中幼林抚育项目可行性报告.doc

XX县XX林场 中幼林抚育项目的 可 行 性 报 告 XX县商局 二○○三年五月二十八日 XX县XX林场中幼林抚育项目的可行性报告 1、项目名称 中幼林抚育 2、项目概况 XX县地处江西省东北部，地形以低山和丘陵为主，属中亚热带湿润气候区，气候温和，雨量充沛，光照充足，无霜期长，土壤主要种类为红壤、黄红壤，土层深厚，肥力等级高，适宜林木生长。 XX县XX林场成立于1988年，下设五个分场，1990-1995年共营造速生丰产林55441亩，其中杉木43661亩，国外松11780亩（阔叶树面积列入杉水中）。项目建设期间，造林五项指标的达标率均达到部颁标准，目前，前期营造的速丰林已郁闭成林，生长情况良好。 但是，由于缺少资金，后期抚育管理难以跟上，导致林下杂灌草丛生，已严重影响林木的正常生长，因此为了调整林分结构，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，达到优质、速生、丰产的目的，对现有速丰林进行强化抚育是非常必要的。 3、产品市场分析与预测 近年来，国家为了保护生态环境，防止水土流失，禁止了部分省区的天然林的采伐，大力提倡营造与培育速生丰产林，以解决木材市场供不应求的局面。随着国家对经济宏观调控，扩大内需政策的启动，市场对木材的需求将越来越大，木材价格将缓步回升。 4、建设规模与产品方案 4.1建设规模 选择93年、94年营造的速生丰产林26000亩进行重点抚育。 4.2产品方案 木材产品为建筑材、矿柱材、造低材，林副产品为松脂、薪材。 5、建设地点 紫溪分场12000亩，大田分场4000亩，其中杉木12500亩，国外松3500亩。 6、主要技术方案 6.1中幼林抚育 砍除林下杂灌，除萌、施肥、伐蔸不超过10公分，施肥选择姑地势平缓的山下部，施肥与培蔸同时进行。 6.2防火线（林带）建设 近年来，全国各地相继发生重大森林火灾，尤其是2000年清明前后，由于造林山场周围都有村民居住，所以防范森林火灾用当务之急。对原有的防火林带（已种植木荷，一般宽15-20米），将所有杂灌草连根铲掉，清理干净；靠近村庄、农田、路边的造林山场山脚，新开设防水线，宽10米，用锄将杂灌草铲净。 6.3间伐、采脂、主伐 林木生长初期，当林分郁闭度达0.9以上时，为调整林分密度，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，就必须对林分进行适度的间伐。主伐年龄为20年，国外松主伐前两年进行采脂。薪林由当地职工和农民作燃料，不另行计算。 7、环境保护 砍杂时，保留适量的阔叶树，如枫香、楮类、栎类等，特别是郁闭度低的山场，尤其要保护好现有植被，进行有选择的砍杂，以保持森林植被的多样性。培蔸时，由于已有大量被砍倒的植被铺在地上，所以可以尽量减少水土流失。 对幼林的强化抚育，可促其加速生长，提前郁闭，对保持水土、涵养水原、净化空气，将发挥巨大作用。 8、投资概算 总投资160万元，其中抚育工资80万元，配套工程20.8万元，肥料款35.2万元，病虫害防治8万元，护林费16万元，详见表一。 表一： 中幼林抚育 单位：元/亩、亩、元 类别 单位投资定额 抚育面积 投资金额 计量 单位 数量 单价 金额 1、抚育工资 50 16000 800000 劈山 工日 2 20 40 16000 640000 培蔸施肥 工日 20 10 16000 160000 2、配套工程 13 16000 208000 防火林带 米 2 4 16000 64000 防火线 米 3 9 16000 144000 3、肥料款 公斤 2 22 16000 352000 4、病虫害防治 年 0.5 5 16000 80000 5、护林费 年 10 1 10 16000 160000 合计 100 16000 1600000 注：防火林带长32公里，防火线长48公里。 9、资金筹措计划 总投资160万元，其中立项贷款110万元，自筹50万元。 10、产量预测 二○○三年、二○○七年各间伐一次，二○一二年进行主伐，第一个轮伐期结束后，预计生产木材187995m3,其中衫木规格材112000 m3,非规格材40750 m3;松木规格材26040 m3，非规格材9205 m3;松脂420吨，详见表二。 表二： 产量预测表 单位：亩、m3/亩，m3、吨 类别 年限 面积(亩) 间 伐 主 伐 松脂(亩) 采伐量 规格材 采伐量 非规格材 采伐量 规格材 采伐量 非规格材 采量 产量 杉木 10 125000 0.6 7500 14 125000 0.56 7000 0.56 7000 20 125000 8.4 105000 2.1 26250 小计 3500 105000 26250 10 3500 2065 14 3500 0.24 840 0.24 840840 18 3500 0.12 420 20 3500 7.2 25200 1.8 6300 小计 3500 840 2905 25200 6300 420 11、效益评估 基地经营期满后（至2012年），可提供商品材187995 m3，松脂420吨，总产值9716.1万元，其中采运成本2331.54万元，上交税费3619.02万元，扣除建设期自筹资金50万元，还本利息149.6万元，净利润为3565.94万元。 11.1产值 单位：万m3、万元/ m3、万元、万吨 类别 年限 产值合计 间 伐 材 主伐材 松脂 规格材 非规格材 规格材 非规格材 产量 单价 产量 产量 单价 产量 产量 单价 产量 产量 单价 产量 产量 单价 产量 杉木 10 187.5 0.7500 250 187.5 14 427 0.7000 360 252 0.7000 250 175 20 7481.3 10.50000 650 6825 2.6250 250 656.3 小计 8095.8 0.7 252 1.45 362.5 10.5 6825 656.3 国外松 10 51.6 0.2065 250 51.6 14 46.2 0.0840 25.2 0.0340 250 21 18 105 0.042 2500 105 20 1417.5 2.5200 500 1260 0.63 250 157.5 小计 1620.3 0.084 25.2 0.2905 72.6 2.52 1260 0.63 157.5 105 合计 9716.1 0.748 277.2 1.7405 435.1 13.02 8085 3.255 813.8 0.042 105 11.2生产成本、税、费 木材采运成本包括生产准备、采作、集运、管理及其它费用，每立方米120元，采脂成本1800元/吨；税费包括育林基金20%，税收17.6%，合计销价的37.6%，松脂税费按销价的5%计。 采运成本18.7995万m3×120元/ m3÷0.0420万吨×1800元/吨=2331.54万元 税金=(8095.8万元÷1515.3万元)×37.6%÷105万元×5% =3619.0236万元 11.3财务费用 XX县XX林场九○至九二年营造速丰林27178亩，现已进入间伐期，至2003年可采伐间伐材24460立方米（每亩间伐0.9立方米），按现行市场价360元/立方米，可实现产值880.567万元，扣除税（17.6%）、费（20%）331.09万元，采伐工资293.52万元，净利润为255.957万元，该利润可用来偿还立项贷款及相应的利息。 贷款110万元，年利率按6%计，前六年偿还各年利息39.6万元（110×6%×6），第六年还本金110万元。 11.4净利润 净利润=产值-自筹资金-采运成本-税金-贷款本息 =9716.1-50-2331.54-3619.02-39.6 =3565.9（万元） 11.5财务效益分析 净现值（基准收益率10%）：10310750.62 内部收益率：35.52% 投资回收期=12-1+1439148/35998512=11年 12、综合评价 通过高质量的抚育，可以促进林木的高、直径、材积的生长，提前郁闭，提高森林保持水土，涵养水原的能力，对保护生态环境起着巨大的作用，同时还能带来巨大的经济效益和社会效益，增加当地农民劳务收入，提高本场职工工资收入，为国家创造税金。因此，我们认为该项目是可行的，请上级部门给予政策和资金的大力支持。 现金流量表 单位：元 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 1 收入 2391000 4732000 1050000 88988000 1.1 间伐林 2391000 4732000 1.2 主伐林 88988000 1.3 松脂 1050000 2 支出 188400 24000 1171800 24000 24000 24000 1905600 24000 24000 780000 1953000 2.1 抚育工资 80000 2.2 肥料 352000 2.3 采运工资 1147800 1881600 756000 19530000 2.4 配套工资 208000 2.5 其它 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 0 3.1 本金 24000 3.2 利息 66000 66000 66000 66000 66000 66000 -24000 4 税费 899000 1779232 52500 33459488 5 净现金流量 -1884000 -9000 254184 -9000 -90000 -9000 -118222 -24000 -2400 217500 0 35998512 6 累计净现金流量 -1384000 -1474000 -1219816 -1309816 -1309816 -1489816 -1489816 -1608648 -1656648 -1489148 -1439148 34559364 净现值（基准收益率10%）：IPQ10,310,750.00 内部收益率 35%