理程式化的高效运营机制。六、投