002409_2012_雅克科技_2012年年度报告_2013-04-02.pdf

江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 1 江苏雅克科技股份有限公司 Jiangsu Yoke Technology Co.,Ltd.2012 年年度报告年年度报告 股票简称：雅克科技 股票代码：002409 披露日期：2013 年 4 月 3 日江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈琦、主管会计工作负责人沈琦及会计机构负责人公司负责人沈琦、主管会计工作负责人沈琦及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)钱美芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。钱美芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以资本公积金转增股本。股（含税），不以资本公积金转增股本。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.27 第六节 股份变动及股东情况.31 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第八节 公司治理.42 第九节 内部控制.50 第十节 财务报告.52 第十一节 备查文件目录.124 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.27 第六节 股份变动及股东情况.31 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第八节 公司治理.42 第九节 内部控制.50 第十节 财务报告.52 第十一节 备查文件目录.124 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、发行人、雅克科技、江苏雅克 指 江苏雅克科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 上海雅克、上海雅克公司 指 上海雅克化工有限公司 滨海雅克、滨海雅克公司 指 滨海雅克化工有限公司 响水雅克、响水雅克公司 指 响水雅克化工有限公司 欧洲先科、欧洲先科公司 指 先科化学欧洲有限公司 美国先科、美国先科公司 指 先科化学美国有限公司 斯洋公司 指 斯洋国际有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示（一）实际控制人控制的风险（一）实际控制人控制的风险 沈琦等五名发起人股东均为家族成员，系关联自然人。自沈琦等五名发起人股东均为家族成员，系关联自然人。自 2010 年年 5 月首次公开发行月首次公开发行 2800 万股后持有万股后持有 68.54%的股份，处于绝对控股地位，为公司实际控制人。因此，公司存在实际控制人控制的风险。的股份，处于绝对控股地位，为公司实际控制人。因此，公司存在实际控制人控制的风险。（二）原材料成本占生产成本比重过高及原材料价格波动的风险（二）原材料成本占生产成本比重过高及原材料价格波动的风险 公司主要产品的原材料成本占生产成本比重较高。原材料成本变动对公司生产成本影响较大，如果不能有效控制原材料的成本，将对公司的经营业绩产生较大影响。虽然公司有一定的产品定价能力，但是由于销售价格较原材料价格变动存在一定的滞后性，因此原材料价格波动会对公司业绩产生不利影响。公司主要产品的原材料成本占生产成本比重较高。原材料成本变动对公司生产成本影响较大，如果不能有效控制原材料的成本，将对公司的经营业绩产生较大影响。虽然公司有一定的产品定价能力，但是由于销售价格较原材料价格变动存在一定的滞后性，因此原材料价格波动会对公司业绩产生不利影响。（三）汇率变动的风险（三）汇率变动的风险 2005 年年 7 月月 21 日，中国人民银行公布了新的人民币汇率政策，即日，中国人民银行公布了新的人民币汇率政策，即“以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度”。自汇率制度改变以来，人民币对美元不断升值，从而对公司以美元为结算货币的出口业务带来一定的汇兑损失。公司产品出口比例较高且出口收入大部分以美元结算。虽然公司所需环氧丙烷等原材料部分从国外进口，抵冲了部分汇兑损失，但公司汇兑风险仍然较高。如果人民币继续升值，随着公司国外市场的进一步拓展和出口规模的增长，将对公司以人民币计价的营业收入和利润产生不利的影响。自汇率制度改变以来，人民币对美元不断升值，从而对公司以美元为结算货币的出口业务带来一定的汇兑损失。公司产品出口比例较高且出口收入大部分以美元结算。虽然公司所需环氧丙烷等原材料部分从国外进口，抵冲了部分汇兑损失，但公司汇兑风险仍然较高。如果人民币继续升值，随着公司国外市场的进一步拓展和出口规模的增长，将对公司以人民币计价的营业收入和利润产生不利的影响。（四）募投项目新增固定资产折旧对公司利润的影响（四）募投项目新增固定资产折旧对公司利润的影响 公司募投项目建成投产后，公司固定资产规模大幅度提高，固定资产年折公司募投项目建成投产后，公司固定资产规模大幅度提高，固定资产年折江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 6 旧费用大幅度增加。尽管公司在进行项目可行性研究时已充分考虑折旧费用上升增加的运营成本，并且，公司将继续坚持旧费用大幅度增加。尽管公司在进行项目可行性研究时已充分考虑折旧费用上升增加的运营成本，并且，公司将继续坚持“完成一个产品的工程建设、投产一个产品完成一个产品的工程建设、投产一个产品”的原则，尽量减少募投项目新增固定资产折旧对经营业绩的影响，但若国内外宏观经济形势和市场环境发生重大变化，募集资金拟投资项目的预期收益不能实现，则公司存在因固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。的原则，尽量减少募投项目新增固定资产折旧对经营业绩的影响，但若国内外宏观经济形势和市场环境发生重大变化，募集资金拟投资项目的预期收益不能实现，则公司存在因固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 雅克科技 股票代码 002409 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江苏雅克科技股份有限公司 公司的中文简称 雅克科技 公司的外文名称（如有）Jiangsu Yoke Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Yoke Technology 公司的法定代表人 沈琦 注册地址 江苏省无锡宜兴经济开发区荆溪北路 注册地址的邮政编码 214203 办公地址 江苏省无锡宜兴经济开发区荆溪北路 办公地址的邮政编码 214203 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钱美芳 陆飞 联系地址 江苏省宜兴经济开发区荆溪北路 江苏省宜兴经济开发区荆溪北路 电话 0510-87126509 0510-87126509 传真 0510-87126509 0510-87126509 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 10 月 29 日 无锡市宜兴工商行政管理局 25026847-2 320282250268472 25026847-2 报告期末注册 2012 年 09 月 17 日 江苏省无锡工商行政管理局 320200000086883 320282250268472 25026847-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）主营业务未发生变化。历次控股股东的变更情况（如有）控股股东未发生变化。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 无锡市新区开发区旺庄路生活区 签字会计师姓名 何晓峰、柏凌菁 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 深圳市深南大道 4011 号香港中旅大厦 25 楼 高元、宁敖 2010.05.25-2012.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）1,053,752,540.97 1,005,261,461.82 4.82%892,640,264.83 归属于上市公司股东的净利润（元）83,121,706.89 72,671,682.62 14.38%66,905,310.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）81,664,301.13 70,701,303.86 15.51%66,048,791.72 经营活动产生的现金流量净额（元）56,870,955.20 88,759,472.42-35.93%-34,801,120.15 基本每股收益（元/股）0.4998 0.4369 14.40%0.4023 稀释每股收益（元/股）0.4998 0.4369 14.40%0.4023 净资产收益率（%）7.17%6.56%0.61%9.30%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）1,310,015,836.08 1,297,360,721.52 0.98%1,220,859,051.57 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,193,309,964.01 1,130,018,301.39 5.60%1,083,298,420.63 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-374,193.16 74,756.32-479,688.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,227,720.00 2,343,744.00 1,709,461.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-144,146.61-59,253.11-294,342.05 所得税影响额 251,974.47 388,868.45 78,911.52 合计 1,457,405.76 1,970,378.76 856,518.97-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 10 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012年是不平凡的一年，欧债危机持续升级，全球经济复苏放缓，国内经济面临通货膨胀和经济增长缓慢的双重压力，在这样的宏观环境下，公司董事会和管理层紧紧围绕公司战略发展规划，努力克服国内外环境复杂变化带来的不利因素，积极调整业务结构和市场布局，挖掘新计划、培育新市场，加强成本管控，提升产品技术。通过管理团队及全体员工的共同努力，生产经营稳步推进，公司主营业务继续呈现平稳、持续、健康的发展。管理方面：报告期内，公司根据中国证监会和深交所对企业内部控制管理的相关要求，对照企业内部控制基本规范的规定，进一步建立健全公司内部控制体系建设。在已建立的包括财务、投资、担保、业务、人力资源等方面的内部控制制度的基础上，切实加强对财务管理、子公司管理、信息披露、内幕信息知情人、担保事项等方面的控制和管理，提高规范运作的意识，全面提升公司经营管理水平。市场方面：报告期内，公司市场销售整体保持稳定增长。其中，由于欧盟在2011年8月决定取消TCPP反倾销调查，美国雅宝公司2012年4月份决定退出磷系阻燃剂以来，以及公司在欧美销售网络建设不断提升完善，通过丰富直销、代理、团队营销等多种模式，完善营销激励制度，培养高素质营销管理人才，公司整体销售能力不断提高，2012年欧美销售有较大的增长。国内市场在国家节能减排政策的大环境下，聚氨酯阻燃剂需求量大幅上升，公司在国内的销售也是保持增长的态势，但同时受到原材料价格下跌影响，产品销售单价出现下降趋势。研发方面：报告期内，公司继续加大产品创新和研发力度，引入竞争机制，激发创新活力，积极开展与高校科研合作和人才培养，积极开发新产品，巩固公司在国内的行业龙头地位，努力增强公司发展的核心竞争力。生产方面：报告期内，公司依照“以人为本，科学管理，持续改进，安全发展”的安全管理方针，提高全员安全和责任意识，加强教育培训和现场应急演练，引入安全绩效管理模式，以此来激励员工在工作中的安全行为，做好现场安全管理。公司继续加强对ISO9001质量、ISO14001环保及OHSAS18001职业健康安全管理体系的深入贯彻与落实；加大安全投入，及时维修或更新设备设施，提升本质安全度；强化对环保安全的管控，确保公司生产经营稳定、安全、绿色发展。募集资金项目：报告期内，除“滨海一体化项目”中PEPA和Trimer两个产品由于属于新型阻燃剂，应用领域较为高端。随着欧美各国经济形势不断恶化以及世界经济有二次探底的可能，两个产品在全球范围内的市场前景一直不够明朗，公司本着审慎及对广大投资者负责的原则，终止两个产品项目的建设外，响水阻燃剂项目以及滨海一体化项目均全部完工。完工项目都按既定项目规划顺利启动和运行，拓宽了公司营销网络，增加了公司销售收入，为公司的发展提供了强有力的发展后劲。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 单位：元 项目 2012年 2011年 同比增减 营业收入 1,053,752,540.97 1,005,261,461.82 4.82%营业成本 873,264,540.54 849,620,498.06 2.78%期间费用 73,989,551.58 64,516,337.34 14.68%研发投入 38,344,352.14 30,935,276.67 23.95%经营活动产生的现金流量净额 56,870,955.20 88,759,472.42-35.93%江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 12 2012年，在公司董事会的领导下，通过管理层和公司全体员工的共同努力，公司生产经营平稳发展。1、2012年公司营业收入105,375.25万元，较上年同期增加4,849.11万元，增长4.82%；2、2012年公司营业成本87,326.45万元，较上年同期增加2,364.40万元，增长2.78%；3、2012年公司期间费用7,398.96万元，较上年同期增加947.32万元，增长14.68%；4、2012年公司研发投入3,834.44万元，较上年同期增加740.91万元，增长23.95%，占公司主营业务收入的3.64%；5、2012年公司经营活动产生的现金流量净额5,687.10万元，较上年同期减少3,188.85万元，减少35.93%，主要是因为开拓欧美市场，存货量增加，以及销售数量的增长导致采购原材料预付款的增加。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司加大研发投入程度，密切关注最新技术应用及市场，引进技术人才，加大研发投入，完善研发激励机制，有效缩短新产品开发周期等。具体进展有：（1）公司对已生产的TEP、BDP、V6等老产品，进行了技术改造，并获得成功，为公司带来很大的经济效益；（2）对已获市场认可的产品进行开发，如ECP-851、TBEP、TOP等阻燃剂，以及MB512阻燃聚醚，小试都已通过，部分产品中试也接近完成，正在努力向试生产转化；（3）公司完全自主知识产权的创新产品，如用于工程塑料的DE-50阻燃剂，已完成中试，正在加紧应用研究。含磷高分子聚合物的研究也在小试上取得有前景的进展。另外，公司积极推进募投项目的建设，除“滨海一体化项目”中年产10,000 吨PEPA和年产5,000 吨Trimer两个产品终止外，响水阻燃剂项目以及滨海一体化项目均全部完工。同时，公司全力推进扩大产能项目，目前正在生产项目行政地加紧审批阶段，力争项目早日投产并尽快实现经济效益。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 行业分类 单位：元 行业分类 2012年 2011年 同比增减(%)金额 占营业收入比重（%）金额 占营业收入比重（%）化工行业 1,053,752,540.97 100.00%1,005,261,461.82 100.00%4.82%产品分类 单位：元 产品分类 2012年 2011年 同比增减(%)金额 占营业收入比重（%）金额 占营业收入比重（%）阻燃剂 901,352,072.50 85.54%837,226,913.20 83.28%7.66%锡盐类 81,627,829.04 7.75%95,789,335.13 9.53%-14.78%硅油及胺类 39,569,096.68 3.76%45,152,387.12 4.49%-12.37%其他 31,203,542.75 2.95%27,092,826.37 2.70%15.17%2012年公司营业收入较上年同比增长4.82%，主要因原材料价格下降，公司阻燃剂等主要产品售价相应下降，但销售数量增长，抵消了产品售价下降的影响；此外滨海雅克公司三氯氧磷、三氯化磷步入正常生产，致使营业收入增长。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 13 单位：吨 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）化工行业 销售量 78,398.48 64,231.32 22.06%生产量 83,449.21 62,865.15 32.74%库存量 10,119.69 5,068.96 99.64%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2012年生产量较上年同比增长32.74%，主要因随着销售量增长而增加生产量。2012年库存量较上年同比增长99.64%，主要因公司扩大欧洲和美国的市场，备货量增加。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）229,212,974.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）21.75%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户 1 95,262,566.59 9.04%2 客户 2 38,465,309.33 3.65%3 客户 3 34,001,202.03 3.23%4 客户 4 31,077,383.50 2.95%5 客户 5 30,406,513.34 2.88%合计 229,212,974.79 21.75%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）化工行业 873,264,540.54 100.00%849,620,498.06 100.00%2.78%产品分类 单位：元 产品分类 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 14 阻燃剂 757,669,314.74 86.76%716,562,415.72 84.34%5.74%锡盐类 66,525,905.83 7.62%79,547,420.52 9.36%-16.37%硅油及胺类 26,694,353.08 3.06%34,947,983.02 4.12%-23.62%其他 22,374,966.89 2.56%18,562,678.80 2.18%20.54%说明 2012年营业成本较上年同比增长2.78%，主要因原材料价格下降，但销售数量增长，营业成本相应增加。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）372,219,865.42 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）48.40%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商 1 197,244,806.60 25.65%2 供应商 2 103,930,289.18 13.51%3 供应商 3 30,994,281.85 4.04%4 供应商 4 20,416,473.06 2.65%5 供应商 5 19,634,014.73 2.55%合计 372,219,865.42 48.40%4、费用、费用 单位：元 费用项目 2012年 2011年 同比增减（%）销售费用 28,796,093.55 17,723,986.22 62.47%管理费用 72,575,036.56 60,613,040.68 19.74%财务费用-27,381,578.53-13,820,689.56-98.12%所得税费用 17,698,867.25 13,171,938.99 34.37%报告期内，公司销售费用较上年同期增加1,107.21万元，增长62.47%，主要因2012年度内销销售数量增长，单位运费上涨，导致2012年度运费上涨；2012年度外销业务增长，相应增加业务人员，导致人员工资及业务费相应增长；报告期内，公司管理费用较上年同期增加1,196.20万元，增长19.74%，主要因公司更加注重本身的技术和产品竞争力，在2012年度进一步加大了研究开发力度，增加了产品技术研究开发方面的投入；报告期内，公司财务费用较上年同期减少1,356.09万元，减少98.12%，主要因2012年度存款额度大，获得的存款利率较高，导致利息收入增长；报告期内，所得税费用较上年同期增加452.69万元，增长34.37%，主要因利润增长所致。江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 15 5、研发支出、研发支出 单位：元 项目 2012年 2011年 同比增减（%）研发投入(合并）38,344,352.14 30,935,276.67 23.95%公司营业收入（合并）1,053,752,540.97 1,005,261,461.82 4.82%研发投入占营业收入比例 3.64%3.08%0.56%研发投入占净资产比例 3.21%2.74%0.47%报告期内，公司坚持以市场为导向，积极推进技术创新工作，开发新产品，推广新技术。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 966,515,791.31 1,038,347,164.03-6.92%经营活动现金流出小计 909,644,836.11 949,587,691.61-4.21%经营活动产生的现金流量净额 56,870,955.20 88,759,472.42-35.93%投资活动现金流入小计 36,354.96 208,616.89-82.57%投资活动现金流出小计 50,506,875.57 93,577,621.44-46.03%投资活动产生的现金流量净额-50,470,520.61-93,369,004.55 45.95%筹资活动现金流入小计 186,175,767.81 91,784,484.32 102.84%筹资活动现金流出小计 208,918,487.17 116,761,112.37 78.93%筹资活动产生的现金流量净额-22,742,719.36-24,976,628.05 8.94%现金及现金等价物净增加额-16,342,284.77-29,586,160.18 44.76%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少3,188.85万元，减少35.93%，主要因开拓欧美市场，存货量增加，以及随销售数量的增长导致采购原材料预付款增加。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加4,289.85万元，增长45.95%，主要因购建固定资产支付的现金减少。报告期内，现金及现金等价物净增加额较上年同期增加1,324.39万元，增长44.76%，主要因本年度购建固定资产支付的现金比上年相应减少。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 56,870,955.20 元，归属于上市公司股东净利润 83,121,706.89 元，存在江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 16 较大差异原因是公司为扩大欧洲和美国的市场，欧洲先科和美国先科备货量增加。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 化工行业 1,053,752,540.97 873,264,540.54 17.13%4.82%2.78%1.65%分产品 阻燃剂 901,352,072.50 757,669,314.74 15.94%7.66%5.74%1.53%锡盐类 81,627,829.04 66,525,905.83 18.50%-14.78%-16.37%1.54%硅油及胺类 39,569,096.68 26,694,353.08 32.54%-12.37%-23.62%9.94%其他 31,203,542.75 22,374,966.89 28.29%15.17%20.54%-3.19%分地区 国内销售 213,823,346.51 162,678,635.45 23.92%-8.86%-13.84%4.40%国外销售 839,929,194.46 710,585,905.09 15.40%8.99%7.53%1.15%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 665,552,944.48 50.80%748,553,557.47 57.70%-6.90%应收账款 147,735,066.17 11.28%131,064,950.69 10.10%1.18%存货 121,935,845.90 9.31%84,324,840.99 6.50%2.81%主要是公司出口销售增长，相应的存货储备增加。固定资产 279,673,355.74 21.35%251,065,933.47 19.35%2.00%在建工程 7,309,228.55 0.56%20,712,597.78 1.60%-1.04%主要是本年度滨海一体化项目完工转入固定资产。2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 17 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 54,702,357.50 4.22%-4.22%主要是本年度偿还的贸易融资借款。五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 强大的研发团队和自主创新能力优势：报告期内，公司科技发展的能力得到较大的提高。首先，研发人才结构得到升级。从国外引进的四名阻燃行业专家对公司在研发和市场运作两个方面都给予加强，同时在有机合成和高分子领域招聘了一名博士后和两名博士，形成了对研发新产品很佳的梯级团队，大大加速了研发工作的进展。另外，公司形成了以管理层领头的专业技术研发团队，多年来积累的丰富经验以及掌握的大量阻燃剂研发生产相关的数据、资料及核心技术，能够高效率地根据客户的需求开发出其所需的产品。公司具有快速反应的研发能力及将研发成果迅速转化为生产能力的优势。第二，研发设备配套日益完善。产品研发检测上形成以核磁共振波谱仪为基础，四台各类质谱仪和一台扫描电子显微镜为支柱，几十种检测设备组合在一起的材料结构鉴定和成分分析的仪器装备。这对新产品开发创造了极为有利的条件。另外，中试实验室建立了5升-50升大小中试装备5套，为新产品的实用化创造了良好的实验条件。第三，2012年，公司向国家专利局上报发明专利九篇，成为公司成立以来上报专利最多的一年，使公司总的专利数达到二十篇。其中授权专利四篇，受理专利十六篇。优秀的经营管理团队优势：经过多年的发展，公司拥有一支稳定的核心管理团队，丰富的管理经验以及对行业的洞察力，使得公司在行业内具备了较强的竞争实力和先发优势。公司十分注重企业文化建设，多年来培育出了一支忠诚、敬业、团结、创新的员工队伍，创造了良好的工作氛围，具有较强的企业凝聚力。市场和政策优势：公司多年长期互信合作的主要客户稳定。随着欧美销售网络建设不断提升完善，以及国家节能减排政策的推动，有力地保证了公司的未来销售稳定增长和市场占有率进一步提升。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 79,426.56 报告期投入募集资金总额 20,206.34 已累计投入募集资金总额 80,731.97 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%）0.00%募集资金总体使用情况说明 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 18 公司经中国证券监督管理委员会证监许可2010436 号关于核准江苏雅克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复核准，于 2010 年 5 月 11 日由主承销商华泰证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,800 万股，每股面值 1 元，发行价格为 30 元/股，共募集资金总额 840,000,000.00 元。扣除承销、保荐费用 41,750,000 元后的募集资金为人民币 798,250,000 元，由华泰证券于 2010 年 5 月 14 日汇入本公司账户。另扣除审计费、律师费等其他发行费用 12,578,136 元后，本公司实际募集资金净额为人民币 785,671,864.00 元。江苏公证天业会计师事务所有限公司对本公司首次公开发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具苏公 W2010B042 号验资报告。根据财政部财会201025 号关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知精神，本公司对发行费用进行了重新确认，将广告费、路演费、上市酒会费等费用 8,593,756 元从发行费用中调出，计入当期损益，本公司已于 2011 年 3 月 16 日将该笔资金由自有资金账户转入募集资金专户。本公司最终确认的发行费用金额为45,734,380 元，最终确认的募集资金净额为人民币 794,265,620 元。根据招股说明书中披露的募集资金用途，本公司计划募集资金 320,179,700 元，本次募集资金净额超过计划募集资金474,085,920.00 元，本公司对募集资金实行专户存储制度。报告期内，公司共使用募集资金净额为 20,206.34 万元。截止 2012 年 12 月 31 日，募集资金及其利息已经全部使用完毕。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 滨海一体化项目 否 22,295.43 22,295.43 2,635.81 20,245.45 90.81%2012 年03 月 31日 215.34 否 否 滨海一体化项目补充流动资金 否 2,347.14 2,347.14 2012 年03 月 31日 响水阻燃剂项目 否 9,722.54 9,722.54 403.65 8,437.14 86.78%2012 年02 月 29日 1,888.38 否 响水阻燃剂项目补充流动资金 否 1,347.26 1,347.26 2012 年03 月 31日 承诺投资项目小计-32,017.97 32,017.97 6,733.86 32,376.99-2,103.72-超募资金投向 雅克科技亚太区销售中心项目 否 3,187.00 3,187.00 0.06 3,044.48 95.53%2011 年10 月 31日 否 江苏雅克科技股份有限公司 2012 年度报告全文 19 购置研发设备 否 115.00 115.00 109.32 109.32 95.06%2012 年03 月 31日 向欧洲先科增资 否 3,956.77 3,956.77 3,956.77 100.00%2011 年12 月 31日 向香港斯洋增资 否 6,250.00 6,250.00 6,250.00 100.00%2011 年12 月 31日 归还银行贷款（如有）-9,631.31 9,631.31 9,631.31 100.00%-补充流动资金（如有）-24,268.51 24,268.51 13,363.10 25,363.10 104.51%-超募资金投向小计-47,408.59 47,408.59 13,472.48 48,354.98-合计-79,426.56 79,426.56 20,206.34 80,731.97-2,103