年产6000吨植物杀虫剂可行性项目.doc

商 业 计 划 书 项目名称 年产6000吨植物杀虫剂 项目单位 地 址 电 话 传 真 电子邮件 联 系 人 XX对外贸易经济合作局编制 目 录 摘 要 3 第一部分 项目公司概况 4 第二部分 产品 5 第三部分 行业及市场分析 7 第四部分 主要经济技术指标 12 第五部分 生产及工艺 16 第六部分 原料、设备、运输、能源及用地、用工 17 第七部分 建设计划及投资估算 21 第八部分 财务分析 25 第九部分 环境保护 26 第十部分 投资环境及适用于该项目的优惠政策 28 第十一部分 附件 34 摘 要 世界进入九十年代，在对植物病虫害的防治上，为了对付病虫越来越强的抗药性，人们不得不逐年加大化学农药的剂量。一方面，化学农药维系着人类赖以生存的农村畜牧业的发展；另一方面，化学农药残留在水、土、动物以及人类的身体内，扼杀自然界的活力，破坏生态环境，对人类的危害愈益严重。 北京三友世纪生化技术发展有限公司的专家，潜心研究10余年，反复试验3000余次，终于成功地利用中医理论及配方开发研制了植物杀虫剂。植物杀虫剂是针对目前各种化学农药毒性大、残留严重的现状，打破了传统的化学农药一统天下的局面，通过提取多种中草药的成份，根据植物生长不同时期和不同的病虫害发生情况，采用不同的配方研制而成。产品广谱、高效、无毒、无残毒、无污染，并具有极为明显的增产和提高农作物内在品质的作用。 项目采用合理的工艺技术设备，生产过程先进、可靠，力求做到高标准、低消耗，高产业。项目的启动，可以推动苦参种植业的发展，带动农民进一步增收，部分解决农村剩余劳动力问题，其经济效益，社会效益十分可观。 项目建成后，大量使用苦参等原料，需要建立10万公顷原料栽培基地。朝阳川镇地处长白山麓，土壤肥沃，水草丰富，林木茂密，四季分明，昼夜温差大，特别适宜栽培苦参等中药材，所产苦参质量好，等级高，是理想的中药制剂原料。 第一部分 项目公司概况 公司名称XX生化技术有限公司 成立时间2002年12月 注册资本1000万元人民币 实际到位资本1000万元，其中现金750万元 无形资产占股份比例25% 注册地点吉林省龙井市朝阳川镇 主营业务生产经营植物杀虫剂 公司性质有限责任公司 公司宗旨利用苦参等中药材生产植物杀虫剂，发展生态农业，带动农民种植中药材，实现企业和农民收入的双赢。 目前公司主要股东情况 股东名称 出资额 出资形式 股份比例 联系电话 XX 500万元 现金 50% XX XX 世纪生化技术500万元 现金 50% 有限公司 公司目前职工情况拥有员工208人。其中大专以上文化程度的有30人，本科15人，硕士5人。 公司管理层 第二部分 产 品 ◎ 产品现有品种、用途 苦参碱植物杀虫剂是一种纯植物提取物为原料，辅以多种流行性元素成份的组合经科学的加工制成的多元植物杀虫剂。该杀虫剂具有杀虫、杀菌、增加叶面肥及加速分解化学农药的残留的功能，既增产又增收，且能减少农民劳动强度，降低用药成本。本品对人畜无毒害，对环境无污染，是一种安全可靠的绿色农药。 植物杀虫剂系列产品介绍： 1、刺吸型杀虫剂的防治对象：梨木虱、螨类、白粉虱、斑潜蝇、美洲斑潜蝇、介壳虫、蓟马、稻飞虱、大青叶蝉等。 2、食叶型杀虫剂防治对象：菜青虫、小菜蛾、粘虫、烟青虫、尺蠖、松毛虫、甘蓝夜蛾、粉蝶类。 3、钻柱型杀虫剂的防治对象：棉铃虫、烟青虫、茄黄斑螟、瓜绢螟、玉米螟虫、慈姑钻心虫、桃小食心虫、苹果食心虫、梨食心虫、食心虫等。 4、地下杀虫剂防治对象：地蛆、蛴螬、金叶虫、地老虎、根腐线虫、韭蛆、金龟子。 ◎产品内在构成 本品属于植物杀虫剂，是药用植物液混合体，含有多种作物 生长所需的营养成份，中国南开大学测试计算中心分析本品含有： 样品名称 0.3%苦参碱植物杀虫剂 钼 2.34mg/I 铁 73.4mg/I 锌 52.6mg/I 铜 0.31mg/I 锶 11.54mg/I 钾 18491mg/I 硅 304mg/I 钙 4612mg/I 镁 858mg/I 锰 10.2mg/I 硼 7.99mg/I 水分 56.5%mg/I 盐分 1.4%mg/I 粗脂肪 7.71%mg/I 氮 2369.9ug/g 磷 1389.9ug/g PH（1+10） 5.18 第三部分 行业及市场分析 ◎ 中国农药生产现状 经过几十年的发展，我国已成为农药生产大国，拥有农药生产企业1600多家，其中原药生产厂500多家，农药加工及分装厂1000多家，生产原药品种250多个，加工制剂500多种，农药原药产量仅次于美国居世界第二位，销售收入占世界农药市场总销售额的8%。 我国农药工业已建成包括原料和中间体配套、原药合成、制剂加工三大部分的比较完整的工业体系，原药生产能力已达到80万吨/年。农药工业在“九五”期间平均以10.4%的年增长率增长。增长最快的品种为除草剂和杀菌剂，分别为17.1%和16.3%，杀虫剂也以平均9.0%的年增长率增长。 目前我国农药产品结构不合理：其中杀虫剂、杀菌剂、除草剂和其它的产量比为69.5:10.7:18.1:1.7，而世界农药杀虫剂、杀菌剂、除草剂和其它的销售额比为：26.2:19.5:9.6:4.7。农药工业长期存在着三个70%的问题，即农药总产量中杀虫剂占70%，在杀虫剂总产量中有机磷杀虫剂占70%，而高毒品种占有机磷杀虫剂的70%。我国杀虫剂中高毒品种多、产量大，已成为农药生产、使用的突出矛盾。此外，在产品剂型方面也存在较大缺陷，平均每种原药只能加工4-5种剂型，而国外可加工十几种，甚至几十种。 同时我国农药产业缺乏自主知识产权，目前我国农药的250多个品种与世界市场常用农药业已基本一致。主要问题在于缺乏自主知识产权，90%以上农药原药生产技术是国外专利，不少产品的原药含量较国外先进水平低5%-10%。 缺乏自主知识产权，客观上拉大了与发达国家在农药技术创新方面的差距。企业小、利润低、竞争力弱、投资少，使得整体创新能力较弱。此外，产、学、研相互分隔、各自为政，产品推广渠道及手法单一等问题也相当突出。目前的农药企业都不具有投资进行严格意义上的农药新产品开发的能力，资金、人才、技术与各方面的条件与发达国家相比都存在着比较大的差距。因此，在加入WTO后将不可避免地面临国外农药企业及其产品的冲击。 ◎ 中国农药生产发展趋势 中国的农药工业在未来几年将呈以下的发展趋势： （1）生产逐渐集中。一大批规模小效益差的农药厂将被市场淘汰，农药生产将逐步集中到规模大、管理好、具较强开发能力的企业上。 （2）产品优质化。随着环保意识的增强，高毒、高残留的农药将为高效、低毒、低残留的新农药产品所取代。 （3）研究开发新农药产品的能力日益重要，由于国际间日益重视知识产权保护问题，只有具备较强研究开发能力的企业才能掌握市场先机。 （4）杀虫剂在相当时间仍将是中国农药行业主角，但除草剂和杀菌剂的比重将上升。 （5）高效、低毒、低残留的新农药产品的消费量将保持高速增长的势头。 安全、高效、经济和使用方便将是中国农药未来的发展方向。安全，即毒性要低，对人、畜、农作物和生态环境安全、友好；高效，即高活性、高选择性，用药量少；经济、即生产成本低，农民用药投入产出比高；使用方便，即高效、安全的新剂型和产品包装。 从2002年起，农业部已在全国范围内实施“无公害食品行动计划”，力争用10年的时间，基本实现主要农产品生产和消费无污染公害。开发创制高效、无公害的绿色农药是构筑食品安全防护体系的首要环节。为了保证10年内顺利实施无公害食品行动计划，我国从现在起就要大力推广和普及绿色农药。 产品结构调整将是未来几年中国农药工业发展的主线。加快发展中国绿色环保农药产业，改变目前农药品种老化、结构不合理的状况，进一步扩大国内农药需求，增强农药产品的有效供给，推动农药工业体制和经济增长方式的根本性转变，促进中国农药工业的良性循环和健康发展，应对经济全球化的挑战。 ◎ 产品市场需求预测 我国是一个农业大国，全国有土地面积144亿亩，其中耕地面积15亿亩、森林16亿亩、草场53亿亩，各种常见病虫害约5000余种，多年一直用化学农药，虫害已产生抗药性，受灾面积逐年有增加的趋势，每年病虫害造成的经济损失仍在上千亿元以上，按我国国情和我们生产植物杀虫剂的特性分析，近期市场重点在蔬菜、水果、茶叶等直接食用的作物和城市园林方面。 未来几年我国农业生产每年需要的农药约在30-35万吨，随着农业种植结构的调整和高效农药的发展，农药品种结构也要相应进行调整，其中杀虫、杀菌、除草剂的产量比例应为60：15：25。 延边市场预测：延边是国内木材主要产地之一，全州林木储存量3.45亿立方米，长白山国家级自然保护区位于延边境内，保护区林业总经营面积9.309万公顷，其中：林业用地面积6.979公顷。林木每年遭受松毛虫的严重侵害，因此大量使用化学农药杀虫。延边是苹果梨的主要产地，闻名于国内外，果园面积达50万亩，苹果梨产量居国内首位。为防治果树的病虫害，不得不大量使用化学农药，致使水果质量下降。预计2002年需求量可达200吨，且有逐年增加的趋势，由此可见，仅延边地区的植物杀虫剂需求量就很可观，本产品市场潜量及销售潜量非常可观，前景十分看好。 ◎ 目标市场分析 农药产品分三种：第一种是化学农药；第二种是生物农药；第三种是无公害植物农药。安全、高效、经济和使用方便将是中国农药未来的发展方向。安全，即毒性要低，对人、畜、农作物和生态环境安全、友好；高效，即高活性、高选择性，用药量少；经济，即生产成本低，农民用药投入产出比高；使用方便，即使用方法简单以及高效、安全的新剂型和产品包装。因此，评判产品的竞争性应从这四个方面进行分析比较，下表列出了三类产品的综合比较。 品种 项目 安全性 效果 经济性 使用方法 化学农药 差 视品种 好 简单 生物农药 好 好 差 复杂 植物农药 好 好 较好 简单 可见在三种品种中，植物农药最具竞争力。化学农药因其对对环境、水源、土壤及农用物的污染严重，属于将被淘汰的品种。生物农药因其价格较高、使用方法繁复，近期内难以被农民所接受。在农药效力相同的条件下，植物农药必定是农民的首选。 本项目产品市场，以国内为主，出口为辅，逐步开发国外市场。国内逐步由蔬菜、水果向其他农作物发展。 目前公司计划在北京、吉林、辽宁、河北、新疆、福建等十多个省市设立分公司、建立办事处或销售网点，对全国进行分区管理。 自一九九五年起，该系列产品已经向日本等国出口。 ◎ 国外农药发展情况 1994年，全球农药销售额为282亿美元，1997年达305亿美元。在各类农药所占的比例中，除草剂为45.9%，杀虫剂为30%，杀菌剂18.7%，其它5.4%。 在各类作物中，杀虫剂以果树和蔬菜用药量最大，占杀虫剂用量的30.4%，棉花为第二位占23.1%，第三为水稻。杀虫剂农药发展态势如下： 1、常规品种进一步向精细化发展。自法国罗类优克福公司对溴氰菊酯定行折分-定向合成后，世界上许多农药公司都在原来生产工艺上进行改进，美国氰胺公司将氯氰菊酯转位，使之变成顺式氯氰菊酯，日本住友公司将氰式菊酯转位成顺式氰式菊酯。这一技术在提高活性，减少农药用量方面成效显著。 2、开发新的化合物 （1）杂环类：如以烟碱为基础，拜耳公司研制的吡虫啉，吡虫清类杀虫剂，对刺吸式口器害虫活性高，但温度效应特突出。 氰虫腈（锐劲特）为法国罗纳公司开发的杂环类杀虫剂，对小菜蛾活性高，选择性强，对环境影响小。 虫螨腈（除尽）是美国氰胺公司开发的吡咯类杀虫剂，作用机制独特，主要作用于昆虫细胞内线粒体上，通过多功能氧化酶起作用，抑制的生成。对小菜蛾活性高。 （2）含氟化合物：特别在菊酯类药剂开发上，非常重视含氟菊酯的新品种开发，如已在我国登记的溴氟菊酯，氟氯氰菊酯，氟丙菊酯等均为含氟菊酯，这类菊酯类杀虫剂在防治叶螨方面也有较好的效果。 （3）抗生素类：齐墩螨素（艾比菌素）的问世，在世界上产生了很大轰动，以前人们把目光主要集中在抗生素类杀菌剂的开发方面，齐墩螨素优异的杀虫、杀螨活性，使研究者们倍受鼓舞。同时，浏阳霉素，日光霉素（华光霉素）也都是近年来研制成功的抗菌素类杀螨剂。 （4）生物技术的应用：美国孟山都公司投巨资进行转基因技术研究，培育形成抗棉铃虫的抗虫棉，这一技术的应用，使孟山都公司受益匪浅，现不少大的公司都在开始重视生物技术的培育抗病、虫或除草剂品种方面的应用，以抢占新的制高点。 （5）重视适度发展农药混合剂：在90年代初期，国外许多农药公司和农药研究者不赞成发展农药混合剂，主要担心复合抗性的产生。随着近年来国内农药杀虫剂市被混合剂冲击，国外农药公司为了提高竞争力，也注意混合剂的研究。如多虫清（诺花），保棉丹（溴氰菊酯十硫丹）德国艾格福公司）。 1992年，“世界环境与发展”大会指出：“在全球范围内要控制化学农药的销售和使用，到2000年，使生物农药用量达到60%。”近年来，越来越多的国家在逐步取缔化学农药的生产和应用，大力发展生物农药。瑞典、丹麦等国确定了在5-10年内减少50%化学农药用量的目标；美国环保局（EP年）在1990年宣布撤消91种化学农药的登记；联合国环境署组织制定的“限制持久性有机污染物（POPS）公约”签字生效，有更多的化学农药将被禁用。 ◎当前世界农药总的发展趋势 1、行业垄断性更强：通过近十年来的兼并、合并等各种形式的产业重组，过去的十大公司变成了七大公司，所占销售份额从80%以上增加到90%以上，行业的垄断性更强。 2、更加注重环境安全和可持续发展：在新化学农药开发过程中，日益注重最大的限度地减轻对环境的影响（包括生产和使用过程），生物源农药日益受到重视。 3、生物工程日趋发展：世界各大公司加强对转基因作物和对有害生物基因的研究，力求发现更有效、更便捷的防治手段。 ◎产品价格分析 目前，农药市场价格竞争日趋激烈，体现出如下特点：一是同一品种的农药在不同生产企业和不同经销商之间竞争激烈，把降价作为维持和提高市场占有率的主要手段。二是农药价格普遍下调。其中老品种价格已降至20世纪90年代初期水平，新品种因各企业争相上马、导致价格快速下降，高利润期大为缩短。值得注意的是农药单剂利润较低、复配制剂利润较高。三是不同生产企业和不同经销商价格下调有先有后，追求利润有高有低，同品种同质量销价差距很大，由于进口农药要暂收增值税保证金，价格难以降低，所以进口农药价格基本平稳。 同类产品中国内市场售价一般在10万元/吨以上，而国际市场价格一般大于13000美元/吨。因而，根据市场需求及产品价格变化预测分析，考虑到国内同行的竞争，本计划书中产品价格按如下考虑： 植物杀虫剂75000元/吨。这一价格使每亩一次使用成本不超过2-3元，且由于本产品杀虫有效期为20天左右，使得使用次数低于化学农药，因而农民的生产成本有所降低。因此，该价格是具有竞争力的。 第四部分 主要经济技术指标 ◎技术经济指标表 序号 项目名称 单位 数量 备注 一、 扩建规模 T/年 6000 二、 产品方案 植物杀虫剂 T/年 6000 三、 年操作时间 h 7200 四、 主要原、辅材料消耗 1、 百部 T/年 750 2、 苦参 T/年 4500 3、 烟叶 T/年 3750 4、 附料 T/年 2400 5、 外包装 个/年 6X107 6、 内包装 个/年 750000 五、 公用工程消耗量 1、 水 M3/吨 1.9 2、 电 KWh/吨 219 3、 蒸汽 0.4Mp年 T/吨 11.7 六、 三废排放量 1、 废水 无工艺废水 2、 废气 无工艺废气 3、 废渣 T/年 -- 全部综合利用 七、 运输量 T/年 17400 1、 运入量 T/年 11400 2、 运出量 T/年 6000 八、 定员 人 208 其中生产工人 人 191 管理人员 人 17 九、 总占地面积 M2 56000 十、 全厂建筑面积 M2 25600 十一 全厂综合能耗总量 T标煤/年 十二 单位产品综合能耗 MJ/t 产品 十三 总投资 万元 11378 1、 其中：规模总投资 万元 9658 2、 固定资产投资 万元 8710 3、 固定资产投资方向税 万元 0 4、 建设期利息 万元 212 5、 流动资金 万元 2456 其中：铺底流动资金 万元 737 十四 资金筹措 万元 11378 其中：资本金 万元 6378 资本金比例 % 66% 负债融资 万元 5000 十五 年平均销售收入 万元 37434 十六 年平均销售税金及附加 万元 21 十七 年平均总成本费用 万元 31624 十八 年平均利润总额 万元 5788 十九 年平均所得税 万元 1910 二十 年平均税后利润 万元 3878 二十一 年平均增值税 万元 214 二十二 财务评价指标 1、 投资利润率 % 50.87% 2、 投资利税率 % 52.94% 3、 资本金净利润率 % 60.81% 4、 全部投资内部收益率（所得税前） % 46.06% 5、 全部投资回收期（所得税前） 年 4.25 6、 全部投资内部收益率（所得税后） % 34.98% 7、 全部投资回收期（所得税后） 年 4.83 8、 自有资金内部收益率 % 42.19% 9、 借款偿还期（建设期起） 年 3.3 10、 盈亏平衡点（生产能力利用率） % 39.94% 11 第五部分 生产及工艺 ◎生 产 流 程 图 肥料 粉碎 烘（晒）渣 回收残液 出渣 过滤 原料入库 原料进厂 浓缩 储存沉淀 提取 切段 检验 检验 过滤 沉淀 转溶 出售 辅料进厂 加热 辅料库 检验 成品库 包装 分装 检验 合成 加热 检验 过滤 检验 浓缩 回收酒精 第六部分 原料、设备、运输、能源及用地、用工 ◎原、辅材料及燃料、动力等公用工程消耗情况 全厂消耗情况 项目 规格 单位 单耗 备注 一、原、辅材料消耗 1 百部 T 0.125 2 苦参 T 0.75 3 烟叶 T 0.625 4 附料 T 0.40 外包装 套 10000 内包装 套 125 二、燃料、动力公用工程消耗 1 水 0.4Mpa 2 电 380V 3 蒸汽 0.4MPa （单位产品—吨植物杀虫剂计） ◎主要生产设备（装置） 序号 设备名称设备 规格 单位 数量 设备总价 （万元） 1 多功能提取设备 3立米 套 4 4100 2 外循环浓缩器 1500KG/H 台 3 180 3 酒精沉淀罐 2立米 台 3 28 4 真空减压浓缩罐 台 2 88 5 配料罐 2立米 台 2 25 6 酒精回收塔 400MM 台 2 120 7 过滤器 台 2 55 8 各种储罐 台 4 18 9 直罐 台 10 10 气相色谱仪 台 20 11 液相色谱仪 台 15 12 残留分析仪 台 12 13 薄层扫描仪 台 8 14 烘箱 台 2 15 恒温箱 台 6 16 仪器平台 台 3 17 办公设备 台 48 18 电脑网络 台 25 19 平台 平米 486 6 20 蒸汽管保温 台 4 21 设备保温 石棉灰\水泥 台 140 2 22 离心机 台 2 12 23 离心泵 台 8 46 24 真空泵 台 5 88 25 空压机 台 3 180 26 水泵 2立米 台 5 12 27 耐腐泵 台 24 28 冷却塔 50T/H 台 2 20 29 分气缸 0.3立米 台 1 26 30 配电系统 防爆 台 80 31 配套管线 台 12 32 检测仪器 台 10 33 粉碎机 台 20 34 液体罐装机 台 150 35 小型液体包装机 台 94 36 粉剂罐装机 台 120 37 理瓶机 台 20 38 拧盖机 台 20 39 编码机 台 20 40 标签机 台 20 41 打包机 台 40 42 激光防伪 台 58 43 运输设备 台 20 ◎主要原辅材料、燃料的种类、规格、年需用量及供应来源 项目 规格 单位 单耗 年用量 来源 百部 T 0.125 750 当地采购 苦参 T 0.75 4500 当地采购 烟叶 T 0.625 3750 当地采购 附料 T 0.40 2400 当地采购 外包装 个 10000 6X107 当地采购 内包装 个 125 750000 当地采购 ◎水电汽和其它动力需用情况 项目 规格 单位 单耗 年用量 来源 水 0.4Mpa M3/吨 1.9 11400 本工程配套 电 380V Kwh/吨 219 1314000 本工程配套 蒸汽 0.4MPa T/吨 11.7 70200 本工程配套 ◎新增全年运输总量 序号 货物名称 单位 运输量 运输方式 运入 运出 1 百部 T 750 汽车 2 苦参 T 4500 汽车 3 烟叶 T 3750 汽车 4 附料 T 2400 汽车 5 成品 6000 汽车或火车 合计 11400 6000 ◎新增全年货物储存量表 序号 货物名称 单位 年消 耗量 入库量 贮存 方式 贮存期 （天） 1 百部 T 750 75 仓库 30 2 苦参 T 4500 450 仓库 30 3 烟叶 T 3750 375 仓库 30 4 附料 T 2400 240 仓库 30 5 外包装 个 6X107 6X106 仓库 30 6 内包装 个 750000 75000 仓库 30 ◎主要建构筑物一览表 序号 建筑物名称 主要特征 占地面积（m2） 建筑面积（m2） 层数 备注 1 办公化验实验 砖混结构 800 1600 2 2 生产装置 框架结构 8000 800 1 新建 3 原料及成品库 砖混结构 16000 16000 1 新建 合计 24800 25600 ◎班制及定员 岗 位 每班人数 五班人数 备 注 技术、管理人员 17 植物杀虫剂生产车间 44 176 其他 15 合计： 208 第七部分 建设计划及投资估算 ◎建设工期计划 项目建设主要分为如下步骤 （1）可行性研究报告的编制与审批 （2）初步设计编制与审批 （3）施工图设计 （4）厂房及公用工程施工、设备采购 （5）设备安装及人员培训 （6）单机及联合试运转 （7）投入生产 项目建设期按二年估算。 ◎项目实施进度 （1）可行性研究报告的编制与审批 第2个月 （2）初步设计编制与审批 第4个月 （3）施工图设计 第10个月 （4）厂房及公用工程施工、设备采购 第18个月 （5）设备安装及人员培训 第21个月 （6）单机及联合运转 第24个月 （7）投入生产 每一项进度与后一项进度相关联、衔接，前一项进行过程中后一项已介入，如设计与施工、施工与安装要求衔接非常紧凑，这样才能保证工程进度。 ◎总投资估算 本项目建设投资估算值为8710万元，流动资金估算值为2456万元，建设期借款利息为212万元，合计总投资为11378万元。 ◎建设投资估算 单位：万元 序号 项 目 设备 购置 安装 工程 建筑 工程 其它 费用 合计 备注 一 固定资产费用 5218 1255 763 　 7236 　 1 工程费用 5218 1255 763 　 7236 　 1.1 主要生产项目 5020 1255 753 　 7028 　 1.1.1 原料准备 180 45 27 　 252 　 1.1.2 制备工段 4300 1075 645 　 6020 　 1.1.3 包装工段 540 135 81 　 756 　 1.2 辅助生产项目 　 　 　 　 0 　 1.3 公用工程 198 　 10 　 208 　 1.3.1 锅炉房 120 　 10 　 130 　 1.3.2 供电及电讯 58 　 　 　 58 　 1.3.3 总图 20 　 　 　 20 　 二 无形资产费用 　 　 　 253 253 　 　 勘察设计费 　 　 　 253 253 　 三 递延资产费用 　 　 　 288 288 　 1 建设单位管理费 　 　 　 253 253 　 2 生产准备费 　 　 　 15 15 　 3 联合试运转费 　 　 　 10 10 　 4 办公及生活家具购置费 　 　 　 6 6 　 5 其它 　 　 　 4 4 　 四 预备费 　 　 　 933 933 　 　 基本预备费 　 　 　 933 933 　 五 总估算值 5218 1255 763 1474 8710 　 ◎流动资金估算 单位：万元 序号 项目 最低周 转天数 周转 次数 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 流动资产 1.1 应收帐款 35 10 2263 2951 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 1.2 存货 869 1144 1419 1419 1419 1419 1419 1419 1419 1419 1.2.1 原材料（含外购件等） 0 0 356 475 594 594 594 594 594 594 594 594 百部 10 36 9 12 15 15 15 15 15 15 15 15 苦参 10 36 15 20 25 25 25 25 25 25 25 25 烟叶 10 36 16 21 26 26 26 26 26 26 26 26 辅料 6 60 288 384 480 480 480 480 480 480 480 480 外包装 7 51 25 33 41 41 41 41 41 41 41 41 内包装 7 51 4 6 7 7 7 7 7 7 7 7 1.2.2 燃料 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2.3 在产品 1 360 60 79 98 98 98 98 98 98 98 98 1.2.4 产成品 7 51 453 590 728 728 728 728 728 728 728 728 1.3 现金 30 12 207 227 247 247 247 247 247 247 247 247 小计 3338 4321 5305 5305 5305 5305 5305 5305 5305 5305 2 流动负债 2.1 应付帐款 30 12 1709 2279 2848 2848 2848 2848 2848 2848 2848 2848 3 流动资金 1629 2043 2456 2456 2456 2456 2456 2456 2456 2456 4 流动资金本年增加额 1629 413 413 0 0 0 0 0 0 0 5 流动资金借款额 1141 1430 1719 1719 1719 1719 1719 1719 1719 0 6 流动资金借款利息 61 76 91 91 91 91 91 91 91 91 7 自有流动资金 489 613 737 737 737 737 737 737 737 2456 第八部分 财务分析 ◎项目财务分析主要指标 序号 名 称 单位 数据 备注 设计规模 1 植物杀虫剂 6000 经济数据 1 总投资 万元 11378 其中：规模总投资 万元 9658 2 固定资产投资 万元 8710 3 固定资产投资方向税 万元 0 4 建设期利息 万元 212 5 流动资金 万元 2456 其中：铺底流动资金 万元 737 6 资金筹措 万元 11378 其中：资本金 万元 6378 资本金比例 % 66% 负债融资 万元 5000 7 年平均销售收入 万元 37434 8 年平均销售税金及附加 万元 21 9 年平均总成本费用 万元 31624 10 年平均利润总额 万元 5788 11 年平均所得税 万元 1910 12 年平均税后利润 万元 3878 13 年平均增值税 万元 214 财务评价指标 1 投资利润率 % 50.87% 2 投资利税率 % 52.94% 3 资本金净利润率 % 60.81% 4 全部投资内部收益率（所得税前） % 46.06% 5 全部投资回收期（所得税前） 年 4.25 6 全部投资内部收益率（所得税前） % 34.98% 7 全部投资回收期（所得税后） 年 4.83 8 自有资金内部收益率 % 42.19% 9 借款偿还期（建设期起） 年 3.3 10 盈亏平衡点（生产能力利用率） % 39.94% ◎敏感性分析 在固定资产增加10%、产品售价降低10%、原材料价格增加10%、生产负荷降低、建设期延长等不确定因素变化的情况下，对全部投资内部收益率（所得税前）进行测算，结果表明，在上述因素的不利变化下，本项目的所得税前全投资内部收益率在22.2%至65.3%之间。 ◎财务评价 评价测算的数据表明本项目有良好的经济效益，敏感性分析说明本项目有较强的抗风险能力。项目投产后，生产期内年平均销售收入37434万元，利税5788万元，投资回收期4。25年（含建设期2年），各项财务分析指标均好于同行业水平，因此，项目在经济上是可行的。 第九部分 环 境 保 护 ◎建设地区环境现状 延边州位于欧亚大陆东岸，属于温带大陆性季风区，冬季寒冷干燥，夏季高温多雨，年平均气温5.2摄氏度，年平均气压99.6kp年，年平均蒸发量1600MM，年平均降水量502.4MM，最大积雪深度220MM，历年主导风向为西风。 ◎环境质量现状 根据延边州环保局提供的资料： 建设项目周围大气环境质量基本符合国家大气环境质量二级标准，本项目厂址建在龙井市朝阳川镇桥东农场，厂区四周为农田，环境状况良好，无有害污染源及污染物。 ◎“三废”排放执行标准 （1）大气污染物执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准； （2）水污染物排放量执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的二级标准； （3）大气环境质量标准：采用国家《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级。 （4）地面水环境质量标准：采用国家《地表水环境质量标准》（GBHZB1-1999）中四类。 （5）噪声标准：采