002218_2012_拓日新能_2012年年度报告_2013-04-19.pdf

深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 1 深圳市拓日新能源科技股份有限公司深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 04 月月 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈五奎、主管会计工作负责人熊国辉及会计机构负责人公司负责人陈五奎、主管会计工作负责人熊国辉及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)谢文军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。谢文军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司已在本报告中详细描述未来可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的展望的内容。公司已在本报告中详细描述未来可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的展望的内容。深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 2012 年度报告年度报告.1 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介二、公司简介.6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.8 四、董事会报告四、董事会报告.10 五、重要事项五、重要事项.30 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.40 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.46 八、公司治理八、公司治理.53 九、内部控制九、内部控制.60 十、财务报告十、财务报告.63 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.163 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 拓日新能、公司、本公司 指 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 陕西子公司、陕西拓日 指 全资子公司陕西拓日新能源科技有限公司 乐山子公司、乐山新天源 指 全资子公司乐山新天源太阳能科技有限公司 德国公司 指 全资子公司拓日新能源（欧洲）有限公司 美国公司 指 全资子公司拓日新能源（美洲）有限公司 非洲公司 指 全资子公司非洲太阳能（乌干达）有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 嘉悦投资 指 第二大股东上海市嘉悦投资发展有限公司 奥欣投资 指 控股股东深圳市奥欣投资发展有限公司 喀什城投 指 喀什城建投资集团有限公司 喀什瑞城 指 喀什瑞城新能源科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 MW 指 兆瓦，1,000,000W GW 指 吉瓦，1.000.000,000W 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 1、产业补贴政策变化风险；、产业补贴政策变化风险；2、原材料价格波动的风险；、原材料价格波动的风险；3、汇率波动风险；、汇率波动风险；4、国际贸易摩擦的风险。相关风险要素对公司的影响敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的展望的内容。、国际贸易摩擦的风险。相关风险要素对公司的影响敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的展望的内容。深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 拓日新能 股票代码 002218 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 公司的中文简称 拓日新能 公司的外文名称（如有）SHENZHEN TOPRAYSOLAR Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）TOPRAYSOLAR 公司的法定代表人 陈五奎 注册地址 深圳市南山区侨城北路香年广场南区主楼（A 座）栋一座 8 层 802-804 号房 注册地址的邮政编码 518053 办公地址 深圳市南山区侨香路 6060 号香年广场 A 栋 802-804 办公地址的邮政编码 518053 公司网址 ； 电子信箱 ； 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘 强 任 英 联系地址 深圳市南山区侨香路 6060 号香年广场 A栋 802-804 深圳市南山区侨香路 6060 号香年广场 A栋 802-804 电话 075586612658 075529680031 传真 075586612620 075586612620 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 深圳市拓日新能源科技股份有限公司董事会办公室 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002 年 08 月 15 日 深圳市南山区西丽南岗第一工业园 9栋 4403012094913 440301741234170 741234170 报告期末注册 2012 年 10 月 26 日 深圳市南山区侨城北路香年广场南区主楼（A 座）栋一座8层802-804号房 440301103309280 440301741234170 741234170 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无 历次控股股东的变更情况（如有）无 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 深圳市滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 签字会计师姓名 李秉心 王敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 深圳市红岭中路中深国际大厦 16 楼 桑继春 程从云 2010.6.25-2012.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）529,094,478.07478,086,568.6610.67%587,709,082.21归属于上市公司股东的净利润（元）5,324,670.84-139,691,512.18103.81%96,267,518.19归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-23,025,962.03-150,682,221.1684.72%90,479,594.29经营活动产生的现金流量净额（元）-6,591,744.08-281,741,877.6597.66%44,911,133.46基本每股收益（元/股）0.011-0.29103.79%0.22稀释每股收益（元/股）0.011-0.29103.79%0.22净资产收益率（%）0.37%-10.73%11.1%12.89%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）2,304,038,149.652,016,622,612.7514.25%1,373,405,628.57归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,427,075,450.021,422,357,847.530.33%790,287,101.94二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 5,324,670.84-139,691,512.181,427,075,450.02 1,422,357,847.53按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 5,324,670.84-139,691,512.181,427,075,450.02 1,422,357,847.53按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）182,550.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）28,095,483.379,728,063.566,832,938.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,599.481,262,645.42-23,616.29 所得税影响额 1,021,398.34 合计 28,350,632.8710,990,708.985,787,923.90-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 报告期内，受欧债危机和欧美双反的影响，光伏产品主要需求市场欧洲市场经济低迷，光伏行业的经营环境受到严峻的考验，行业整体经营业绩下滑明显。面对严峻的外部市场环境，公司管理层及全体员工依然信心坚定，不断提高管理水平和运营效率，加快研发成果的产业化，加强成本控制。报告期内，经过公司全体员工的努力，公司生产经营状况良好，实现营业收入52,909.45万元，同比增长10.67%，归属于上市公司股东的净利润532.47万元，比上年同期增长103.81%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内，公司业务已走出行业低谷开始回升，实现营业收入52,909.45万元，同比增长10.67%；公司营业成本45,543.34万元，同比增长3.24%。报告期内，公司加强了成本控制，销售费用、管理费用合计7,236.64万元,同比下降22.96%，财务费用1667.62万元，同比下降53.42%，主要源于汇兑损失大幅减少。报告期内，公司持续加大新技术、新产品的开发力度，研发投入2,734.12万元，占营业收入的5.17%，占最近一期经审计净资产的1.92%。报告期内，公司经营活动的现金净流量-659.17万元，比上年同期增长97.66%。主要是公司购买商品、接受劳务支付的现金流支出与上年同期相比下降43.94%。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司在2011年度报告中披露的2012年经营规划为：公司将紧紧围绕“市场开拓、成本降低”这条主线，加大市场开拓力度，加强成本费用管控，强化质量管理，加快研发成果产业化，提升产品核心竞争力，保证公司平稳、健康发展。重点开展的工作为：扩展营销网络，培育新增长点；加强财务管理、降低成本；加快乐山基地、陕西基地的建设以及研发成果的产业化和加强人才储备和人才梯队建设。2012 年，公司紧紧围绕既定发展战略和工作目标，在市场开拓、技术创新、成本降低以及工作效率提升等方面成效显著，具体进展情况如下：在国际市场的开拓上，公司建立起“小而美，细而精”的品牌形象，光伏组件市场逐渐转向有目的有选择的客户开发模式，组件销量与去年同期相比增长显著。同时，开拓了新的国际知名连锁超市客户，太阳能应用产品销量实现稳健增长。在国内市场开拓上，随着国内光伏电站补贴政策的落实和国家鼓励清洁能源的政策导向，公司采取了分层分量、各取所长的销售和合作策略，积极开发多元化的产业合作和市场开拓模式，积极参与国内电站项目，提供产品供应及EPC工程服务，并取得较为明显的成绩。报告期内公司在光伏电站建设工程方面也迈出重要一步，通过公司深圳蛇口学校160KWp、拓日工业园70KWp及陕西拓日工业园3MWp光伏建筑一体化项目和蒲城10MWp金太阳光伏电站项目顺利建成和国家验收，积累了大型光伏电站工程设计、安装和运行维护的经验，培养了一批专业工程技术人员和运营管理人员。同时，成立了全资EPC工程子公司，专注于各类光伏发电项目的设计、施工和技术支持，为进一步拓展国内市场打下坚实基础。在技术创新和研发成果转化方面，2012年度公司在行业低迷的大背景下更加积极的进行技术创新、工艺改进和科技成果转化，继续保持了高效低成本的行业优势地位。保障了公司在行业变动格局下实现快速稳健发展。报告期内具体的技术创新和成果有：在晶体硅太阳电池生产工艺中实现了硅片切割液、碳化硅粉、石英坩埚和石墨热场等辅材和耗材的自制和量产；成功研发光伏导电微纳米铝浆，进入试产阶段；准单晶太阳电池工艺和技术也于2012年5月通过深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 11 了四川省科技厅的科技成果鉴定。在非晶硅太阳电池和光伏玻璃技术领域，非晶硅自动流水线研发成功并逐步投入使用；大尺寸非晶硅太阳电池生产设备实现自制，设备及新生产线正在安装；实施光伏玻璃生产线技改项目，降低光伏玻璃生产成本并提高玻璃成品率；改造了玻璃生产线和钢化生产线，节约电力支出，降低能耗。另外，报告期公司积极进行管理和运营模式优化调整，加强绩效考核和费用成本控制，同时对相关部门进行整合和优化配置，集中优势资源进行市场开拓、技术创新及产品生产。在人才培养方面，公司结合新项目、新产品研发和产业化实施，提拔了一批表现优秀的老员工，同时也引进了优秀人才，加大了人力资源的管理和考核。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 公司主营业务收入主要为其他电子设备制造行业销售收入，按照产品分为晶体硅太阳能电池芯片及组件、非晶硅太阳能电池芯片及组件、太阳能应用产品及供电系统、平板式太阳能热水器、太阳能光伏玻璃。2012年度公司主营业务收入增长9.19%.公司其他业务收入主要为销售原材料，2012年同比增长357.4%。营业收入 2012年 2011年 同比增减 主营业务收入 519,801,419.07 476,054,851.84 9.19%其他业务收入 9,293,059.00 2,031,716.82 357.40%合计 529,094,478.07 478,086,568.66 10.67%公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位：MW 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）销售量 79.3850.82 56.19%生产量 76.5868.37 12.01%其他电子设备制造行业 库存量 28.3831.19-9.01%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 上述表格中的数据单位为MW；本报告期加大了市场推广和销售力度，公司主要产品之一的晶体硅电池及组件的销售量有较大幅度的增加。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）257,798,359.64深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）48.72%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户 1 68,242,425.8112.9%2 客户 2 64,300,613.8512.15%3 客户 3 48,515,131.689.17%4 客户 4 44,502,092.708.41%5 客户 5 32,238,095.606.09%合计 257,798,359.6448.72%3、成本、成本 行业分类 单位：元 2012 年 2011 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)其他电子设备制造行业 直接材料 295,425,570.0466.2%308,816,458.1270.06%-4.34%其他电子设备制造行业 直接人工 57,121,560.3712.8%46,723,586.3010.6%22.25%其他电子设备制造行业 制造费用 93,715,059.9821%85,512,978.7019.4%9.59%产品分类 单位：元 2012 年 2011 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)晶体硅太阳能电池芯片及组件 主营业务成本 313,408,462.9668.82%290,781,289.9065.92%7.78%非晶硅太阳能电池芯片及组件 主营业务成本 66,073,336.8514.51%99,895,151.9122.65%-33.86%太阳能应用产品及供电系统 主营业务成本 44,520,615.959.78%41,278,063.349.36%7.86%平板式太阳能热水器 主营业务成本 2,591,351.420.57%1,487,656.540.34%74.19%深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 13 太阳能光伏玻璃 主营业务成本 19,668,423.224.32%7,346,388.291.67%167.73%说明 本报告期原材料价格比上年同期下降，因此直接材料占营业成本的比重下降。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）80,001,182.35前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）18.05%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商 1 21,862,457.144.93%2 供应商 2 20,149,144.764.55%3 供应商 3 13,688,964.193.09%4 供应商 4 12,865,979.622.9%5 供应商 5 11,434,636.642.58%合计 80,001,182.3518.05%4、费用、费用 报告期内，公司财务费用比上年同期下降53.42%，主要是本报告期末欧元汇率回升产生汇兑收益，而上年同期汇兑损失较大。单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减 销售费用 28,534,567.68 33,209,017.47-14.08%管理费用 43,831,825.48 60,721,181.49-27.81%财务费用 16,676,183.04 35,797,868.43-53.42%所得税费用 80,521.79 636,664.91-87.35%5、研发支出、研发支出 项目 2012 年 2011 年 同比增减 研发投入金额 27,341,161.26 22,986,517.39 18.9%研发投入占营业收入比例 5.17%4.81%0.36%研发投入占净资产比例 1.92%1.62%0.30%深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 14 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 584,290,264.94663,046,156.52-11.88%经营活动现金流出小计 590,882,009.02944,788,034.17-37.46%经营活动产生的现金流量净额-6,591,744.08-281,741,877.6597.66%投资活动现金流入小计 25,819,720.8012,590,000.00105.08%投资活动现金流出小计 179,393,093.76470,118,067.77-61.84%投资活动产生的现金流量净额-153,573,372.96-457,528,067.7766.43%筹资活动现金流入小计 1,247,322,550.751,322,631,463.17-5.69%筹资活动现金流出小计 1,130,716,141.22530,345,972.24113.2%筹资活动产生的现金流量净额 116,606,409.53792,285,490.93-85.28%现金及现金等价物净增加额-45,170,063.7451,644,486.96-187.46%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期，经营活动产生的现金流量净额-659.17万元，比上年同期增长97.66%。其中经营活动产生的现金流入金额比上年同期减少11.88%，主要是本报告期国内的销售比重加大，而国内的回款账期较长，回款比上年同期减少。经营活动产生的现金流出金额比上年同期下降35,390.60万元，下降幅度为37.46%。主要是公司购买商品、接受劳务支付的现金流支出与上年同期相比下降43.94%。报告期，投资活动产生的现金流量净额为-15,357.33万元，比上年同期增长66.43%，其中投资活动产生的现金流入与上年同期增长105.08%，主要是本报告期收到与资产相关的政府补助增加；投资活动产生的现金流出与上年同期相比下降61.84%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。报告期，筹资活动产生的现金流量净额为11,660.64 万元，与上年同期相比减少67,567.91万元，下降85.28%，主要是本期吸收投资收到的现金比上期同期减少，原因是上年同期公司再融资项目成功，融资项目资金到位78,758.75 万元。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 工 业 519,801,419.07 446,262,190.4014.15%9.19%1.24%6.74%分产品 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 15 晶体硅太阳能电池芯片及组件 339,506,313.11 313,408,462.967.69%33.05%7.78%21.64%非晶硅太阳能电池芯片及组件 92,092,395.72 66,073,336.8528.25%-38%-33.86%-4.49%太阳能应用产品及供电系统 62,563,464.55 44,520,615.9528.84%3.08%7.86%-3.15%平板式太阳能集热器 3,936,139.95 2,591,351.4234.17%130.91%74.19%21.44%光伏太阳能玻璃 21,703,105.74 19,668,423.229.38%118.02%167.73%-16.83%分地区 出口销售 390,895,720.78 335,812,143.0214.09%-11.77%-11.11%-0.64%国内销售 128,905,698.29 110,450,047.3814.32%290.4%75.32%105.12%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 货币资金 158,795,400.886.89%187,077,482.889.28%-2.39%应收账款 154,056,444.956.69%31,676,613.351.57%5.12%主要是本报告期为了扩大销售,加大了中信保工具的运用,对部分信用好的优质客户增加了回款的信用帐期 存货 442,271,346.0219.2%445,385,424.8922.09%-2.89%长期股权投资 23,609,999.321.02%1.02%本报告期投资参股公司喀什瑞城新能源科技有限公司 固定资产 831,779,197.5936.1%664,014,618.9332.93%3.17%本报告期部分厂房验收使用和机器设备增加 在建工程 368,560,683.4516%477,134,366.6323.66%-7.66%主要是陕西蒲城光伏电站工程结转固定资产 工程物资 64,404,194.092.8%24,170,197.481.2%1.6%为建设光伏电站准备的专用物资增加 其他流动资产 100,457,329.24.36%4,151,846.600.21%4.15%本期将待抵扣的增值税进项税由应深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 16 6交税费重分类至其他流动资产 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 短期借款 388,057,414.2516.84%320,000,000.0015.87%0.97%应付票据 78,459,502.373.41%41,351,319.202.05%1.35%本期公司增加以银行承兑汇票结算方式支付货款 应交税费 11,468,428.420.5%-88,287,604.38-4.38%4.88%本期将待抵扣的增值税进项税由应交税费重分类至其他流动资产 其他应付款 75,719,566.893.29%908,371.230.05%3.24%关联方借款增加所致 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）0.000.00 2.衍生金融资产 0.000.00 3.可供出售金融资产 0.000.00 金融资产小计 0.000.00 投资性房地产 0.000.00 生产性生物资产 0.000.00 其他 0.000.00 上述合计 0.000.00 0.000.000.000.00 0.00深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 17 金融负债 0.00 0.000.00 0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、技术自主、设备自制优势 公司专注于太阳能行业10年，通过持续的自主创新，完整掌握了非晶硅太阳电池全套生产线设备制造和生产工艺技术、高效晶体硅太阳电池关键设备制造及生产工艺技术、新型平板太阳能集热板关键设备制造及生产工艺技术、光伏玻璃关键设备制造及生产工艺技术。设备的自制、工艺的自主和技术全面，使得公司在国内乃至全球光伏行业中独树一帜。凭借强大的研发能力自主研制生产设备，公司与其他进口生产设备的同类企业相比，固定资产投资规模和设备成本较低，有效降低了太阳电池的生产成本。此外，由于生产设备自主化，在生产的过程中可同步进行工艺技术创新和设备改进，不断提高生产效率和产品质量。2、完整产业链优势 与国内其他太阳能电池企业相比，公司在产业链方面优势明显。产业链涵盖了非晶硅薄膜电池、晶体硅太阳电池、太阳能应用产品、光伏玻璃和太阳能集热器等领域。在晶体硅太阳电池领域，形成了“晶体硅棒拉制/多晶硅浇铸-切片-电池芯片制造-电池组件”的较为完整的产业链结构。在非晶硅太阳电池领域，完成了“石英石/石英砂-光伏太阳能玻璃-非晶硅电池-太阳能发电”的“从石到电”的全球最完整的产业链。在太阳能应用产品方面实现“产品研发设计-模具制作-塑料注塑-包装设计-产品组装”的产业链条；在平板型太阳能热水器领域“卷-卷镀膜-光热组件封装-光热系统”的产业链条。公司产业链完整，技术领域跨度大，可以迅速有效地向市场提供高效低成本的各类太阳能产品，在价格和成本成为目前制约行业发展因素的大背景下，产业链优势显得更为重要。3产品种类齐全的优势 公司拥有最全面的太阳能产品：在太阳能光伏领域，同时生产和销售单晶硅太阳电池及组件、多晶硅太阳电池及组件、非晶硅太阳电池及组件，以及太阳能应用产品；在太阳能光热领域，拥有先进的新型平板式太阳能集热器和太阳能热水系统。产品种类的多样化，可满足不同地区及客户的不同需求，有助于公司快速开发和抢占市场，同时保障公司具有良好的市场抗风险能力。4、技术研发团队优势 公司自成立以来就坚持自主创新、自主研发，形成了以董事长为核心的技术研发和管理团队，集合了机械、材料科学、计算机、光学、电子、化学、物理等多个学科领域的专业人才，横跨薄膜及晶硅关键装备、薄膜材料和晶体材料及器件、电池及组件工艺、集热膜及光热器件等多个技术领域。公司经过多年发展，承担过多项国家级和省市级研发和产业化课题，多项技术获得中国创新新纪录并填补国家空白。稳定而实效的研发团队保障了公司稳健和长远发展。5.品牌和服务网络优势 公司产品品种多、客户广，拥有遍布全球的销售网络，产品已远销全球51个国家和地区。同时依托海外北美子公司、欧洲子公司以及非洲子公司建立了较为完整的销售和服务网络，保证产品的售后服务质量，确立公司主导产品的优势地位。经过多年市场形象积累，公司已形成良好的市场形象，也逐渐形成了自身品牌优势。企业品牌TOPRAYSOLAR为广东省著名商标、深圳市知名品牌以及中国新能源行业标志性品牌。6、拥有自主知识产权：公司多项设备技术、工艺技术以及产品技术均已申请专利，公司品牌TOPRAYSOLAR已获得多个国家的商标注册。截至报告期末，公司获国家知识产权局授权专利54项，其中发明专利4项，实用新型40项，外观专利10项。此外，生产用的设备、土地使用权等均为公司购置或所有；没有发生因设备或技术升级换代等导致公司核心竞争力受到严重影响之情形。深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 18 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元）2011 年投资额（元）变动幅度 24,500,000.00 0.00被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）喀什瑞城新能源科技股份有限公司 建设和运营大型并网光伏电站 49%（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源合计 0.00 0-0-0.000.00-（3）证券投资情况）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源合计 0.00 0-0-0.000.00-持有其他上市公司股权情况的说明 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 实际收回本金金额本期实际收益 实际获得收益 是否经过法定程序计提减值准备金额 是否关联交易 关联关系合计 0-000-0-说明 无委托理财情况 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 19（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用 说明（3）委托贷款情况）委托贷款情况 无委托贷款情况 3、募集资金使用情况、募集资金使用情况 IPO 募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 41,219.66报告期投入募集资金总额 371.84已累计投入募集资金总额 41,546.96募集资金总体使用情况说明 截止 2012 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 415,469,625.35 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目 93,869,456.33 元；于 2008 年 2 月 18 日起至 2011 年 12 月 31 日使用募集资金 317,881,745.13 元；本年度使用募集资金 3,718,423.89 元。募集资金账户利息收入扣除手续费支出后产生净收入 12,919,970.63 元。公司用节余募集资金补充流动资金 9,646,919.97 元。截止 2012 年 12 月 31 日，募集资金余额为零。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1、25MW光伏电池（非晶硅）产业化项目 否 35,000 26,000371.84 24,295.0493.44%2010 年03 月 01日 1,832.61 否 否 2、15MW光伏电池（晶体硅）产业化项目 否 20,000 19,00017,251.9290.8%2010 年03 月 01-27.53 否 否 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2012 年度报告全文 20 日 承诺投资项目小计-55,000 45,000371.84 41,546.96-1,805.08-超募资金投向 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）25MW 光伏电池（非晶硅）产业化项目主体建筑与主要配套设备已达到预定可使用状态，并已经正式达产。15MW 光伏电池（晶体硅）产业化项目主体建筑与主要配套设备已达到预定可使用状态，并已经正式达产。未达到预计收益的原因：1.由于欧债危机及市场因素的影响，与上市前相比，产品售价大幅下降，销售利润率下降；2.由于公司大部分产品为出口销售，主要以欧元和美元结算，欧元、美元汇率与上市前相比大幅下降，汇兑损失超过预期 适用 以前年度发生 募集资金投资项目实施地点变更情况