XX精制食油厂年产万吨精制山茶油项目可行性研究报告.doc

XX省XX县精制食油厂年产万吨精制山茶油 扩 建 项 目 可 行 性 研 究 报 告 目 录 第一章 总论 1.1 项目名称及承办单位 1.2 可行性研究工作概况 1.3 结论及建议 第二章 建设依据与建设规模 2.1 资源保证情况 2.2 市场前景与需求分析 2.3 建设规模 第三章 厂址选择与建设条件 3.1 选择依据 3.2 厂址位置 3.3 建设条件 第四章 产品方案与建设条件 4.1 产品方案与建设条件 4.2 设备选择及土建工程 4.3 总平面布置 4.4 工艺技术方案 第五章 环境保护及其它 5.1 环境保护 5.2 劳动保护 5.3 工业卫生 5.4 节 能 第六章 组织机构与定员 6.1 管理模式 6.2 组织机构 6.3 定 员 6.4 人员培训 第七章 项目实施进度 第八章 投资估算与资金筹 8.1 投资估算 8.2 资金筹措 第九章 经济效益评价 9.1 基本数据 9.2 财务评价 第十章 社会效益分析 第一章 总论 1.1 项目名称及承办单位 1.1.1 项目名称 XXXX县精制食油厂年产1万吨精制山茶油扩建项目 1.1.2 项目负责人 项目总负责人：XXX 技术负责人：XXX 经济负责人：XXX 1.1.3 项目承办单位 项目由XXXX县精制食油厂负责承办。XXXX县精制油厂位于XXXX市XX县城西工业区“全国乡镇企业东西合作示范区”内，企业法人代表XXX。企业于1994年筹建，1995年建成投产，占地面积7000平方米，建筑面积500平方米，绿化面积3000平方米，生产生活设施齐全配套，拥有固定资产413万元，流动资产90万元，年生产能力（精制山茶油）1000吨，在XX县农村建有山茶油原料基地41万亩。 企业现有职工38人，其中具有中级以上职称的技术和管理人员14人，并聘请XXX大学现代农业科学与工程研究院博士生导师XXX教授等为顾问、整体素质较高。 企业主要生产“XXX”牌精制食用山茶油，采用LY5型油脂精炼配套设备，经过对无污染、天然茶籽榨出毛油脱酸、脱胶、脱色、脱臭工艺，生产出精制油质量达到GB/T17757—1999高级烹调油通用标准和GB2716—85卫生标准，不含黄曲霉素，胆固醇、防腐剂，油性平、色泽好、无异味、无油烟，已申报绿色食品，畅销江、浙、闽、沪、赣等省市，并有部分出口海外。年生产销售3700吨，实现产值逾亿元。 1.2 可行性研究工作概况 1.2.1 可行性研究工作负责人 总 负 责 人：XXX 市场预测负责人：XXX 工程技术负责人：XXX 经济评价负责人：XXX 1.2.2 研究工作指导思想、原则 坚持以经济效益为中心，社会效益和环境效益为重点指导思想，以技术先进、经济可行为原则，立足XX、面向全国、着眼未来、造福社会，促进农民受益、企业增效、国家增收，把XX县精制食油厂建成全省乃至全国闻名的现代食品工业企业。 1.2.3 研究工作依据、范围 研究工作主要依据为： （1）国家和省、市、县关于加快发展以食品工业为龙头的农副产品深加工的政策； （2）国家有关促进农民增收，实现农业产业化政策和全国食品工业“十五”发展规划要求； （3）国家关于发展绿色食品，促进人民身心健康政策； （4）XX县及周边XX市、XX县、XX县、XX县等县市丰富山茶油资源优势； （5）有关食用油加工建设规范、标准、要求等。 研究工作范围主要是资源分布及拥有量，产品性能、市场前、建设规模、技术方案、工艺技术要求、组织管理、投资估算及经济、社会、环境效益评价等。 1.3 结论及建议 1.3.1 建设依据充分 （1）资源分布广泛，并着手建设原料生产基地； （2）产品性能独特，市场前景看好； （3）厂址地理位置优越，交通运输便利，建厂条件良好； （4）符合国家产业要求。 1.3.2 建设规模及投资 根据研究比较，以建设年产1万吨精制山茶油生产线方案最优，项目总投资5000万元，其中原料基地1886万元，精制厂固定资产投资1700万元，流动资金1414万元。 1.3.3 技术方案 生产精制纯山茶油，采用连续式高喷油精炼成套设备，通过脱磷、脱酸、脱色、脱臭四道工序精炼出高档食用油。只需在原加工厂内扩建而成，投资小，见效快，不影响环境。 1.3.4 组织管理 扩建后企业采用直线参谋式管理模式，总定员940人，其中山茶油原料基地850人，精制加工厂90人。 1.3.5 经济批标 （1）项目总投资5000万元，建设期1年。 （2）净利润自投资第二年起为1388万元，第三年为2261万元，第四年为3135万元，第五年为3151万元，第六年开始为3167万元。 （3）项目寿命期为投产后20年，累计实现现金流量58273万元。 （4）项目投资利润率为60.6%，静态投资回收期三年四个月，内部收益率35.17%。 综上所述，该项目是风险小，见效快，经济效益，社会效益良好项目，技术合理，经济可行。 1.3.6 建议 （1）由于项目投资规模较大。既有加工厂又有原料基地，应加强管理，合理安全工程进度，做到早建成早见效。 （2）山茶油原料基地见效有3年至5年期限，在这期间应注意搞好原材料采购，以防停工待料，尽量提高设备利用率。 （3）该项目产品单一，虽市场前景良好，但易受竞争对手打击，故应多开发新产品，避免单打一。 （4）茶叶树的种子也可榨成茶油，但其味不佳，企来科研机构应作好研究，努力开发，为企业拓宽原料资源。 第二章 建设依据与建设规模 2.1 资源保证情况 精制山茶油原料为取自山茶科植物油茶树的种子经提炼而成的毛油，是中国南方特有的一种纯天然高级食用油，南方各省均有分布。 2.1.1 资源量及分布 山茶树主要分布在我国南方丘陵及中低山区、集中于XX、湖南、浙江、福建、广东、广西等省，为野生山茶科植物。山茶油取其种子（茶籽）经烘烤榨取提炼而成。山茶树可人工播种，一般3～5年即有收成，不需施肥，打农药，且产量高于天然野生，是退耕还林、保护水土有效手段，值得大力推广，经调查，XX省有油茶林种植面积1750万亩，居全国第二位。除此外，临近浙江开化县年产油茶毛油5000吨，江山市年产油茶毛油800吨，我国现在年产茶籽约60万吨，可生产毛茶油15万吨左右。XX市有油茶山1911360亩，可年产毛茶5734吨，加上周边县（市）及邻省，一万吨原料油可以完全保证。同时，XX县已把山茶油作为支柱产业扶持，在全县乡镇建立一批原料基地，以确保加工厂的原料供应。计划在全县乡镇建立一批原料基地，以确保加工厂的原料供应。计划在全县山区乡镇建立山茶籽油原料基地共计41万亩，每亩投资46万元，合计总投资为1886万元。对老茶籽林进行垦复更新，低产改造，并培育观音桃、三角枫、霖降红皮、三水桃、白皮中籽、赣无1号、赣无11号等稳产高产良种，基地建成后，至第四年起每年稳定亩产毛油30公斤，总产为12300吨，加上从周边县市及外省收购部分，完全可以保证本厂原料需要。 油茶树一般冬初开花，形成小果实，经冬春夏到第二年霖降前后成熟，生产期整整一年。俗称吃四季露水的油料作物，营养特别丰富，由山茶籽提炼而成山茶油不饱和脂肪酸含量高达90%左右，具有特殊的清香味，耐贮存，易吸收，是一种高品位、高营养价值、纯天然绿色保健食用油。据《本草纲目》、《中华药液》、《纲目拾遗》等记载，长期食用山茶油，有“明目亮发、润肠通便、清热化湿、杀虫解毒”之功效，能“抗暑、抗癌、降温、降压”等，《中国医药宝典》、《中国药志》和《农政全书》又载，山茶油含山茶苦（柑）素，脂肪油、玉蕊醇A、茶皂醇AB等，可防癌、润肺清肝、解毒、整肠、降压、止痒、降胆固醇，调平人体器官机能运作，增强人体免疫功能，是调味、食疗保健食用佳品，又能癣疥、防蚊虫叮蛟、除疣、防晒去皱等外用。它的主要成分与世界流行食用油——橄榄油相似（如下表）： 脂肪酸组成（%） 山 茶 油 橄 榄 油 14:0 肉豆冠酸 0.1—0.2 16:0 棕榈酸 7—11 7—16 18:0 硬脂酸 -2.0 18:1 油 酸 71—87 65—85 18:2 亚油酸 7—14 4—15 2.1.2 精制山茶油开发情况 我国山茶油大部分为农村采用传统土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有XX、湖南、浙江、广西等主产省份部分采用现代工艺进行精炼，作为高档食用油进入消费市场。年产量仅2万吨左右，目前全国大部分城市尚无精制山茶籽油上市，随着人民生活水平的提高，消费观念的改变，以及三清山旅游业的发展，精制山茶油将被越来越多的消费者接受，具有相当大的市场空间。中国加入WTO以后，出口量也将大量增加，与国际上流行的橄榄油相媲美，国际市场前景也非常好看。就目前全国山茶籽油产量而言，远远满足不了市场需求。 2.2 市场前景与需求分析 2.2.1 食品油市场行情 精制山茶油产量小，主要销往北京、上海、长沙、深圳、杭州、南昌等城市，市场份额小。近些年虽有出些口，也受产量限制，增速慢。故市场中以深圳产“金龙鱼”牌、福建产“仙鹭、宝鹭”牌调和茶油为多，虽价廉但档次不高，无法与精制纯山菜油相比。 2.2.2 精制山茶油市场前景 近年来，世界消费圈内形成一种食用橄榄油新时尚，橄榄油已在国际上被广泛地推崇和喜爱。而精制山茶油具有与橄榄油相似性能和特质，作为一种低价高质保健食用油必交很快在我国形成消费新时尚。一是适应人们生活水平提高，厨房革命需要；二是顺应人们追求身心健康、要求保健，作为绿色食品需要；三是高品位低价格符合人们消费心理需要。只要锁定城市中高收入阶层居民，以上海为中心由华东而辐射全国，建立新的经销网点，并拓宽出口渠道、扩大出口量，年销售1万吨完全可行。 2.3 建设规模 根据资源拥有量、市场预测及经济合理原则，拟扩建一条年产1万吨精制山茶油生产线，以壮大企业规模，提高经济效益，促进农民增收，满足市场需求。 第三章 厂址选择与建设条件 3.1 选择依据 （1）靠近原厂址，便于管理，充分利用现有资产，提高资产利用率；（2）交通运输条件较好； （3）场地达九通一平以上，自然条件较好； （4）周边没有有害物质排放源。 3.2 厂址位置 厂址拟建在原精制食油厂内，即扩建生产线设在原车间前方，充分利用原车间及二楼作为包装和成品仓库。此外，还有充分空地作为原料仓储场地。 3.3 建设条件 3.3.1 交通运输条件 320国道由西往东在厂大门前通过，在建沪昆高速公路（311）经过厂区北侧，距浙赣铁路XX火车站不足2公里，交通非常便捷。 3.3.2 厂址自然条件 （1）气象条件：XX县位于XX东北部，处于长江中下游丘陵山地，属中亚热带季风性湿润气候，四季分明，日照充足，夏热冬冷，春秋温暖，无霜期长。年平均气温为17.9℃。雨量充沛，年平均降雨量1500mm。 （2）水文条件：XX城西工业区平均海拔均高出县城周边的文成、横街等乡镇，加之本厂址又位于小山坡上，历史最高洪水位从未及于此，故无洪水之害。 （3）地质条件：原建厂时已进行土地平整，基底为红色泥质粉砂岩，上覆厚度不等粘质粉土及素填土。完全适合生产线建设。 （4）地震条件：根据国震发（1992）160号文件，按国家地震局《中国地震列度区划图（1990）》50年超越概率10%，XX县地震基本烈度小于6度。 （5）其它条件：原生产线建设中已征7000平方米土地，现存空地完全可以满足扩建生产线之需，且已达到九通一平，是较理想建设之地。 第四章 产品方案与工艺技术 4.1 产品方案 4.1.1 主、副产品 生产的主要产品为精制山茶籽油，副产品为皂脚。 4.1.2 产品标准 产品执行GB/T17757—1999高级烹调油通用标准GB2716-85卫生标准。主要产品精制山茶油质量内控标准为： 项 目 标 准 透明度 澄清、透明 气滋味 气味、口感好 色泽（罗维朋比色槽133.4mm） 黄10、红1 水分及挥发物（%） ≤0.10 杂 质（%） 0 酸 价（mgkoH/g） ≤0.5 过氧化值（meg/kg） ≤8 不皂化物（%） ≤1 烟 点（℃） ≥205 4.1.3 包装要求 对主产品包装采用中小规格并举办法，继续使用专用食用油包装塑料桶，按5斤、10斤两种规模包装的同时，逐渐推行1斤和半斤小包装，最终达到“一等质量、一等包装、一等价格”具竞争能力的要求。 产品围绕人们消费观念转变，跟踪国际市场趋势达到绿色、保健、时尚要求。 4.2 设备选择及土建工程 根据资源状况、市场前景及产品质量要求，选用目前国际最先进的连续式日产50吨高喷油精炼成套设备，配套4吨锅炉一台及部分毛油、计量检测设备等也采用目前国际最先进的设备，并建设生产车间、毛油库、锅炉房、化验室等，厂房设计规范，布局合理，造型美观，为花园式环保小区。 4.2.1 生产设施 成套设备占地面积28m×10m，拟建一层式混凝土钢架结构平房，建筑面积40m×20m。 4.2.2 辅助生产设施 （1）锅炉房120m2 钢混结构 锅炉4吨 （2）检测室200m2 砖混结构 （3）原油库1000m2 砖混结构 毛油筒4个 （4）罐装房400m2 砖混结构 罐装设备一套 （5）包装设备 一（利用原车间） （6）成品库800 m2 （7）电力设施：变电设备及线路 （8）其它设施 4.3 总平面布置 4.3.1 基本要求 总体符合工艺、建筑、卫生、防火、劳动保护、交通运输、节约用地、便利生产等要求，做到功能分区明确、工艺流程合理、运输线路便捷、生产安全保障、管理协调方便要求。 4.3.2 功能分区 生产区设在原车间北侧，与原本车间平行。东端设成品库，西端为锅炉房。检测室设施在西侧。 4.3.3 给排水及供配电 4.3.4 绿化、道路及其它 除新建建筑物外，绿化、道路及大门、围墙均保留原貌不变。各功能区之间及节余空地仍以乔灌结合绿化布置，以净化空气、美化环境。 4.4 工艺技术方案 4.4.1 工艺流程 粗滤 毛油 化 验 计量 碱液 热盐水 二级 废水 水 洗 分 离 沉 淀 中 和 真空干燥 分离 真空脱色 半精油 皂脚油 盐 析 中性油 冷却 脱臭 过滤 一级精油 精滤 活性白土 渣 4.4.2 工艺重点分解 生产工艺主要包括四道工序： （1）脱磷：将原毛油放进碱炼锅中，加入比原毛油湿高5—10℃的热盐水，使原毛油中的磷脂、蛋白质、胶粘物质吸水膨胀而分离出业。 （2）脱酸：根据原油酸价，选择不同浓度的酸液，按原油重量的一定比例加入碱炼锅内中和油酸，使之形成皂粒，经过沉淀后排出。 （3）脱色：将脱酸后的中性油在真空的脱色锅中加热干燥后，加入油重3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用过滤机把白土过滤分离出来。 （4）脱臭：将脱色油在真空的脱臭锅中加热到150℃以上，注入适量的水蒸气，在气——液相接触的表面，水蒸汽被挥发出的臭味所饱和，并按其分压出的比率逸出，被真空泵抽出。脱臭后的油冷却便是精制食用油。 第五章 环境保护及其它 5.1 环境保护 XXXX县精制食油厂附近无污染源，生产过程不会产生太多废气，无粉尘，无噪音。生产中排出的废水、锅炉煤渣、烟气及生活污水会对环境产生影响，故建设中应做到环境保护和安全卫生设施与主体工程同时设计，同时施工、同时投产。 生产废水和生活污水不直接排入稻田，而是通过沉淀池沉淀后再过沟渠渗入地下，通过自然过滤净化。由于生产废水无毒无害，不会影响环境。 锅炉煤油及时清理，按XX县要求统一运送至垃圾堆放地点。 5.2 劳动保护 为保障职工的人身安全与身心健康，采取一定有效措施予以防范。 5.2.1 总平面布置 把厂区按功能进行分区，各区之间尽量采用乔木绿化等措施进行隔离，减少交叉干扰。同时，按照国家、行业和地方规定，做到消防间距、消防通道、防护间距等均能满足规范及标准要求。 5.2.2 防爆、防火 油类是易燃易爆物，必须采取以下措施严加防范。 （1）经常检查消防设施是否完好，消防通道是否堵塞； （2）严禁火源、火花接近车间、仓库； （3）经常打扫卫生，保持地面、墙面及设备表面的清洁； （4）所有电气设备和装置均采用相应防爆电气设备类； （5）室内设备应进行防静电接地； （6）重视安全工作，贯彻安全生产责任制，加强安全教育，实行安全生产岗前培训制。 5.3 工业卫生 5.3.1 采购、储存、生产、包装山茶油均应符合国家质量和卫生标准。 5.3.2 经常清理、清扫储油设备及加工生产设施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 5.4 节能 按照国家规定，做到合理利用能源和节约能源。 5.4.1 工艺方面要求 （1）在满足工艺作业条件下，尽可能缩短工艺线路； （2）在满足产量情况下，选用性能稳定、操作可靠和维修保养简单、耗能低的先进设备，配备合理的装机容量。 （3）精心操作，提高设备利用率。 5.4.2 电气要求 按节约能源和长期运行效果最佳化原则进行变电设施设计、选型，选用节能型电气设备；搞好用能考核，减少无功损耗；节约非生产性用电，注意综合利用。 5.4.3 土建要求 在设计、建设过程中，注意合理性与节能相结合。 第六章 组织机构与定员 6.1 管理模式 采用直线参谋制管理模式 6.2 组织机构 企业下设1车间、2车间、童坊基地、南山基地、樟村基地、临湖基地、必姆基地七个二级核算单位，并设办公室、品管处、财务处、业务处、保卫处、研发处、公关部、基地办八个职能部门。如下图： 总经理 财务副总经理 生产副总经理 总经理助理 研 品 业 公 办公室 财 基 保 发 管 务 关 务 地 卫 处 处 处 部 处 办 处 1车间 2车间 童坊基地 南山基地 职能组 职能组 1班 2班 3班 岗位个人 岗位个人 岗位个人 6.3 定员 6.3.1 编制原则 （1）工序要求； （2）生产车间、锅炉房等生产工作按3班倒计算； （3）非一线生产人员按正常班计算； （4）基地员工按出工日200天计，不足200天临时工补足后计算； 6.3.2 实际定员 企业劳动定员940名，其中生产工人46人，业务员18人，管理人员18人（其中研发6人），后勤服务8人，基地850人。 6.4 人员培训 除现有企业职工38个外，其余员工上岗前均应根据岗位要求分别进行培训。其中新建生产线上设备操作人员由设备制作厂家负责培训，基地工人由各基地进行现场培训。 第七章 项目实施进度 为缩短项目建设周期，尽快完成扩建工程，要求设施、施工、安装等各个环节采取得力措施，做到统筹兼顾，使项目在可研报告批准后12个月内完成全部工程的建设工作。 项目实施进度计划表如下： 日期 项目名称 2001年 2002年 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 项目批准立项 初设与审批 施工图设计 主体土建施工 附属土建 设备采购 设备安装 竣工验收 第八章 投资估算与资金筹措 8.1 投资估算 8.1.1 编制方法 根据XX省建筑工程概算定额，结合XX县目前建筑市场价格，参与相关类似工程对本项目工程进行初步估算。工艺及非工艺设备通过向有关设备厂家询价而来。 8.1.2 估算投资范围 包括新扩建生产线及其配套生产性、非生产性建设项目和新建山茶籽油基地4处、扩建山茶籽油基地1处。 8.1.3 编制结果 本扩建工程估算总价值为5000万元，具体见总投资估算汇总表。 8.2 资金筹措 企业自筹1500万元，银行贷款1000万元，利用外资1000万元，要求上级支持1500万元。 第九章 经济效益评价 9.1 基本数据 9.1.1 销售收入估算 根据项目进度安排，该项目建设期为一年，第二年开始投入运行，达产率50%，第三年达产率75%，第四年及以后达产率100%。按照目前售价每公斤36元估算，第二年实现销售收18000万元，第三年27000万元，第四年及以后每年36000万元。副产品皂脚收入占比重不大，忽略不计。 9.1.2 基地收益估算 基地自投资后第三年开始有少量收益，到第六年开始基本稳定，扣除投入成本及支付农民工资外，估算第三年、四、五年收益分别为36万元、72万元、96万元，第六年及以后每年120万元。 9.1.3 成本估算 （1）基本收益已单独计算，故成本计算中原毛油全部按外购计算，外购价目前为每吨13000元，消耗量为每1.1.24吨毛油精制成1吨精制油。 （2）固定资产折旧按照国家规定设备类为16—18年，房产类为35—40年，为便于计算按综合20年计提。 （3）财务费用中仅计算精制加工流动资产部分，基地投资已独立核算不计在内。 （4）车间管理费按直接材料、直接人工、燃料动力与设备折旧费之和的1%计。 （5）销售费用和管理费用按销售成本3%和1%计。 经计算企业总成本费用投产当年16612万元，次年为24775万元，投资第四年开始基本稳定在32937万元至32953万元之间。 9.1.4 利润预算 经测算，企业扩建项目第二年净利润1388万元，第三年2261万元，第四年3135万元，第五年3151万元，第六年开始稳定在3167万元，详细见企业利润计算表。 9.2 财务评价 9.2.1 现金流量 企业利润测算表 人民币：万元 年份 成本项目 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年以后 一、产品销售收入 18000 27000 36000 36000 36000 36000 减：产品销售成一 14924 22184 29443 29443 29443 29443 其中：直接材料 14376 21564 28752 28752 28752 28752 直接人工 125 125 125 125 125 125 燃料动力 166 166 166 166 166 166 制造费用 257 329 400 400 400 400 产品销售费用 540 810 1080 1080 1080 1080 产品销售税金及附加 260 390 520 520 520 520 二、产品销售利润 2276 3616 4957 4957 4957 4957 加：基地收益 / 36 72 96 120 120 减：管理费用 149 222 294 294 294 294 财务费用 56 56 56 56 56 56 三、利润 2071 3374 4679 4703 4727 4727 减：所得税 683 1113 1544 1552 1560 1560 四、净利润 1388 2261 3135 3135 3167 3167 现 金 流 量 表 年份 项目 1 2 3 4 5 6-20 21 1、流入 18000 27036 36072 36096 36120 36586 1.销售收入 18000 27000 36000 36000 36000 36000 2.固定资产余值 66 3.流动资金回收 36 72 96 120 520 二、流出 5000 16502 24665 32827 32835 32843 32843 1.固定资产投资 2200 2.流动资金投资 2800 3.经营成本 15559 23162 30763 30763 30763 30763 4.税 金 943 1503 2064 2072 2080 2080 三、净现金流量 -5000 1498 2371 3245 3261 3277 3743 四、累计净现金流量 -5000 -3502 -1131 2114 5375 54530 58273 从现金流量表可知，自投入第二年开始有现金流入，并逐年增加，第6至20年趋于稳定。设项目寿命期（生产期）为20年，累计现金净流量为58273万元。 9.2.2 投资利润率 项目总投资利润为60.6%，大于基准投资利润率指标，项目可行。由于投资大头在基地建设上，所以，固定资产投资利润率、产值利润率均较高，分别达137.7%和8.8%。 9.2.3 投资回收期 静态投资回收期=3.35年，即三年四个月。 动态投资回收期（i=10%），为3.69年，小于基准回收期8.3年，项目可行。 9.2.4 内部收益率 经计算，该项目内部收益率为35.17%，远远大于食品行业基准收益率16%，项目可行。 财务内部收益率计算表 年份 净现金流量 万元 净现值 i=36 净现值 i=35 1 -5000 -5000 -5000 2 1498 809.97 821.95 3 2371 942.47 963.57 4 3245 948.5 977.07 5 3261 700.79 727.20 6-20 3277 累计1423.96 累计1529.61 21 3742 4.49 5.24 总计 58273 -169.82 24.64 项目投资估算表 人民币：万元 序号 项 目 投资金额 占项目总投 资比例（%） 备 注 项目总投资 5000 100.00 1 固定资产 1700 34.00 1.1 静态部分 1536 30.72 1.1.1 建筑工程费用 259 5.18 1.1.2 设备及工器具购置费 878 17.56 1.1.3 安装工程费用 127 2.54 1.14 工程建设其它费 172 3.44 1.1.5 基本预备费 100 2.00 1.2 动态部分 164 3.28 1.2.1 涨价预备费 80.8 1.62 1.2.2 建设期利息 83.2 1.66 2 基地建设费 1886 37.72 3 铺底流动资金 1414 28.28 9.25 盈亏平衡点分析 687 （1）销售量平衡点=————————=1996(吨) 3.6-3.0214-0.2344 1996÷10000=20% 687 (2)销售单价盈亏平衡点=————————=0.697(万元) 1000(1-17%×8 .5%) 0.697÷3.6=20% 687 (3)生产能力利用率=—————————— =20% 36000-30214-2344 由此可见，销售量或销售单价只要达到预测值20%水平即可实现盈亏平衡，说明该项目抗风险能力较强。 第十章 社会效益分析 该项目作为农副产品加工项目，以基地为龙头，以龙头带基地，具有较好社会效益。一是企业得利，新增利润3167万元；农民受益，可增收2.86亿元；国家增收，增税收6760万元。二是为农村解决更多农民就业，新增就业940人；不离土离乡就可增收。三是弥补市场高档烹调油不足，改善人们生活。 26 表一 农副产品深加工食品工业示范工程项目情况表（单位：万元、万美元） 序 号 省（区）、市 XX 企业名称 XX精制食油厂 所属行业 食 品 建设规模及 产品方案 建 设 规 模 扩建前年产3700吨，扩建后，年产万吨精制山茶油。年产值由扩建前1亿元左右增加到3亿元以上。 建设性质 （新建、扩建） 扩 建 产 品 方 案 精制纯山茶油，新设计包装改变产品外观，采取不同规格容器 技术水平 国际水平 项目建设总 投 资 5000 固 定 资 产 1700 铺底流动资金 1414 用 外 汇 企 业 自 筹 1500 银 行 贷 款 1000 利 用 外 资 1000 税后财务内部效益率 35.17 银行贷款意向 初 步 市场分析 目前，全国原料15万吨，精炼油2万吨，产品奇缺。入世后，出口增加，价格上扬，该产品具有广阔市场空间和发展前景。 效益分析 新 增 销 售 收 入 36000 新 增 利 润 3167 新 增 税 金 6760 新 增 出 口 创 汇 1500万美元 其 它 除产品增值提高效益外，还有茶山套种，茶籽壳生产活性炭，枝叶生产茶薪菇以及水土保持等综合效益。 示范意义 行业带动情况 通过基地建设可带动活性炭、食用菌、旅游业和毛油初加工等相关产业。 农民增收情况 通过低改，将现有41万亩油茶林单产由每亩2.5公斤增加到30公斤，加上相关产业增值估计增收2.86万元。 新增就业情况 除加工厂和基地长年生产管理人员共940人外，还可大量吸收农村劳动办从事油茶山低产改造。 环 保 情 况 加工厂生产过程符合环保标准，无污染。油茶山低改和基地建设不施农药化肥。 其 它 除集中力量搞好精制加工外，还要建设一批标准化毛油初加工厂，做好原料初级加工 基地建设情况 已建1处，再建4处，投入1886万元。 项目进展情况 正在申办 27