300611_2018_美力科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 浙江美力科技股份有限公司浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019-022 2019 年年 04 月月 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。责任。公司负责人章碧鸿、主管会计工作负责人吴琼、彭祥忠及会计机构负责人公司负责人章碧鸿、主管会计工作负责人吴琼、彭祥忠及会计机构负责人(会会计主管人员计主管人员)竺永东声明：保证竺永东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本公司特别提醒投资者再次关注以下风险因素：本公司特别提醒投资者再次关注以下风险因素：1、行业环境变动的风险 公司的产品主要销往国内乘用车市场，属于汽车零部件产品，故国内汽车工业经济及运行环境，对公司的经营业绩影响较大。2018 年，中国乘用车产销量为2,352.9 万辆和 2,371 万辆，同比下降 5.15%和 4.08%，同时受到宏观经济增速回落以及消费信心等因素的影响，汽车行业面临较大的压力，并进而向汽车零部件行业传导。如未来经济增长整体放缓，汽车行业需求持续下降，将可能对公司 2019 年及未来年度的经营业绩产生不利影响。2、毛利率下降的风险 最近三年，公司营业收入持续增长，但是受到客户降价、行业竞争激烈、原材料价格上升及主要产品结构变化等因素的影响，公司毛利率水平逐步下降。虽然公司已经通过提升内部管理、加快新客户新项目开拓及新产品研发进度等措施，抵消一部分客户降价及原材料价格上涨带来的负面影响，但如未来宏观经济周期波动、汽浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 车行业政策调整等导致汽车销量及售价下降，并向弹簧制造行业传导，公司未来的主营业务毛利率仍存在继续下降的风险。3、实际控制人控制的风险 公司控股股东、实际控制人章碧鸿先生持有公司 42.5986%的股份，虽然公司已通过制定实施股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度等一系列规则规定了控股股东、实际控制人的诚信义务，通过独立董事制度建立了独立董事的监督约束机制，使公司法人治理结构得到进一步完善，同时实际控制人亦作出了避免同业竞争等相关承诺，承诺不利用其实际控制人地位损害公司利益。但实际控制人章碧鸿仍能凭借其控制地位及对董事会的影响力，通过行使投票权或其他方式对公司的经营决策、财务管理、人事任免等进行控制，存在损害公司和中小股东利益的风险。4、管理风险 经过十余年持续快速的健康发展，公司已建立了成熟的管理制度体系和组织运行模式。但是随着公司资产和经营规模等的持续增长，以及对外收购兼并之后，并表范围的进一步扩大，公司将在经营管理、内控制度、人才储备等方面面临更大的挑战。若公司不能进一步提升管理能力，持续充实高素质管理人才队伍，将难以适应未来的成长和市场环境的变化，给公司带来相应的管理风险。5、技术风险 公司是省级高新技术企业，对技术创新能力十分重视。近年来，汽车主机市场的竞争日趋激烈，汽车主机厂对相关零部件厂商的产品技术、质量等要求越来越高。公司十分注重自主创新能力培育，根据行业发展动态和客户要求，不断进行新技术、新材料和新工艺的开发，以巩固公司在汽车弹簧领域的技术领先优势，扩大市场占有率。若公司不能持续进行技术创新和储备，产品研发与生产能力不能同步跟进，产品不能适应汽车行业发展的需求，将面临被市场淘汰的风险，影响公司市场份额和经营业绩的持续增长。6、固定资产折旧费用大幅增加的风险 随着公司海宁地区新厂房和公司募投项目购置的新设备逐步投入使用及生产，2018 年度，公司的固定资产折旧费用大幅增加。如公司不能通过提升营业收入、通浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 过规模效应进一步降低产品单位成本、提升内部管理减少三项费用等方式，降低固定资产折旧费用对公司净利润的影响水平，将对公司 2019 年及以后年度的经营业绩产生较大的不利影响。公公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至 20192019 年年 4 4 月月 1919 日，公日，公司总股本扣除公司股票回购专户上已回购股份后的司总股本扣除公司股票回购专户上已回购股份后的 178,755,650 178,755,650 股（公司总股本为股（公司总股本为178,950,550178,950,550 股，公司股票回购专户股份数量为股，公司股票回购专户股份数量为 194,900194,900 股）为基数，向全体股东股）为基数，向全体股东每每 1010 股派发现金红利股派发现金红利 0.500.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 0 股（含税），以资本公积金向全股（含税），以资本公积金向全体股东每体股东每 1010 股转增股转增 0 0 股。股。浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.18 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.37 第五节第五节 重要事项重要事项.55 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.61 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.61 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.62 第九节第九节 公司治理公司治理.68 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.73 第十一节第十一节 财务报告财务报告.74 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.166 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司、本公司、美力科技 指 浙江美力科技股份有限公司 长春美力 指 长春美力弹簧有限公司，系公司全资子公司 绍兴美力 指 绍兴美力精密弹簧有限公司，系公司全资子公司 海宁美力 指 浙江美力汽车弹簧有限公司，系公司全资子公司 北美美力 指 MEILI NORTH AMERICALTD.，系公司控股子公司 上海科工 指 上海科工机电设备成套有限公司，系公司全资子公司 BVI 公司 指 COMFORT HILL INTERNATIONAL LIMITED，曾持有上海科工80%股权 职工科创 指 上海职工科技创业投资管理有限公司，曾持有上海科工 20%股权 泛海国际 指 指公司位于杭州市江干区泛海国际中心 1 幢 3201、3203 室的两处房产 公司章程 指 浙江美力科技股份有限公司公司章程 万都 指 万都株式会社，世界汽车零部件百强企业，致力于为汽车提供世界一流的汽车核心底盘系统-制动器装置、转向装置以及悬架装置。礼恩派 指 无锡礼恩派华光汽车部件有限公司，系礼恩派亚洲有限公司与无锡华光汽车部件集团有限公司共同组建的合资公司，其主要业务为生产轿车座椅悬挂垫和座椅背部支撑系统。佛吉亚 指 FAURECIA，法国汽车零部件企业，全球第六大汽车零部件供应商，其在汽车座椅、排放控制技术系统、汽车内饰和外饰四大业务领域居业界领先地位。德尔福 指 美国德尔福公司，是一家全球领先的乘用车、商用车及其它细分市场的电子与技术供应商。天纳克 指 是一家集研发、生产和销售汽车空气净化和驾乘性能系统及产品于一身的全球领先汽车零部件企业。瑞立 指 瑞立集团有限公司，是一家专业生产汽车零部件的中国企业，2004年 7 月成功实现在美国纳斯达克上市。奥托立夫 指 上海奥托立夫汽车安全系统有限公司，系瑞典奥托立夫公司子公浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 司，主要产品为汽车安全气囊及其它安全系统系列产品。伟巴斯特 指 伟巴斯特车顶供暖系统（上海）有限公司，系伟巴斯特车顶系统中国有限公司全资子公司，其主要业务为汽车遮阳板总成及天窗产品。股票或 A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期、报告期末 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 美力科技 股票代码 300611 公司的中文名称 浙江美力科技股份有限公司 公司的中文简称 美力科技 公司的法定代表人 章碧鸿 注册地址 浙江绍兴新昌县新昌大道西路 1365 号 注册地址的邮政编码 312500 办公地址 浙江绍兴新昌县新昌大道西路 1365 号 办公地址的邮政编码 312500 公司国际互联网网址 http:/www.china- 电子信箱 dshchina- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 章夏巍 梁钰琪 联系地址 浙江绍兴新昌县新昌大道西路 1365 号 浙江绍兴新昌县新昌大道西路 1365 号 电话 0575-86226808 0575-86226808 传真 0575-86060996 0575-86060996 电子信箱 xiawei.zhangchina- yuqi.liangchina- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 签字会计师姓名 胡彦龙、戴维 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 兴业证券股份有限公司 福建省福州市湖东路 268 号 杨海生、刘亚利 2017 年 2 月 21 日至 2020 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）545,088,788.16 401,499,126.43 35.76%359,232,453.06 归属于上市公司股东的净利润（元）19,920,959.88 47,654,211.24-58.20%55,351,282.89 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）12,214,212.50 41,047,710.11-70.24%54,228,294.00 经营活动产生的现金流量净额（元）35,366,049.97 23,079,287.47 53.24%72,042,909.87 基本每股收益（元/股）0.11 0.27-59.26%0.82 稀释每股收益（元/股）0.11 0.27-59.26%0.82 加权平均净资产收益率 2.99%7.67%-4.68%13.92%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元）1,017,953,760.85 855,237,201.74 19.03%579,271,147.21 归属于上市公司股东的净资产（元）662,165,097.95 675,288,690.77-1.94%424,162,734.11 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 109,840,933.33 142,760,247.94 136,672,245.79 155,815,361.10 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 归属于上市公司股东的净利润 8,574,641.51 11,955,375.89 6,024,936.87-6,633,994.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,120,639.00 7,048,123.94 5,120,472.37-8,075,022.81 经营活动产生的现金流量净额-1,921,360.62 1,254,622.30-1,423,177.87 37,455,966.16 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）69,997.10 2,833,231.52-1,365.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,986,156.75 3,234,231.97 1,348,126.10 委托他人投资或管理资产的损益 731,863.02 1,655,528.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-86,390.22 10,675.92-10,418.44 减：所得税影响额 990,379.27 1,127,167.03 213,353.50 少数股东权益影响额（税后）4,500.00 合计 7,706,747.38 6,606,501.13 1,122,988.89-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 项目界定为经常性损益的项目的情形。浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务、公司从事的主要业务 公司自成立以来，主要从事高端弹簧产品的研发、生产和销售业务，产品主要包括悬架系统弹簧、动力系统弹簧、车身及内饰弹簧、通用弹簧及其他弹簧产品等五大类，主要应用于汽车行业，在汽车主机厂和世界知名汽车零部件企业中，积累了深厚的客户资源和较高的市场口碑。除此之外，公司产品在机械、园林、五金、仪器仪表、家用电器等主要市场，亦有广泛的应用。报告期内，公司完成对上海科工 100%股权的收购工作，上海科工自 2018 年 4 月 30 日起，加入公司并表范围，公司的业务开始拓展至模具及汽车塑料内饰件的研发、生产及销售业务。上海科工成立于 1993 年，经过二十几年的发展，已经在汽车零部件行业中，确立一定的行业地位，客户主要包括安凯希斯、伟巴斯特、奥托立夫等。2、公司主要产品、公司主要产品 目前，公司的产品主要可以分为两大类：弹簧产品及精密注塑件产品。（1）弹簧产品 公司的弹簧产品主要可以分为以下五类：悬架系统弹簧、动力系统弹簧、车身及内饰弹簧、通用弹簧及其他弹簧产品。产品系列名称产品系列名称 主要产品主要产品 产品示例产品示例 悬架系统弹簧 悬架弹簧、稳定杆 车身及内饰弹簧 各种异形弹簧 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 动力系统弹簧 气门弹簧 通用弹簧 圆柱弹簧 其他弹簧产品 冲压件等其他弹簧 （2）精密注塑件产品 公司的精密注塑件产品主要可以分为以下四类：安全系统零部件、方向盘系统部件、遮阳板总成及天窗部件和其他产品零部件。产品系列名称产品系列名称 主要产品主要产品 产品示例产品示例 安全系统零部件 安全带锁扣部件、锁舌、导向件、高挑器部件、支架部件、安全气囊部件、安全带卷簧组件 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 方向盘系统部件 方向盘上盖与底罩部件、方向盘上盖、方向盘上盖装饰件、方向盘总成 遮阳板总成及天窗部件 遮阳板化妆镜、遮阳板轴杆、遮阳板总成、天窗把手盖、天窗部件 其他产品零部件 汽车管路系统部件、汽车内部装饰件、汽车杯架、汽车轮箍及螺母罩 3、公司经营模式、公司经营模式 公司的经营模式主要包括原材料采购、产品生产、新产品开发和销售模式。主要经营模式如下：（1）采购模式 a、弹簧产品业务采购模式 公司弹簧产品的原材料由公司采购部门统一向供应商采购。公司已建立了合格供应商管理体系，即：由技术中心对供应商实行有效甄选、考核和管理；采购部门建立合格供方名录，由技术中心下辖的检测中心负责对采购物资的进厂检验，生产运营部门负责进货质量的统计、分析及改进；由仓库保管员负责采购物资的验证、入库、储存防护和出库。公司在原材料采购过程中逐步优化供应商资源，并在技术中心和生产运营部门的配合下，实现了对采购成本、质量和及时性等方面的有效控制，多年来已与供应商建立了良好的合作关系。公司主要有两种采购模式：一是公司运营部门根据以后两个月的订单情况，制定生产计划，向采购部下达以后两个月的原材料需求，采购部根据运营部的采购需求向供应商提出采购订单；二是特殊品种或临时零星采购订单，由生产运营部门根据生产计划对采购部下达采购指令，采购部寻找供应商进行下单临时采购。b、精密注塑件产品业务采购模式 精密注塑件产品业务的原材料，由上海科工相关部门负责，其中，资材部主要负责原材料采购申请、合格供应商管理以及采购作业联络工作，品保部负责原材料的入库检验，同时上海科工工程部负责制定采购原物料的技术文件。上海科工所需物料采购必须向合格供应商购买，如属特殊性材料或客户指定供应商则必须使用指定供应商，采购人员依据申购单内容在两家或多家合格供应商中进行询价、比价后择优采购。上海科工通过评鉴定期修订合格供应商名录。（2）生产模式 a、弹簧产品业务生产模式 公司产品的研发设计与冷/热成形、热处理、抛丸强化、检测等是保证产品质量与竞争力的关键，这些关键工序均由公司完成。这种生产模式最大限度提高了公司的生产能力和综合竞争力。由于公司为各主机厂配套的车型各有不同，公司汽车弹簧产品生产具有多品种、中小批量、定制（非标准件）生产的特点，公司的生产模式是以客户的需求为导向，主要采用“以销定产”的生产模式。根据与主机厂签订的月度订单，结合产成品库的库存情况，逐级编制月度生产计划、周交货计划和生产统计日报表，组织安排生产，并每天跟踪客户订单情况，实时更新生产计划。生产运营部门将生产计划分别提交到采购部、生产车间，采购部负责外购原材料和辅助材料的采购，生产运营部门负责弹簧产品的生产。整个生产过程包括生产计划、车间制造、检验入库与产品交付。b、精密注塑件产品业务生产模式 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 精密注塑件产品业务生产工作，包括模具及精密注塑件产品生产，其中模具制造主要用于后续塑料件内饰产品的生产，由上海科工相关部门负责。模具部根据客户及产品要求，对模具进行设计、制造、检测、维修、变更等工作。生产部根据客户订单安排生产，主要包括射出成型塑胶件、塑胶件组装、印刷加工等，市场部下设生管课依据客户订单作成加工单及订单交期确认表，并制作组装生产排配表及印刷生产排配表，制造部下设成型课依照加工单及订单交期确认表制作成型生产排配表安排生产，组装课、印刷课分别依据组装生产排配表、印刷生产排配表安排生产。（3）新产品开发模式 a、弹簧产品业务开发模式 公司弹簧新产品开发模式主要有“自主研发”和“与主机厂同步研发”两种。自主研发主要系公司根据行业发展趋势，利用自身超前研发的新技术、新产品、新材料，主动开拓创造新市场，自主研发成功后较易获得新市场，例如公司已掌握的 ML1900 新材料技术，应用于弹簧制造后，将大幅提升汽车弹簧轻量化水平，为汽车整体轻量化做出重要贡献。与主机厂同步研发主要是指公司通过掌握的市场资源搜集市场需求信息，在了解主机厂有同步开发需求和评估竞争对手后，通过进行产品技术评审和客户现场审核等方式以获得产品开发权或开发协议。b、精密注塑件产品业务开发模式 上海科工精密注塑件开发，由上海科工相关部门负责，首先由工程部牵头组织各职能部门对项目进行论证，评审通过后由市场部对外报价；客户确认后签订相关开发协议；之后成立项目小组进行开发；在送样至客户并通过各项试验（材料、性能、功能试验等）后，进行批量生产。（4）销售模式 a、弹簧产品业务销售模式 公司弹簧产品销售采用直销的方式，由营销部直接开发客户，并负责售后服务等相关事宜。公司客户主要集中在汽车行业。一般情况下，在公司技术中心为主机厂配套开发产品成功后，将交付样品供主机厂进行测试，测试期结束且产品合格后，公司才安排进行批量生产。产品进入批量生产阶段，公司通常与零部件供应商、主机厂签订框架合同，根据每笔订单的数量向主机厂提供相关产品，公司每月根据主机厂下达的月度订单组织生产，然后通过第三方物流或自己运送将产品运送至主机厂指定的仓库（或中转库），仓库根据主机厂生产指令需求将产品配送到主机装配生产线，产品经主机厂验收合格、生产领用后，每月向公司发送开票通知单（结算通知单），公司核对无误后开具发票。主机厂回款按合同约定执行。b、精密注塑件产品业务开发模式 公司精密注塑件产品均销往国内，以直销模式为主；上海科工依托模具设计开发、项目工程管理等优势，努力进入客户合格供应商名单。对于新产品，在送样至客户并通过各项试验（材料、性能、功能试验等）后，进行批量生产；由制造部具体组织生产。对于前期已经开发的成熟产品，在该车型持续生产过程中不断给一级配套商供货，公司根据客户的采购计划确定生产计划，然后根据客户订单进行销售。4 4、报告期内主要的业绩驱动因素、报告期内主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入共计 5.45 亿元，与去年同期相比，增加 35.76%，实现归属于上市公司的股东净利润为1,992.10 万元，与去年同期相比，下降 58.20%。本年度，其中，归属于上市公司股东的扣除非经常损益后的净利润（以下简称扣非后净利润）为 1,221.42 万元，与去年同期相比减少 70.24%。公司业绩变动，主要受到下述原因的影响：(1)报告期内，公司营业收入增加，主要受到以下因素推动：1）公司自成立以来，经过十几年的发展，已建立相对成熟的经营模式、拥有较强的自主研发和科研成果产业化能力和较为稳定的客户群体，与一大批知名主机厂和国际性汽车零部件一级供应商，建立了长期而稳定的合作关系。报告期内，公司继续与老客户维持紧密沟通，保持及提升在老客户采购总额的占比，其中，2018 年 1-12 月，公司对前五大客户合计实现营业收入 28,700.09 万元，与去年同期相比增加 12.58%；同时，公司拥有一支优秀的销售队伍，通过新客户开拓，参与新车型、新项目的获取等方式，为公司未来业绩增长提供了新的动力，报告期内，公司部分新客户，如天纳克、瑞立等，部分产品开始进入量产阶段，带来了新的营业收入；同时，公司快速增长的海外地区营业收入，也是报告报告期内，弹簧产品营业收入增加的原因之一。2）报告期内，公司完成对上海科工 100%股权收购，自 2018 年 4 月 30 日起，上海科工加入公司并表范围，并使公司营业收入中新增 9,866.66 万元的精密注塑件产品收入。（2）报告期内，公司利润水平与去年同期相比降幅较大，主要系受到以下因素的影响：1)报告期内，公司主要原材料的价格与年初相比，波动幅度较小，但是与去年同期相比，仍处于高位阶段，致使公司产品的单位制造成本，出现较大幅度的上升；同时，新增的固定资产，如公司子公司海宁美力的厂房及募集资金投资项目设备等，已经陆续投入使用，但是尚未到达产状态，致使单位产品的折旧成本过高；而受到国内汽车行业竞争激烈，主机厂将降价压力向公司等零部件企业传导的影响，更进一步加剧了公司毛利率的下滑程度。2）公司三项费用增长较快，影响了公司的净利润及扣非后的净利润水平。报告期内，公司期间费用（含销售费用、管理费用、研发费用及财务费用）与去年同期相比，增长 3,519.70 万元，扣除并表范围内上海科工的期间费用之后，实际增加 2,359.48 万元，主要系公司扩大营业规模及收购上海科工股权过程中产生的财务费用、中介费用增长过快所致。3）截至 2018 年 12 月 31 日，公司部分客户如北汽银翔汽车有限公司及其相关方、知豆电动汽车有限公司，公司对其应收款项账面余额合计 1,546.65 万元，已经处于逾期状态，出于谨慎性原则，公司对该部分应收账款计提了 922.07 万元的坏账准备，进一步影响了公司的当期业绩。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化情况说明 股权资产 无重大变化。固定资产 无重大变化。无形资产 同比增加 120.49%，主要系收购上海科工无形资产，及获得大明市工业园区土地使用权所致。在建工程 无重大变化。其他应收款 同比增加 78.88%，主要系新昌县财政局大明市土地履约保证金。存货 同比增加 34.92%，主要系随着公司营业收入及上海科工加入并表范围内，存货相应的有所增加。其他流动资产 同比下降 53.80%，主要系本期利用闲置资金购买理财产品比上年同期减少所致。商誉 同比增加 100%，系公司受让 Comfort Hill International Limited(以下简称 BVI公司)持有的上海科工 80%的股权时，合并成本 144,000,000.00 元与合并取得的上海科工公司归属于本公司可辨认净资产公允价值份额 81,253,279.63 元的差额。其他非流动资产 同比下降 72.34%，主要系本期预付长期资产购置款减少所致。短期借款 同比增加 340.00%，主要系补充公司日常生产经营所需的银行借款增加较多所致。应付职工薪酬 同比增加 42.59%，主要系员工数量及人均薪酬增加所致。其他应付款 同比增加 538.51%，主要系尚需支付给职工科创的剩余 1,000 万元股权转让款。长期借款 同比增加 100%，主要系公司为收购上海科工 100%股权，向银行增加的项目贷款。递延收益 同比增加 38.03%，主要系海宁美力固定资产投资贴息及补助所致。少数股东权益 同比减少 61.20%，主要系公司控股子公司北美美力亏损所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 MEILI NORTH AMERICAL TD（北美美力）对外投资后形成的控股子公司，公司持有其 70%的股权 1,824.65万元 加拿大温莎 销售公司 公司定期不定期从公司派遣人员，对其经营情况进行监督检查，每个月按时向公司提交财务报表 报告期内实现净利润-612.45万元，其中归属于公司股东的净利润为-428.715万元 2.77%否 其他情况说明 无 浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 三三、核心竞争力分析、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司完成对上海科工100%股权的并购，主营业务在高端弹簧产品的研发、生产及销售服务的基础上，新增了模具及汽车精密注塑件产品相关业务，并通过两块业务在销售渠道、客户开发及覆盖等方面协同作用，进一步拓展了公司在汽车零部件行业的业务范围，增强了公司核心竞争力。公司的竞争优势主要体现在如下方面：1、技术优势 经过多年的自主研发积累，截至目前为止，公司及子公司共拥有48项专利技术（其中发明专利12项）、2项计算机软件著作权。在弹簧领域，公司主导或参与研究制定弹簧行业国际标准1项、国家标准10项、行业标准5项，在例如，公司独立自主研发的ML1900新材料性能处于行业领先地位，公司还是博士后工作站驻站单位，进行39SiCrVTiA高强度高韧性弹簧钢ML1900的课题研究，推进各项试验工作的开展和任务安排。在精密注塑件产业务领域，公司子公司上海科工是上海精密塑料模具重点骨干企业、上海市“专精特新”中小企业（2017-2018）也是上海市总工会职工技协确认的工程塑料模具制造及成型技术教育培训基地和上海市工程技术大学产学研教学基地。公司及子公司的的技术和研发实力，也获得了多方认可。2016年3月，公司测试中心获中国合格评定国家认可委员会（CNAS）实验室认可证书，并于本年度顺利通过CNAS认可委的监督审核。2016年4月，公司弹簧及弹性装置研究院获浙江省科学技术厅、省发改委、省经信委认定为省级企业研究院。2016年12月，公司技术中心获浙江省经信委、省财政厅、省国税局、省地税局和杭州海关认定为省级技术中心。公司子公司上海科工于2017年10月，通过高新技术企业复审，并获得嘉定区2017年度先进制造企业科技创新奖，技术中心被认定为嘉定区企业技术中心。2、工艺设备优势 经过多年的发展与积累，公司已通过自主技术改造、参与国际设备研发、设备引进等方式，使公司及子公司的设备精度、生产效率在行业内居于领先水平。近年来，公司引进台湾的自动卷簧机、日本的应力抛丸机等；从意大利、日本等国家引进气门弹簧生产设备，通2内部的自主组线，形成了单件流、零缺陷等自动生产线；引进的法国纽曼数控线材折弯机，具有高精度，高速度和高质量等特点，有效提升了公司整体工艺水平，公司异形弹簧生产能力具备了全球领先优势；从日本牧野MAKINO/F3高速加工中心及全自动CNC火花机，还更新了包括双色成型设备在内的大量生产制造设备。3、人才优势 对于以技术为先导的研发、制造型企业而言，核心的创新人才始终是企业在市场竞争中取胜的关键要素之一。公司一直非常注重制造行业内高端技术人才和企业管理人才的培养与挖掘，并通过一系列有效的聘用、培训和激励机制保障团队稳定。目前，公司已建立了一支技术精湛、经验丰富、团结合作的研发团队。团队核心成员在金属材料、热处理领域具有深厚造诣，先后承担了多项国际级、国家级、部级、省市区级重点科研项目。除此之外，公司研发团队中的年轻骨干大多毕业于国内外知名院校的机械工程、机电技术、物理学、材料学等相关专业，具备良好的技术理论基础，其中包括具有多年相关技术开发经验的技术能手、技术新秀。公司研发团队通过技术人才的新老结合以及各技术层级人才的组合搭配，有效地发挥了团队发展的协同效应。因此，公司现有研发团队在准确把握市场需求、调整产品研发思路方面具有领先优势，对国内外同行业的技术发展动态拥有较强的敏锐性和前瞻性。4、管理优势 公司不断借鉴国内外先进的企业管理经验，大力推行以人为本的管理理念，营造和谐、高效的企业氛围，积极实施精益生产、目标管理等先进的管理方法和现代化的管理技术，促进公司经营管理体系人性化、科学化、规范化。公司在管理架构设计上推行扁平化组织结构，以有效提高内部信息反馈速度，优化业务流程，提高快速反应能力，并在此基础上实施“服务营销”战略，充分有效地组织全公司资源为客户服务，提高客户满意度。5、品牌优势 经过多年的市场开拓和培育，公司和子公司已经拥有一批稳定的客户群，已经与万都、佛吉亚、礼恩派、德尔福、吉利汽车等客户建立长期而稳定的合作关系。2011年10月，公司被浙江省环境保护厅、浙江省经济和信息化委员会授予“浙江省清洁生产阶段性成果企业”，2014年1月，公司“”（注册证号：5741064）被浙江省工商行政管理局授予“浙江省著名商标”，公司“美力”商号被浙江省工商行政管理局授予“浙江省知名商号”荣誉称号。近年来，公司产品销售额逐年增长，市场占有率不断提高，充分体现了客户对公司产品的认可程度。公司子公司上海科工长期致力于汽车塑料零部件及周边产品的生产和研发，在精密注塑模具及成型技术和塑件表面处理、喷涂加工等领域也已经具有一定的知名度，主要客户包括安凯希斯、伟巴斯特、奥托立夫等知名零部件客户。浙江美力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 （一）行业概述（一）行业概述 2018年度，是中国汽车市场剧烈变动的一年。一方面，受到宏观经济增速回落、消费信心因素以及车辆购置税优惠政策的全面退出等因素的影响，2018年汽车增速低于预期，产销量分别为2,780.9万辆和2,808.1万辆，与2017年相比，同期分别下降4.2%和2.8%，为28年以来的首次负增长；另一方面，新能源汽车、油气混动汽车整体发展势头强劲，并给传统的汽车主机厂商造成了重大冲击，汽车工业、行业面临变革和转型。但是新能源车企的资质及实力不齐，随着政府补贴的退场，部分新能源车企也逐步走向没落。伴随着行业负增长，竞争加剧，和汽车销售价格的逐年走低，越来越多的合资、外资汽车主机厂商，开始积极寻找、培育国内优质的零部件制造企业，并达成战略同盟关系，发挥国产零部件的进口替代作用；同时，随着国内主机厂商如吉利、长城等的蓬勃兴起与发展，也给国内优质的零部件厂商提供了新的机遇。受到国内汽车工业变革、转型的冲击，国内汽车零部件行业的竞争也日趋激烈，同时两极分化趋势越发明显，具有一定竞争优势的规模化国产零部件企业，产品市场占有率逐渐提升，而在竞争中处于劣势的小微型企业，则逐渐被市场淘汰。（二）公司经营情况概述（二）公司经营情况概述 公司自成立以来，一直致力于高端弹簧的研发、生产及销售业务，90%以上的弹簧产品，直接或者间接（通过其他零部件供应商）销往汽车行业。2018年，公司以人民币1.8亿的价格，收购上海科工100%股权，营业范围中，增加模具及汽车精密注塑件相关业务。鉴于上海科工的产品，亦主要应用于汽车行业，故此公司与汽车零部件行业及汽车行业之间，均存在着很强的联动效应。2018年度，随着国内汽车整体产销量下滑、各大汽车主机厂之间的价格竞争日趋激烈，并向上游的汽车零部件行业传导，加上原材