有机蔬菜出口创汇深加工项目.doc

第一章 总 论 一、项目提要 1、项目名称：有机蔬菜出口创汇深加工项目 2、建设性质：扩建 3、项目建设单位、法人代表、所有制形式 建设单位：XX公司 法人代表：XX（总经理） 所有制形式：国有 4、建设地点、规模、期限及建设内容 建设地点：XX市市郊XX食品城 建设规模：年加工各类出口有机蔬菜产品20000吨 建设年限：1年（2005年3月－2006年2月） 建设内容：建筑面积 6300平方米，其中：有机蔬菜加工车间3800平方米，冷藏库1000平方米，保鲜库1500平方米；制冷机房及附属设施670平方米；购置蔬菜加工设备、制冷设备19台（套）、水电配套系统、科技研发设施等。 5、项目申报单位及法人代表 项目申报单位：XX公司 法人代表：XX 6、投资规模及资金构成 项目总投资1290万元。其中：固定资产投资1115万元（土建投资526万元，设备及安装投资589万元），科技研发投资81万元，蔬菜标准化生产投资80万元，其它投资14万元。 7、资金筹措 项目总投资1290万元，全部用于固定资产投资。其中：申请各级财政资金700万元（中央财政资金350万元，省内各级财政配套资金350万元）；企业自筹590万元，自筹资金主要来源于企业自有资金。 8、主要经济技术指标 根据静态分析，项目达产后，年加工蔬菜30000吨，产成品20000吨，年实现销售收入14060万元，出口创汇1700万美元。项目总成本12804.4万元,利税2116.35万元,其中:销售税金及附加946.82万元,销售利润1169.53万元。投资利润率35.5%,内部收益率27.7%,财务净现值3259.3万元,静态投资回收期4.3年。 9、项目辐射范围及带动能力 建设该项目，填补了XX市有机蔬菜加工的空白，可有效地带动全市及周边地区蔬菜种植业的发展，促进农业种植结构的优化调整。新发展有机蔬菜基地2万亩，带动有机蔬菜种植面积10万亩，带动2.6万农户种植致富,项目区人均增加纯收入960元。蔬菜加工可安置农村剩余劳动力400人，实现农村劳动力向二、三产业转移。 二、可行性研究报告编制依据 本报告主要依据以下文件和资料编写： 1、XX省农业综合开发办公室、XX省财政厅“鲁农开办字[2004]51号文”《关于做好2005年农业综合开发项目前期有关工作的通知》。 2、国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲。 3、农业部《优势农产品区域布局规划2003—2007》。 4、《XX市国民经济与社会发展“十五”规划及2010年发展目标纲要》。 5、《XX市2005年农业开发总体规划》。 6、《2004年XX市年鉴》。 7、本项目其他有关资料。 三、综合评价和论证结论 1、综合评价 项目地处XX地区，自然环境和社会条件优越。蔬菜生产基础较好，被国家命名为“中国马铃薯之乡”。各种蔬菜种植90万亩，并且品种齐全，资源丰富。该项目建设主要充分利用当地环境资源优势，把千家万户的小生产通过整合，达到标准化生产。并以项目建设单位为龙头，把产品推向市场。 该项目符合国家产业化政策，符合当地农村经济发展的要求，有利于带动当地农民种菜致富，促进农业产业结构的调整，增加农民收入。承建单位XXXXXX公司是全国首批农业产业化重点龙头企业，生产规模大，运营机制好，并与日本味丰株式会社、香港顺熙国际贸易公司签约，建立了长期生产经营贸易合同，产品销路广阔。通过可行性分析，财务有盈余，社会有效益，财政有增长，农民有收入，是一个可行的项目。 2、论证结论 《有机蔬菜出口创汇深加工车间建设》项目，通过从技术、经济、社会和生态环境各方面进行反复调查研究和分析论证，该项目选项合理，技术方案具有一定的先进性，承建单位在经济实力、技术人才、管理措施、运行机制、产品销售、基地建设等方面具有很强的优势。项目建设具有显著的经济、社会和生态效益，符合2005年国家农业综合开发扶持产业化项目申报指南的要求，项目完全可行，是非常必要的。 四、存在的问题与建议 1、存在问题 目前，国内出口蔬菜种植和加工业。主要存在的问题是如何有效地控制药残、肥残和灌溉水水质的问题。如不能解决上述问题，产品将因质量出口受阻。 2、建议 原料生产必须实现标准化。该项目产品的销售定位于国际市场，产品的质量至关重要。因此，产品生产必须从源头抓起，采取切实可靠的措施，解决好蔬菜基地的标准化生产技术问题，合理用药、施肥，确保产品原料质量。要严格按照国家有机蔬菜生产标准，杜绝蔬菜药残，产品生产符合国际标准。 第二章 项目背景及必要性 一、项目建设背景 1、有机蔬菜生产是政府长久支持的重点行业。有机蔬菜生产和加工是当今世界农业发展的方向。XX是蔬菜种植面积较大，是全市大农业生产的支持产业。当地政府把蔬菜生产作为振兴农村经济的重要产业，出台一系列优惠政策，扶持发展。 2、行业和市场优势突出。蔬菜作为我国农业生产中的第二大产业，其年产量高达4亿多吨，产值超过5000亿元。但在流通中，绝大部分蔬菜均以未经任何处理的毛菜形式出现在农贸市场上，造成高产后损失，高成本流通，高度环境污染。随着人们生活水平的日益提高，人们对无公害绿色食品、有机食品的需求量越来越大，于是生产保鲜、速冻的蔬菜深加工产品受到了人们的广泛关注。我国大中城市超市保鲜、速冻蔬菜销量不断增长。特别是一些发达国家和地区，如日本、香港、韩国、荷兰、美国、新加坡、法国等，对我国的蔬菜出口需求量更大，我国蔬菜出口总量为200多万吨。因此，开发高档保鲜蔬菜，进一步提高城市蔬菜供应的水平、质量，扩大出口创汇，增加菜农收入，繁荣城乡经济，提高综合效益，是蔬菜产业发展的必然趋势。 3、项目建设弥补XX地区蔬菜加工空白，可促进农民经济收入增长。就XX当前蔬菜生产形势看，虽然是蔬菜种植大市，但生产存在盲目性，市场销售也存在很大的被动，蔬菜产品常常出现滞销或脱销，应有的经济效益没能得到很好的发挥。究其主要原因，一是产品自身属性决定其采收时间短而集中，加上当地没有合适的防护和贮存措施，产品既不宜保存又不能保鲜，影响了产品质量；二是受市场牵制大。本地产量多，当地消化不了，靠外地销售，价格不稳定；三是无加工企业，产品得不到深加工增值；四是初级产品效益低，而且常常出现销售难的现象，农民增产不增收，亟需龙头企业的拉动和扶持。 二、项目区农业产业化经营发展现状 1、XX市农业发达，为全国粮食生产先进市（县），境内及周围无工业污染源。地处北温带，属大陆性气候，四季分明，光照充沛。水、电、路、通讯设施完善，自然资源丰富，土地肥沃，水质优良，很适宜有机蔬菜生产的发展。 2、蔬菜生产基础较好。XX市政府从实际出发，积极调整农业及农村产业结构，发展蔬菜生产，扩大有机蔬菜种植规模。XX市被国家命名为马铃薯之乡。2004年，全市蔬菜种植面积90万亩，总产260万吨。近几年，我市通过实施农产品绿卡行动计划，欧盟和FDA蔬菜IMP援华项目，大大提高了蔬菜基地管理水平，当地菜农对蔬菜病虫害防治、施肥、喷药等技术，严格执行国家绿色食品标准，提高了产品质量。 3、蔬菜加工滞后。XX市无有机蔬菜加工企业，一些蔬菜出口厂商来我市争相购买原材料，绿色蔬菜种植面积不断扩大，为农民增加了经济收入，同时为该项目提供了充足的原料，创造了良好的经济和社会环境。 4、企业有机蔬菜生产已初具规模。企业已建有自己的有机蔬菜基地20000亩，可为加工提供充足的货源。项目区内建有一座有机肥料生产厂和一座大型沼气工程，年提供有机肥料1.5万吨和大量的沼渣、沼液，满足本项目有机蔬菜基地生产的需要。 三、项目建设的必要性及目的意义 项目建设对于全面落实中央关于发展农村和农业经济，加快农村产业结构和种植结构调整优化，壮大龙头企业，带动农民增收致富，切实解决好“三农”问题是十分必要的。主要表现在以下三个方面，一是推动农业结构调整，开发农业增收潜力的需要。通过项目建设，引进国内外先进的有机蔬菜新品种和栽培技术，实现由传统农业向现代化、标准化农业转变。进一步完善农业产地环境和产品质量检测体系，使项目区蔬菜产品质量达到国际出口产品水平，从而打破或跨越国际贸易壁垒，扩大有机蔬菜产品出口创汇，提高农业效益。二是适应市场经济发展规律，创新经营机制的需要。项目建成后，可大大提高企业蔬菜加工能力，辐射带动周边地区发展有机蔬菜生产，通过建立农村经济合作组织，把农民和龙头企业紧紧地连接起来，变蔬菜生产基地为出口创汇蔬菜产业的第一生产车间。三是提高农业科技含量，加速农业科技成果向现实生产力转变的需要。企业在生产运营中，为了适应国际市场的需要，将不断地引进适销对路的新品种、新技术和新的加工设备，并严格按照引进、试验、示范的步骤，对农民和企业员工进行技术培训，提高技术素质和社会生产力。 项目建设的主要目的是：依靠项目建设，提升农业龙头企业的农产品加工档次和规模，进一步拓宽国际市场，强化对农产品生产基地的带动作用,加快农民的致富步伐，促进当地农业生产条件和生态环境的改善。 建设此项目有很大的重要性和现实意义: 一促进农业结构调整，增加农民收入。就农业粮油种植业与蔬菜种植业经济效益分析。蔬菜种植经济收入相当于粮食种植经济收入的三倍。特别是有机蔬菜产品出口价格一般高于普通产品数倍甚至10余倍，项目实施可大幅度提高农民收入。 二有利于实现农业可持续发展。有机蔬菜生产加工的基准点主要是提高产品质量，重视保护生态环境，实施该项目可有效遏制滥施农药、化肥的现象，保护耕地质量、保护生物多样性、维持农业生态平衡，促进农业可持续发展。 三有利于提高农业产业化水平。目前XX市蔬菜加工企业规模小，加工能力小，产业化水平低，制约着蔬菜生产的稳定发展。实施该项目，可使基地、龙头企业、国际市场有机结合起来，企业通过深加工也将发展壮大。 四有利于增加企业效益。承担单位是肉鸡熟食出口企业，随着对外贸易的不断扩展，外商对食品品种多元化要求越来越迫切，需要企业为他们生产多种调理食品，即肉+蔬菜、肉+面食，这就必须建设有机蔬菜加工车间，增量出口产品，增加企业效益。 第三章 建设条件 一、项目区概况 1、地理位置及区域范围 XX市位于XX省南部、泰沂山区边缘,东径116°48′— 117°41′、北纬34°50′— 35°20′，东与山亭区接壤，南和薛城区交界，西濒微山湖与微山县相连，北与邹城市毗邻，面积1485平方公里。地处我国农业南北区域结合带，适合各类农作物生长。 2、项目区自然资源情况 （1）水文气象。XX市地处北温带，属季风型大陆性气候，四季分明，春季气温回暖快，夏季炎热多雨，气候潮湿，秋季天高气爽，日照充沛，冬季较短，全年无霜期长达210多天。年平均日照时数2383小时，年平均气温13.6℃，年平均降水量773毫米。 （2）土壤。项目区土壤类型多为褐土土类，占可利用土壤面积的41.5%，潮土土类占40%，棕壤等土类占18.5%，PH值6.8-7.2左右，是较好的土壤类型。表土为中壤，土质肥沃，0-20cm土层养分含量为：有机质1.2%，碱解氮105ppm，速效磷25ppm，速效钾80ppm。 （3）河流水系。XX市属淮河流域，京杭大运河水系，处于泰沂山脉西南边缘和南四湖东岸。境内河流多源于东部山区，流经中部平原，由东向西流入微山湖。贯穿东西境内的十字河、城河、郭河、北沙河、界河五条主要河流分布比较均匀，担负着全市的灌溉任务。 （4）水资源。项目区水源一是降雨；二是开采地下水，地下水资源丰富，并且水质较好，适宜于人畜饮用和灌溉。 （5）建设用地。该项目建设选址在XXXX商公司规划建设的XX食品城，建设用地已征用，不需新征土地。水、电、路，污水处理等设施完善，环评合格。 3、社会经济状况 XX市辖21个镇（街），总人口156万人，其中农村人口124.4万人，农业劳动力68.1万人，耕地面积73688公顷（110.5万亩）。全市经济主要以农业、工业为主。农业主要包括种植业、畜牧业、林果业、水产业；工业主要有电力、煤炭、炼焦、机械、化工、纺织、造纸、卷烟、酿酒等。2004年，全市国内生产总值214 .6亿元，地方财政收入6.5亿元，农林牧渔总产值46.6亿元，农民人均纯收入4006元。 4、项目关联产业的发展现状 项目涉及的蔬菜产业，一是脱毒蔬菜种苗繁育体系。目前已形成了工厂化栽培，规模化生产的模式。XX市建立了组培中心，建设高标准温室1000平方米，专门从事蔬菜品种培育。二是有机肥料生产体系。项目区内建有一座有机肥料生产厂和一座大型沼气工程，年提供有机肥料1.5万吨和大量的沼渣、沼液。三是有机蔬菜产业化生产服务体系。各镇（街）成立了蔬菜合作社，对生产基地开展产前、产中、产后服务，指导农民按标准化生产，实行了从育苗、栽植、采收、运输全过程的跟踪检测，提高了蔬菜生产质量，增加了农民收入。 5、项目建设地点 项目建设地点选址在本公司规划建设的XX市XX食品城内，不需另外征用耕地，园区用水、电、路、通讯发达，基础设施完善。 二、项目实施的有利条件 1、政策环境优越。我公司为国家首批批准的农业产业化国家重点龙头企业，中央和地方都给予诸多扶持政策。 （1）国有商业银行把扶持农业产业化经营作为信贷支农重点，在资金安排上给予倾斜。 （2）中央和地方财政支持龙头企业，增强辐射能力，带动生产基地建设。 （3）地方财政对企业需要生产流动资金给予贷款贴息优惠。 （4）享受国家和地方制定的出口企业退税、出口补贴和贷款贴息等优惠政策。 （5）XX市委、市政府大力支持发展创汇农业。2005年，计划拿出财政支农资金1200万元，扶持生产基地和龙头企业，特别是对有机蔬菜加工业给予大力扶持。并在用电、用水、修路用地等方面给予扶持。 2、加工货源充足。XX市耕地面积110万亩，常年种植蔬菜38万亩，复种指数2.4，种植蔬菜90万亩，年产蔬菜260万吨。其中，企业建有自己的有机蔬菜生产基地2万亩，即将通过国家有机食品发展中心认证。当地农民在蔬菜种植上有悠久的历史和丰富的经验，特别是近两年来按标准化生产，蔬菜区环境良好，无污染，发展有机蔬菜加工有着充足的货源。 3、产品销售市场广阔。我公司已与日本味丰株式会社和香港顺熙国际有限公司建立了密切的贸易合作关系。通过日本味丰株式会社把产品出口到日本,通过顺熙国际有限公司把产品销往欧洲和北美市场。同时，公司在青岛设立了“青岛博奥进出口有限公司”，专门从事进出口贸易，可直接对外扩大贸易。同时，在全国各地设立了20个办事处，销售网络健全。 4、科技研发能力强。承建企业建有省级技术（蔬菜、食品研发）中心和产品质量检测中心，配备了较为齐全的化验、监测设备。并与国内大专院校联合，聘请国内知名食品专家担任技术中心顾问，有偿引进多项科研成果。实行产学研、科工贸相结合，增强了企业的科技研发能力。 5、基础设施条件良好 （1）交通运输条件：京沪铁路、京福高速公路、104国道和京杭大运河贯穿XX市区。食品工业园区位于XX市区南部，距市区1公里，距铁路货场1.5公里，企业有自备冷藏车4部，运输条件较好。 （2）水源条件：地下水资源丰富，水质符合国家食品产业生产用水标准。 （3）通讯条件：XX市通讯条件较好，有移动、联通和铁通三大电讯公司， 通讯极为方便。企业建有自己的局域网，企业内部实现了网络联通，信息化功能比较健全。 （4）能源情况：我市属滕北矿区，有着丰富的煤炭资源。市有新源发电厂，项目建设区均有高压线路，和一条输气管道，XX食品城距电厂仅1000米，有两条专业供电线路，能满足生产需要。 三、主要障碍因素及解决方案 影响项目建设和实施的主要障碍因素：一是一家一户分散的小生产与企业对初级产品要求的统一性和一致性之间的矛盾。二是生产加工的产品技术标准与国际标准接轨的问题。目前，项目区蔬菜生产虽然有了一定规模，初步形成了龙头带基地、基地连农户的一体化生产格局。但是仍有部分农民对绿色蔬菜、有机蔬菜的认识程度不够，采用的技术落后，管理粗放，违反技术规程进行生产的现象时有发生，造成许多初级产品不合格，影响了农户和企业的利益。 因此，结合项目建设，重点从以下三个方面解决：一是注重有机蔬菜基地的培育和建设。企业建立自有的有机蔬菜生产基地，以此示范，带动农户有机蔬菜生产的发展。同时，建立多种服务合作组织，搞好产前、产中、产后系列服务，对蔬菜生产进行全程跟踪检测和检验；二是企业和农户之间建立完善的利益连接机制，形成风险共担，利益共沾的良好协作关系。企业根据市场需要，指导农户进行生产，实行订单农业，建立保护价收购制度，切实保护农民利益不受侵害；三是不断引进先进的技术设备，加强员工的技术培训，提高员工的技术素质和农产品加工的科技含量，提高产品档次和效益。 第四章 建设单位基本情况 一、项目承建单位基本情况 XX公司始建于1981年，为国有企业，下辖养殖公司、XX食品公司、益新粮油机械公司等53个单位。企业实行集团型管理，对下属企业实行人员统一管理，财务统一核算，产品统一经营。公司现有员工7800人。“九五”以来，各级农业综合开发部门给予了大力支持，连续投入开发资金7512万元，实施建设了肉鸡加工、冷库扩建、肉制品熟食加工、肉兔加工车间扩建、肉鸡集约化养殖、生物蛋白饲料生产技术产学研、绿色肉兔开发和扩建肉熟食加工车间等项目，提高了企业的生产规模和核心竞争力，逐步形成了集种畜禽、肉类、饲料、粮油机械等产品生产、加工、销售于一体的大型畜牧集团企业，年提供种畜禽3000万只，出栏商品肉鸡4000万只，生产加工饲料28万吨，加工肉鸡、肉兔8000万只的生产能力。商品鸡场已成为XX省规模最大的肉鸡养殖基地，被国家标准化管理委员会列为“国家出口鸡肉标准化示范区”，肉兔生产加工数量名列全国第一，肉鸡生产加工能力步入全省三强。企业2000年获得ISO9000质量体系认证，2003年又通过HACCP体系认证和国家绿色食品认证，拥有自营进出口权，产品销往日本、中东、南非、东南亚、欧盟等国家和地区。2000年，被国家八部委批准列为“农业产业化国家重点龙头企业”。2002年，被国家科技部确定为“国家级星火外向型企业”，被省委、省政府授予“全省农业产业化先进龙头企业”。 二、研发能力 XXXXXX商公司建有省级食品工程技术研究中心，专门从事食品开发和研究。同时，中国农业大学食品学院在此建立了博士生试验基地，帮助指导企业技术研发。公司技术力量比较强大，各类技术人员523人，其中硕士以上7人，大专及本科316人。建有枣庄市级检测中心，产品质量检测设备齐全。有中国农业大学、国家经贸部科学研究所、XX农业大学作为技术依托，常年聘请国内外知外专家、教授担任技术顾问，在动物营养、饲料饲草开发和食品开发等科学领域进行科学研究示范和推广，取得了显著成果，获得国家和省级二等奖六项。目前正在积极组织力量，根据国外客商的要求，研发新的料理食品。 三、企业财务状况 2004年底，企业总资产4.5亿元，负债总额2.7亿元，所有者权益1.8亿元，资产负债率59 %，银行信用等级为“AAA”级，省工商局授予“重合同守信誉单位”。2004年，实现销售收入11亿元，利税 3477万元，出口创汇2600万美元（详见2004年企业资产负债表、损益表）。 第五章 市场分析与销售方案 一、市场分析 1、市场供求现状。 2004年，我国出口各类蔬菜及其制品602万吨，比2003年增长8.96%,创汇37.96亿美元，比2003年增长23.73%，主要品种有保鲜蔬菜、冷冻蔬菜和干蔬菜。其中保鲜蔬菜和速冻蔬菜占70%以上，主要出口国家和地区有日本、香港、美国、韩国、东盟等国家。XX潍坊、青岛、烟台加工企业较多，XX地区蔬菜加工特别是有机蔬菜加工空白。根据国家权威部门分析，今后几年国际对中国蔬菜需求量还将有大的增长，增长幅度在10%以上。目前出口蔬菜生产还有很大的缺口，产品供不应求。 2、产品市场分析。 近几年来，全世界蔬菜年贸易额不断增加，亚、欧美等发达国家和地区对蔬菜的需求越来越多。据统计，目前，日本、韩国和东盟等国家和地区进口蔬菜的40%来源于中国，出口欧洲、美洲的比例也将大幅度增加。XX省是我国蔬菜生产的大省，也是我国蔬菜出口最多的省份。并且XX蔬菜产品的花色品种、品质在国际市场上享有较高信誉。在生产技术上，根据进口国消费群体的要求和严格按照国际通行的质量管理体系（HACCP、GMP、SSOP），开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜、速冻蔬菜系列产品，出口市场空间大，国际市场前景广阔。国内大中城市的消费观念正朝着方便、卫生、无污染方向转变，保鲜、速冻蔬菜已进入超市，需求量逐年增加。尤其是XXXXXX公司是鸡、兔产品及熟制品出口厂家。外商客户迫切需要调理食品（蔬菜＋肉食）和有机蔬菜食品，一旦投产即有订单。该项目产品无论从国际、国内市场分析，市场空间大、前景广阔，并且具有较强的创汇能力。 3、项目产品市场竞争优势。 该产品主要有以下市场竞争优势。 3.1蔬菜标准化生产起点高。企业自有蔬菜生产基地2万亩。从蔬菜品种选择、育苗、种植、浇水、除草、施肥、用药、收芷等，严格执行有机蔬菜生产规程，健全一整套监测系统，实行科学监测，确保原料质量，并以此示范带动全市蔬菜基地的发展。产品质量好、市场竞争明显。 3.2产品生产成本低。项目前期原料采取产业化生产，一体化经营的动作模式，整个生产过程均由公司统一管理，减少了环节，降低了生产成本，在同类产品中具有明显的竞争优势。 3.3规避市场风险能力强。产品加工按外商定单要求进行生产，并且产品销售价格稳定，无市场风险。 二、产品生产及销售方案 1、产品生产方案和市场定位 该项目年加工出口有机蔬菜产品20000吨，产品分为两类。一是保鲜产品，二是速冻产品。主要加工蔬菜品种有荷兰豆、青刀豆、豌豆仁、美国甜玉米、胡萝卜、黄洋葱、青红黄甜椒、绿菜花、白菜花。产品市场定位于国际市场，其次是大中城市超市。 2、预期销售目标 坚持“扩大国际市场，开拓国内市场”的原则，实行国外市场订单销售和国内市场联销配送相结合的销售方案，依靠产品优质、优价，扩大市场占有份额，通过外销和内销，预期销售目标产销率100%。 三、销售策略和营销模式 1、销售策略：一是诚信为本，靠优质的产品质量赢得客户，赢得市场。二是不断研发新产品，提高产品质量，增加产品种类，依新、特、优取胜。三是强化促销措施，搞好促销整合，全力推介产品，提高市场占有份额。 2、营销模式：一是依靠日本味丰食品株式会社和香港顺熙国际有限公司两个合作伙伴把产品销售到日本、欧美和北美市场。二是充分发挥企业自有“青岛博奥有限公司”的作用，加大产品对外贸易。三是发挥营销公司的作用，加大国内市场的开发，使产品抢占各大中城市的超市和保鲜市场。 四、销售队伍和销售网络建设 公司建有国外销售和国内销售专门机构。出口企业在青岛注册了“青岛博奥有限公司”，专门从事肉类、蔬菜等产品的出口和部分原料的进口工作。国内销售成立了“XX营销公司”，在北京、上海、广州、西安等大中城市设立营销分公司20个，在全国组建连锁店200多家，销售网络健全，全部实行信息化管理。 第六章 项目建设方案 一、建设任务和规模 项目建设任务主要是以国内外市场为导向，以增加出口创汇能力，提高企业经济效益，增加财政收入和农民收入为重点，把千家万户的小生产与国际市场联接起来，搞好蔬菜产品精细加工和料理产品开发，增加产品科技含量和产品附加值，确保食品卫生安全，加快与国际市场接轨，实现出口创汇目标。 建设规模是： 1、新建一座6300平方米加工车间（钢架结构）。 2、冷藏库1000平方米（在主体车间内）。 3、保鲜库1500平方米（在主体车间内）。 4、制冷机房及附属设施670平方米。 5、配套相应的生产加工设备及器具。 6、水、电、空调配套系统。 项目建成后，年可生产加工出口有机蔬菜产品20000吨。 二、项目规划和布局 项目选址在XX市XX食品城，XX中心路南侧，主要建设主体车间和冷冻机房，办公、职工公寓不再建设（详见项目规划布局图）。 三、生产技术方案及工艺流程 1、生产技术方案 本项目以XX农业大学作为技术依托，根据欧美、日本、韩国及东南亚国家等进口国消费群体的要求和我国目前出口蔬菜加工企业的经验，在生产工艺技术上，严格采用现代国际通行的质量管理控制体系（HACCP、GMP、SSOP）开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜蔬菜、速冻蔬菜系列产品，突破TBT（技术性贸易壁垒），使产品达到国际技术与质量安全水平。 2、工艺流程 保鲜、速冻蔬菜工艺流程 预 冷 冷冷 新鲜蔬菜 分级整理 清洗冷 冷冷 挑选冷 冷冷 质检 冷冷 速 冻 冷冷 保鲜或漂汤 二次清洗 切 分 冷冷 仪器设备质检 冷冷 贴 标 冷冷 包 装 冷冷 称 重 冷冷 装 箱 冷冷 入 库 冷冷 3、项目的生产工艺说明 （1）原料要求，新鲜，无腐烂，无碰伤的蔬菜原料。 （2）预冷，原料采摘后不要存放，直接预冷，蔬菜的温度快速降到5℃左右，直接进加工间。 （3）挑选，去除有伤痕、不新鲜的蔬菜，剔除蔬菜的柄、蒂及其它杂质。 （4）清洗，洗净蔬菜表面的灰尘和泥沙。切分，通过消毒的切割机械，按要求将蔬菜切割成一定的规格。 （5）二次清洗，用一定浓度的柠檬酸或次氯酸钠溶液，去除生物和表面汁液。 （6）保鲜处理，主要是抑制切割蔬菜的表面脱色和褐变。 （7）包装，按合同规定的要求进行包装。 （8）称重，采用电子秤称出蔬菜的重量。 （9）贴标，在称重、包装完毕之后，在包装外贴上蔬菜的重量及生产日期等。 （10）装箱。将蔬菜装入标准纸箱内。 （11）入库。装箱后的产品可以直接销售，不直接销售的入库保鲜或冷冻。 四、项目建设标准和具体建设内容 1、建设标准 该项目坚持高起点、高标准的建设原则，执行国际出口产品加工车间建设标准（CB/T9002—2000IDE;ISO9002：2000标准）。车间建设全部采用框架式结构，人流、物流、气流通道分设合理，加工设备全部采用国内外领先的设备和自动化程度较高的流水生产线。 2、建设内容 （1）土建。项目土建总面积6970平方米，一是采用框架结构，建设主体车间，在内建设加工车间、冷芷库、保鲜库、更衣室等。其中：加工车间3800平方米（含更衣室、沐浴室），保鲜库1500平方米，冷藏库1000平方米。二是冷冻机房及附属建筑670平方米。 （2）设备。主要包括漂洗机、清洗机、单冻机、制冷机组等19台（套）、加工台案及器具一宗。 （3）科技设施。主要购置用于蔬菜食品、料理食品研制、检测仪器等。 （4）其它。水、电、路等设施配套等。 五、项目实施进度安排。 项目建设期为6个月，项目前期准备工作于4-6月份完成，7月1日进行土建工程施工，同时8-9月份进行设备购置和安装，10月底进行试运行，12月1日前正式投产使用。具体建设进度如下图。 项目实施进度表 月份 建设内容 七 月 八 月 九 月 十 月 十一 月 十二 月 土建工程施工 ┈ ┈ ┈ 设备购置 ┈ ┈ ┈ 设备安装 ┈ ┈ 试运行 ┈ ┈ ┈ 正式运行 ┈ 第七章 投资估算与资金筹措 一、投资估算依据 1、XX建筑工程综合定额（土建部分） 2、XX安装工程综合定额（水电部门） 3、全国统一安装工程综合定额（设备部分） 4、当前建筑材料市场价格 5、设备招标合同书 6、XX市建设维护税、教育费附加、资源税收缴标准 二、项目建设投资估算 1、项目建设投资估算 项目总投资1290万元，其中：固定资产投资1115万元（土建投资526万元，设备及安装投资589万元），科技研发投资81万元，蔬菜标准化生产投资80万元，其它投资14万元。其中： （1）土建投资526万元。其中，主车间建筑面积6300平方米，投资470万元，冷冻机房及附属建筑670平方米，投资56万元（详见附表1-1土建工程投资明细表）。 （2）设备及安装总投资589万元。其中，制冷设备及安装费312万元，蔬菜加工设备及安装费用217万元，车间空调、水电系统设备及安装费用60万元。 （3）科技投资81万元，主要用于蔬菜新品种引进推广，新产品研制及聘请专家费用。 （4）基地有机蔬菜标准化生产产品检测设施及车间用水净化设施，投资80万元，主要购置气相色谱仪、液相色谱仪、酶标仪等质量检测设备及臭氧水处理设备。 （5）其它投资14万元，主要用于项目前期费用。 2、无偿资金投资方面 项目无偿资金主要用于科技投入、基地标准化生产，水净化设施和项目前期费用。 三、资金来源与筹措 项目总投资为1290万元，其中：申请各级财政资金700万元（中央财政资金350万元；地方财政配套350万元），地方财政配套资金，省财政配套资金245万元，枣庄市财政配套资金35万元，XX市财政配套资金70万元。企业自筹590万元，资金来源于公司企业上年利润及提取的固定资产折旧基金（项目投产后，企业再投入2000万元作为流动资金）。 四、资金使用和管理 项目建设期为6个月。项目批准实施后，资金实行“三专”管理，严格执行国家农业开发资金管理有关规定。项目由市开发办和财政局监督实施，加快施工进度，做到当年建设，当年投产。 第八章 财务评价 一、财务评价依据 项目计算期为11年，其中建设期为1年，效益正常发挥期10年。 效益和费用价格统一采用2004年的市场平均价格。 税收政策：采用目前国家对农产品加工业的税收标准。加工增值税的计算方法：进项税为13％,销项税为17％。 资金占用费率：按财政现行的每年2.4％计算 贴现率：按加工项目10％计算 二、销售收入和销售税金及附加值估算 1、销售收入：加工出口有机蔬菜单位吨平均销售价格为7030元（人民币），年产量为20000吨，销售收入为14060万元。 2、销售税金及附加 （1）税金860.75万元 （2）城市建设维护税：按增值税额的7％计算,税金为60.25万元 （3）教育费附加：按增值税额3％计算，税金25.82万元。 税金及附加税合计为946.82万元 三、总成本及经营成本估算 1、单位产品成本估算 该项目达产后，加工生产品种较多，在此按多品种总和的平均成本价格进行估算。平均吨成本价格为6402.2元。其中：原材料5558.2元，燃料动力248元，工资福利240元，制造费用356元（详见表4-1）。 2、项目总成本估算 该项目产品总成本为12804.4万元，其中：外购原材料11116.4万元，外购燃料动力496万元，工资及福利480万元，修理费30万元，折旧费88.7万元，租金支出111.6万元，资金占用费13.44万元，其它费用468.26万元（海运费200万元，包装费268.26万元）。生产总成本中,固定成本682万元,可变成本12122.4万元。 3、经营成本估算 有机蔬菜系列产品经营成本为12590.66万元。 四、财务效益分析 1、盈利能力分析 （1）销售利润 该项目达产后年生产保鲜和速冻蔬菜产品20000吨，销售总收入14060万元，总成本12804.4万元，税金及附加合计86.07万元，则： 销售利润1169.53万元 净利润783.59万元 （2）投资利润率35.5％ （3）静态投资回收期为4.3年。 （4）财务净现值为3259.3万元。 （5）内部收益率为27.7％。 2、清偿能力分析 项目建成达产后，项目负债率为 37％，财政有偿资金525万元，根据项目可行性研究分析，该项目达产后净利润为783.59万元，完全有能力偿还财政有偿资金。各级财政有偿资金的偿还，积极按照项目有偿资金借款合同和有关规定如期偿还本金和占用费。偿还财政有偿资金来源，一是企业利润，二是提取的折旧资金。财政有偿资金还款计划见附表8。 五、不确定性分析 1、盈亏平衡分析 按照项目正常投产的经济指标进行计算： 盈亏平衡点= /设计加工规模 = /20000吨 =7040（吨）/20000吨 =35.2% 通过以上公式计算，有机蔬菜产品每年只要生产7040吨，达到总设计规模的35.2%，就能实现财务盈亏平衡。 2、敏感性分析 对项目内部收益率的敏感性进行分析,由于影响敏感性分析所需依据很多,可能发生变化的主要因素有经营成本和销售收入。现采用原材料价格上涨5％和产品销售价格下降5％，分别对内部收益率的影响来进行定性分析，分析结果如下： 项目敏感性分析表 敏感效果变化因素 内部收益率 内部收益率 增（+）减（－） 累计净现值 （万元） 设计方案数 27.7% 3259.3 原材料价格上涨5% 13.8% -13.9% 1604.2 产品销售价格下降5% 4% -23.7% 998.5 从上表看出,原材料价格上涨5％，产品销售价格下降5％，变化不同程度地影响财务内部收益率和累计净现值。但其变化后，财务内部收益率分别为13.8％和4％；财务净现值分别是1604.2万元和998.5万元,均为正值,说明该项目有较强的抗风险能力。 六、财务评价结论 根据项目各项经济指标分析,该项目达产后，年销售收入14060万元，年销售利润1169.53万元,年税金1332.76万元,投资利润率35.5％，投资回收期4.3年，内部收益率27.7％。上述分析结果表明，该项目有较好的经济效益。 第九章 环境影响分析 一、环境影响 该项目为有机蔬菜深加工项目，仅排出废水,食品城建有大型污水处理厂,“三废”处理符合环保标准，对周围环境无任何影响。 二、环境保护与治理措施 该项目为XX食品城扩建项目，现有环保设施配套齐全，治理措施得当。新建项目的生产主要排泄污水，污水来自生产车间洗涤蔬菜用水、器具洗涤用水、地面冲洗用水，不含有毒有害物质，食品城建有污水处理厂，按照国家污水处理标准进行氧化处理。 三、环保部门意见 该项目环境治理及废水处理符合环保要求。见附件《环保部门意见》。 第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 一、农业产业化经营 1、壮大主导产业和促进结构调整情况。该项目的实施可加快农业结构调整和标准化生产速度，有力地推动产业化进程，壮大主导产业。通过对有机蔬菜加工生产销售，可需要3万吨作为生产原料。企业将不断地建立生产基地，实施标准化生产。辐射带动有机蔬菜生产基地10万亩，促进产业结构调整和农村经济持续性发展。 2、产、加、销服务环节的利益联结情况。项目采取产业化生产，一体化经营的管理模式，加工企业通过产品出口，与客户签订供应合同，再安排基地生产，与农户签订产销合同，实行订单生产。由企业统一供应种苗、肥料、药品、技术，统一收购蔬菜,实现企业和农民双赢。 3、辐射带动作用。项目辐射XX市及周边地市，可带动农民2.6万户，安排农村剩余劳动力和安置就业人员3万人。 4、农业生产市场化、组织化程度的提高情况。通过项目的实施，企业依据市场情况，有组织、有计划地安排基地生产，农民种植不再受市场价格波动的影响，规避了市场风险，大大提高蔬菜生产的产业化、标