002220_2012_天宝股份_2012年年度报告_2013-03-27.pdf

大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 1 大连天宝绿色食品股份有限公司 Dalian Tianbao Green Foods Co.,Ltd.二一二年 年度报告 股票代码：002220 股票简称：天宝股份 披露时间：2013 年 3 月 28 日大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主管人员)孙树玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.40 第六节 股份变动及股东情况.45 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第八节 公司治理.59 第九节 内部控制.67 第十节 财务报告.70 大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 4 释义释义 释义项 指 释义内容 天宝股份/公司/本公司/上市公司 指 大连天宝绿色食品股份有限公司 承运投资 指 大连承运投资有限公司（本公司控股股东）麒麟国际 指 本公司子公司美国 KIRIN INTERNATIONAL,INC 北大贸易/HOKUDAI 指 本公司子公司日本北大贸易株式会社 保荐机构（主承销商）/广发证券 指 广发证券股份有限公司 元 指 人民币元 动物蛋白 指 指蛋白质的来源之一，这里指肉类及禽蛋类所含有的蛋白质，这类蛋白质含饱和脂肪和胆固醇较高。植物蛋白 指 指蛋白质的来源之一，这里主要指存在于豆类食物中的蛋白质，含饱和脂肪及胆固醇较低，同时含有大量膳食纤维。大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 天宝股份 股票代码 002220 变更后的股票简称（如有）股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 大连天宝绿色食品股份有限公司 公司的中文简称 天宝股份 公司的外文名称（如有）Dalian Tianbao Green Foods Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Tianbao Foods 公司的法定代表人 黄作庆 注册地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 注册地址的邮政编码 116100 办公地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 办公地址的邮政编码 116100 公司网址 http:/- 电子信箱 zqhwangcn- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 孙立涛 联系地址 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 电话 0411-39330110 传真 0411-39330296 电子信箱 planningcn- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 大连天宝绿色食品股份有限公司证券部 大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2001 年 05 月 16 日 大连市中山区宏大路 18 号 210200000012059 210213604920895 60492089-5 报告期末注册 2012 年 08 月 21 日 大连市金州区拥政街道三里村 624 号 210200000012059 210213604920895 60492089-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 曹云锋 王昊 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼 张晋阳、朱项平 2011.7.25-2012.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）1,773,072,202.74 1,467,371,818.92 20.83%1,168,890,303.04 归属于上市公司股东的净利润（元）151,275,526.89 170,756,110.69-11.41%122,353,837.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）150,670,048.20 149,335,308.03 0.89%120,464,660.40 经营活动产生的现金流量净额（元）255,138,264.74 41,163,389.42 519.82%66,186,331.33 基本每股收益（元/股）0.33 0.40-17.5%0.31 稀释每股收益（元/股）0.33 0.40-17.5%0.31 净资产收益率（%）10.19%16.74%-6.55%19.27%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）2,914,777,100.73 2,384,043,149.97 22.26%1,326,199,269.35 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,506,340,375.14 1,438,671,195.85 4.7%691,915,788.27 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）1,773,072,202.74 1,467,371,818.92 1,467,371,818.92 20.83%1,168,890,303.04 1,168,890,303.04 归属于上市公司股东的净利润（元）151,275,526.89 170,756,110.69 170,756,110.69-11.41%122,353,837.29 122,353,837.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）150,670,048.20 149,335,308.03 149,335,308.03 0.89%120,464,660.40 120,464,660.40 经营活动产生的现金流量净额（元）255,138,264.74 41,163,389.42 41,163,389.42 519.82%66,186,331.33 66,186,331.33 基本每股收益（元/股）0.33 0.81 0.40-17.5%062 0.31 大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 8 稀释每股收益（元/股）0.33 0.81 0.40-17.5%0.62 0.31 净资产收益率（%）10.19%16.74%16.74%-6.55%19.27%19.27%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）2,914,777,100.73 2,384,043,149.97 2,384,043,149.97 22.26%1,326,199,269.35 1,326,199,269.35 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,506,340,375.14 1,438,671,195.85 1,438,671,195.85 4.7%691,915,788.27 691,915,788.27 公司报告期末至报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 是否存在公司债和可转债等其他证券 是 否 如果公司存在最近两年连续亏损的情形，公司债和可转债等其他证券是否需要于次一交易日开市起停牌 是 否 不适用 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-38,263.54 -1,531,536.64 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）550,000.00 500,000.00 3,550,801.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 9 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 16,636,412.71 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,101.63-60,000.00-130,087.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,354,389.95 所得税影响额 1,359.40 10,000.00 少数股东权益影响额（税后）合计 605,478.69 21,420,802.66 1,889,176.89-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 10 益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 报告期内，全球经济不断下行，欧债危机不断发酵，新兴经济体和发展中国家增速普遍回落，国内经济低位运行，对公司所处三个行业的影响逐渐显现。不过由于公司所在行业的特点，这种影响体现出一定的滞后性。在公司董事会的领导下，管理层积极采取措施应对各种不利因素及困难，努力将外部环境的影响降到最低。2012年上半年公司业务稳步增长，营业收入和利润双双稳定增长，进入下半年，公司冰淇淋项目的广告投入加大，公司利润出现了下滑。综合全年，公司2012年营业收入依然创造了历史新高。公司全年实现营业收入为177,307.22万元，比上年增长 20.83%；实现利润总额15,905.68万元，比上年减少12.71%；归属上市公司股东的净利润为15,127.55万元，比上年减少11.41%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司属于农副食品加工业，主营业务主要由水产品加工、农产品加工和冰淇淋制造构成。其中，水产品面向海外市场，冰淇淋及农产品产品在国内和国外均有销售。公司水产品出口主要采取进料加工模式，由于进料加工所用原料主要为海捕野生鱼种，不涉及养殖用药，相对其他本土水产品而言，遭遇的技术性壁垒要比一般贸易少；同时进料加工的自主性强，利润率要比来料加工高。公司农产品主要从事白芸豆、奶花芸豆、黑豆、白瓜子等农产品的初加工业务，一直保持“公司+基地+农户”的经营模式，保证了公司“种植、收购、加工、销售”流程的顺畅进行，使得农产品供应渠道稳定、质量高、价格合理，从而提升了公司的核心竞争力。公司的出口市场也由亚洲扩展到美洲、欧洲。公司气调库项目属于果蔬低温贮藏保鲜，能够降低果蔬产品腐烂损失，提高农业资源的利用率，增加农产品的附加值，是我国目前农业产业结构调整中重点发展的产业，发展前景广阔。公司冰淇淋产品中的大豆植物蛋白冰淇淋紧紧抓住国际冰淇淋市场的发展趋势，是目前国内同类产品唯一实现出口的产品，凭借优良品质和先发优势，成为公司利润的稳定增长点。同时公司立足于东北这一全国最大的冷饮市场，满足国内对于中低端动物蛋白冰淇淋的需要，积极拓展北京、河北、山东等北方市场，公司现有的冰淇淋产能已无法满足市场需求的增长，限制了公司销售区域的扩张。报告期内，公司水产品实现销售收入91,591.54万元，较上年减少8.38%；公司农产品实现销售收入大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 12 32,902.38万元，较上年增加29.43%；公司冰淇淋实现销售收入17,677.35万元，较上年增加8.38%。总体经营指标完成比较符合公司内部制订的经营计划。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司坚持走专业化发展道路，继续以“充分发挥国家级农业产业化优秀龙头企业和全国农产品加工示范企业的作用，大力发展绿色出口型农业，全力开发国内市场，倾力打造公司国内、外市场名牌品牌形象，使公司成为一个集绿色农副产品、水产品研究、开发、生产、加工、销售、服务为一体的企业”为经营宗旨，严格遵循“建立完善的管理体系，完善精细化的成本控制标准，生产一流的农副加工产品，提供及时满意的售后服务”的质量方针，以自主掌握核心技术为发展动力，密切跟踪国内外市场动向，不断优化产品结构，做大做强绿色出口型农业，努力将公司建设成“国内一流、国际知名”的农副产品、食品加工企业。目前公司已初步形成以“海洋水产品加工业务”、“农产品加工业务”和“冰淇淋制造业务”三业并举的业务格局，水产品、农产品和冰淇淋三大行业运营正常，进展良好，均衡发展，为公司带来稳定的营业收入的同时，也进一步提高了公司的核心竞争力。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 2012 年，由于国际经济形势的影响，公司水产品销售额出现下滑，实现销售收入 91,591.54 万元，较上年减少 8.38%；但是公司农产品销售依然保持快速增长势头，实现销售收入 32,902.38 万元，较上年增加 29.43%；公司冰淇淋销售出现小幅增长，实现销售收入 17,677.35 万元，较上年增加 8.38%（详见下表）。（1）营业收入（分行业）营业收入（分行业）单位：元 行业名称 2012 年营业收入 2011 年营业收入 比上年增减比例 水产品行业 915,915,434.70 999637,226.99-8.38%农产品行业 329,023,755.15 254,215,239.39 29.43%冰淇淋行业 176,773,511.92 163,101,551.97 8.38%仓储业 5,125,077.38 9,165,485.86-44.08%药品销售行业 346,234,423.59 412525,314.71 739.31%大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 13 合计 1,773,072,202.74 1,467,371,818.92 20.83%说明：1.仓储业营业收入本期金额 5,125,077.38 元，较上年同期下降-44.08%，是由于本年度气调库自身利用率较高，对外承租收入减少。2.药品销售行业营业收入本期金额 346,234,423.59 元，较上年同期增加 739.31%，其主要原因是公司对上年纳入合并报表范围的子公司日本北大贸易公司合并期间为当年 11-12 月，本年将该子公司全年发生额纳入合并报表范围所导致。（2）营业收入（分地区）营业收入（分地区）单位：元 地区名称 2012 年营业收入 2011 年营业收入 比上年增减比例 国内销售 415,724,966.51 330,588,918.62 25.75%国外销售 1,357,347,236.23 1,136,782,900.30 19.40%合计 1,773,072,202.74 1,467,371,818.92 20.83%公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）水产品行业 销售量 17,597.39 25,203.57-30.18%生产量 17,580.65 25,162.42-30.13%库存量 2,231.21 2,252.07-0.93%市场占有率（%）农产品行业 销售量 67,948.61 50,924.2 33.43%生产量 60,633.02 61,863.83-1.99%库存量 5,198.35 12,513.95-58.46%市场占有率（%）冰淇淋行业 销售量 11,431.75 9,633.94 18.66%生产量 11,435.17 9,947.68 14.95%库存量 534.05 547.87-2.52%市场占有率（%）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 14（1）上表数据为母公司的产、销、存数量统计，单位为吨，不包含子公司数据，因为子公司北大贸易株式会社、美国麒麟公司为销售公司；天宝冰淇淋公司尚在筹建期间。（2）母公司水产品行业本年度销量和生产量比上年减少30.18%和30.13%，因为本年订单执行减少；农产品行业销量比上年增加33.43%，主要是本年气调库果蔬反季节销售业务有所增加，农产品年末库存量较上年减少58.46%，原因是根据订单时间要求确定库存数量。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）620,778,637.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）35.01%公司前五大客户资料 公司前五大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 SEISYOU CO.,LTD 161,132,137.16 9.09%2 BOSCH TRADING LIMITED 134,485,555.78 7.58%3 生化学 119,119,262.23 6.72%4 GOLDEN-TECH INTERNATIONAL,INC 106,187,923.64 5.99%5 YUJIN ITN CO.99,853,758.52 5.63%合计 620,778,637.33 35.01%3、成本、成本 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）水产品 原材料 505,851,014.13 83.37%620,853,646.46 86.82%-18.52%水产品 直接人工 56,908,345.82 9.38%57,625,228.36 8.06%-1.24%水产品 其他费用 44,000,013.32 7.25%36,582,026.63 5.12%20.28%大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 15 水产品小计 606,759,373.27 715,060,901.45 -15.15%农产品 原材料 256,029,377.46 96.2%204,296,096.74 96.13%25.32%农产品 直接人工 581,785.93 0.22%505,210.52 0.24%15.16%农产品 其他费用 9,528,362.15 3.58%7,711,782.12 3.63%23.56%农产品小计 266,139,525.54 212,513,089.38 25.23%冰淇淋 原材料 67,145,638.97 75.74%62,553,641.87 77.23%7.34%冰淇淋 直接人工 6,753,156.92 7.62%4,235,219.02 5.23%59.45%冰淇淋 其他费用 14,749,170.66 16.64%14,211,235.10 17.54%3.79%冰淇淋小计 88,647,966.55 81,000,095.99 9.44%注：上表为母公司数据(1)2012年水产品营业成本60,675.94万元，较上年减少15.15%，主要原因是营业收入较上年减少所导致。(2)2012年农产品营业成本26,613.95万元，较上年增加25.23%，主要原因是气调库营业收入较上年增加所导致。(3)2012年冰淇淋营业成本8,864.80万元，较上年增加9.44%，主要原因是国内营业收入较上年增加所导致。(4)2012年仓储营业成本387.73万元，较上年减少28.34%，其主要原因是营业收入较上年减少所导致。(5)2012年药品及其他食品营业成本32,984.70万元，较上年增加751.97%，其主要原因是公司对上年纳入合并报表范围的子公司北大贸易株式会社合并期间为当年11-12月，本年将该子公司全年发生额纳入合并报表范围所导致。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）241,689,138.62 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）39.84%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 GOLDEN-TECH INTERNATIONAL 107,103,061.42 17.65%2 ICICLE SEAFOODS,INC 45,797,095.84 7.55%3 SUMMIT SEAFOODS 32,923,966.33 5.43%4 OCEAN TRAWLERS HONG KONG LTD.29,585,712.55 4.88%5 ASIA SEAFOOD INC 26,279,302.48 4.33%合计 241,689,138.62 39.84%大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 16 4、费用、费用 报告期内，公司产生相关费用如下：单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）销售费用 70,730,105.96 47,089,801.74 50.20%管理费用 27,084,269.58 15,744,025.23 72.03%财务费用 77,948,197.36 70,128,937.98 11.15%所得税费用 7,781,293.49 11,459,181.27-32.10%(1)销售费用本年金额70,730,105.96元，较上年增加50.20%，其主要原因是：公司本年冰淇淋产品销售规模的扩大，相关的销售费用也随之增加，其中广告费用及促销费用合计较上年增加17,717,693.51元。(2)管理费用本年金额27,084,269.58元，较上年增加72.03%，其主要原因是：公司对上年纳入合并报表范围的子公司日本北大贸易公司合并期间为当年11-12月，本年将该子公司全年发生额纳入合并报表范围所导致。(3)所得税费用本年金额为7,781,293.49元，较上年减少32.10%，其主要原因是：公司本年冰淇淋业务和仓储业务的利润总额较上年同期减少，相应的所得税费用减少及本年确认的递延所得税费用 1,082,151.03元冲减当期所得税费用所导致。5、研发支出、研发支出 本年度研发支出金额3,023,401.51元，占本年末净资产的比例0.2%，占全年营业收入0.17%。（主要用于冰淇淋产品研发）上年度研发支出金额 4,695,887.20 元，占上年末净资产的比例 0.33%，占全年营业收入 0.32%。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元）3,023,401.51 4,695,887.20 4,081,132.68 研发投入占营业收入比例（%）0.17%0.32%0.35%注：研发投入金额是以合并报表为口径。大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 17 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,868,190,340.89 1,523,966,099.61 22.59%经营活动现金流出小计 1,613,052,076.15 1,482,802,710.19 8.78%经营活动产生的现金流量净额 255,138,264.74 41,163,389.42 519.82%投资活动现金流入小计 50,000.00 143,714,256.31-99.97%投资活动现金流出小计 270,442,197.10 599,270,919.82-54.87%投资活动产生的现金流量净额-270,392,197.10-455,556,663.51-40.65%筹资活动现金流入小计 1,223,186,958.41 1,114,637,229.75 9.74%筹资活动现金流出小计 919,308,073.68 539,714,594.06 70.33%筹资活动产生的现金流量净额 303,878,884.73 574,922,635.69-47.14%现金及现金等价物净增加额 286,819,656.53 157,709,671.39 81.87%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 经营活动产生的现金流量净额本年金额255,138,264.74元，较上年增加519.82%，主要是销售商品收到的现金1,819,894,305.60元，比上年增加30.78%，原因是公司对上年纳入合并报表范围的子公司日本北大贸易公司合并期间为当年11-12月，本年将该子公司全年发生额纳入合并报表范围导致增加；另外支付其他与经营活动有关的现金本年金额为51,873,907.43元，较上年减少53.24%，原因是本年收到的往来款较上年减少所导致。投资活动现金流入比上年减少 99.97%，主要是收到其他与投资活动有关的现金本年金额 0.00 元，上年金额 143,085,559.90 元，原因是公司上年纳入合并报表范围内的北大贸易株式会社在购买日该公司所持有的货币资金。投资活动现金流出本年金额 270,442,197.10 元，比上年减少 54.87%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本年金额 270,442,197.10 元，上年金额 599,270,919.82 元，原因是公司本年工程建设项目投资支出较上年减少所导致。投资活动产生的现金流量净额净流出比上年减少金额 185,164,466.41 元，减少 40.65%，主要是公司本年工程建设项目投资支出较上年减少所导致。筹资活动现金流出 919,308,073.68 元，比上年增加 70.33%，主要是公司偿还债务支付的现金本年金额大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 18 766,319,795.29 元，较上年增加 94.01%，原因是公司本年满足偿付条件的长期、短期借款较上年增加；分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,650,307.75 元，较上年增加 97,415,220.75 元，主要原因是公司本年支付的现金股利 81,327,260.00 元及支付长、短期借款利息费用较上年增加。筹资活动产生的现金流量净额净流入 303,878,884.73 元，比上年减少 47.14%，主要是公司上年非公开发行股票收到募集资金 583,999,400 元所导致。现金及现金等价物净增加额净流入比上年增加 81.87%，因为经营活动、投资活动产生的现金流量净额分别比上年增加 213,974,875.32 元、185,164,466.41 元，筹资活动产生的现金流量净额比上年减少271,043,750.96 元，所以现金及现金等价物净流入比上年增加。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 水产品行业 915,915,434.70 739,871,548.92 19.22%-8.38%-10.77%2.17%农产品行业 329,023,755.15 266,139,525.54 19.11%29.43%25.23%2.71%冷饮行业 176,773,511.92 88,647,966.55 49.85%8.38%9.44%-0.49%仓储业 5,125,077.38 3,877,262.40 24.35%-44.08%-28.34%-16.62%药品销售行业 346,234,423.59 329,846,974.13 4.73%739.31%751.97%-1.42%分产品 水产品 915,915,434.70 739,871,548.92 19.22%-8.38%-10.77%2.17%农产品 329,023,755.15 266,139,525.54 19.11%29.43%25.23%2.71%冰淇淋 176,773,511.92 88,647,966.55 49.85%8.38%9.44%-0.49%仓储 5,125,077.38 3,877,262.40 24.35%-44.08%-28.34%-16.62%药品 346,234,423.59 329,846,974.13 4.73%739.31%751.97%-1.42%分地区 国内销售 415,724,966.51 335,466,613.16 19.31%25.75%20.48%3.54%大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 19 国外销售 1,357,347,236.23 1,092,916,664.38 19.48%19.4%23.02%-2.37%(1)水产品受国际市场的营销，总体销售收入较去年降低 8.38%，营业成本也相应减少。同时，2012 年公司为应对国际市场变化，及时调整产品结构，积极开拓新产品，提高了深加工产品的销售比例，因而是公司水产品整体毛利率较去年有所提高。(2)农产品销售及成本较 2011 年度增加主要系因 2012 年度公司气调库反季节储存销售大幅增加，且盈利能力较好。(3)冰淇淋产品加大了国内外的市场开拓，2012 年国内外销售均有所提高。(4)医药品营业收入、营业成本较2011年均大幅提高，主要系公司本年度合并子公司北大贸易全年数据（2011年只合并 11、12 月份数据）所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 单位：元 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 580,102,548.68 19.9%293,498,492.15 12.31%7.59%应收账款 442,091,567.41 15.17%439,971,635.66 18.45%-3.28%存货 375,732,485.24 12.89%321,474,691.89 13.48%-0.59%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 441,017,504.77 15.13%379,888,666.68 15.93%-0.8%在建工程 493,117,350.76 16.92%361,713,299.86 15.17%1.75%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 20 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 799,838,075.64 27.44%511,240,927.87 21.44%6%长期借款 374,662,365.00 12.85%88,212,600.00 3.7%9.15%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 不适用 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司是集绿色农副产品研究、开发、生产、加工、销售、服务为一体，具有客户资源、加工模式、成本管理、安全质量、规模、产业政策扶持、技术装备、区位等核心竞争优势。（1）客户资源优势 作为出口为主的加工型企业，客户资源是衡量公司竞争优势的最重要指标。近年来，本公司依靠自身的实力积累了相当数量的优质客户资源，部分客户实力雄厚，拥有全球各主要地区的销售网络。公司也将建立科学的客户信用评价系统，谨慎筛选优质客户。公司不仅保持了与优质客户多年来的合作关系，比如GTI、YUJIN、MASTUOKA等。同时也正对新兴市场开发了新的客户。由于本公司产品质量符合各个进口国家食品安全卫生标准，信用程度良好，近年来客户不断加大订单投放，可保证公司产品销售收入的持续增长。另外，经过近几年的市场培育，目前冰淇淋国内市场客户也保持稳定，订单也在逐渐加大，对消化未来增加产能，增加销售提供了一定的保障。（2）技术设备和工艺优势 本公司加工设备大部分由国外购进，属国内领先水平。机器设备成新率很高，设备保养良好，运行状态稳定。良好的装备水平，保证了公司产品加工的产品质量。自成立以来，本公司坚持“定位国际标准，创自有技术”的研发方针，通过自主研发，研制出了具有独立知识产权的“大豆植物蛋白 冰淇淋生产新工艺”技术，并取得了发明专利。上述因素形成了本公司的技术装备优势。公司管理优良，工艺突出，保持了较高的成品率。气调设备及分选设备全部为进口设备，是目前国际上最为先进的设备。同时公司也根据设备运行，与国外专家一起设计、总结了一套适合本地水果储藏的专有技术。水产品四期项目，公司引进世界上最先进的自动化设备。将在一定程度上增加公司的竞争力，同时也大连天宝绿色食品股份有限公司 2012 年度报告 21 可解决目前国内人工上涨及用工难问题。冰淇淋二期项目，其主要设备也主要引自国外。新产品研发方面：本公司建立了以研发中心为主体，由企划部、生产部、质检部共同组成的完善的研究开发体系。研究开发人员由本公司研究人员和有关农业科研院校专家组成。同时日本子公司也在一定程度上对冰淇淋新产品的开发起到了推动作用。（3）目前市场上行业壁垒已逐步变更为更多的技术法规、技术标准、质量认证（合格评定）、检验程序和检验手续、计量单位、包装、标志标签、条码等技术壁垒。这也将成为出口