300554_2018_三超新材_2018年年度报告（更新后）_2019-06-09.pdf

南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 南京三超新材料股份有限公司南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019-014 2019 年年 04 月月 南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人邹余耀、主管会计工公司负责人邹余耀、主管会计工作负责人周海鑫及会计机构负责人作负责人周海鑫及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)钱素娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。钱素娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的认识，并且应当理解计划、实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。1、行业竞争风险、行业竞争风险 金刚石线锯行业经过金刚石线锯行业经过 2017 年的急剧扩张以及年的急剧扩张以及 2018 年光伏年光伏 531 新政影响，新政影响，行业产能增长过快，叠加需求急剧波动，导致整体竞争激烈，产品价格及毛利行业产能增长过快，叠加需求急剧波动，导致整体竞争激烈，产品价格及毛利率已经出现大幅下降，如果上述因率已经出现大幅下降，如果上述因素持续发生不利变化，将对公司盈利能力带素持续发生不利变化，将对公司盈利能力带来重大不利影响。来重大不利影响。2、下游行业政策及需求波动风险、下游行业政策及需求波动风险 公司下游光伏、蓝宝石等行业总体属于受政策及技术进步影响较大的新兴公司下游光伏、蓝宝石等行业总体属于受政策及技术进步影响较大的新兴产业，行业景气度波动较大，产业，行业景气度波动较大，2018 年年 531 光伏新政的出台，对光伏行业带来了光伏新政的出台，对光伏行业带来了较大的影响和冲击，蓝宝石行业则受终端消费电子、较大的影响和冲击，蓝宝石行业则受终端消费电子、MicroLED 应用预期的影应用预期的影响，在产业投资及供需关系方面也易出现较大波动，如果未来下游行业再次出响，在产业投资及供需关系方面也易出现较大波动，如果未来下游行业再次出南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 现不利的需求波动影响，将对公司未来经营业绩带来不利影响。现不利的需求波动影响，将对公司未来经营业绩带来不利影响。3、主要客户发生不利变动风险、主要客户发生不利变动风险 报告期公司的销售收入相对集中，前五大客户（受同一实际控制报告期公司的销售收入相对集中，前五大客户（受同一实际控制人控制的人控制的客户合并计算）销售收入占销售总收入的比例为客户合并计算）销售收入占销售总收入的比例为 48.20%。若公司主要客户的经。若公司主要客户的经营和财务状况发生不利变化，或公司与主要客户之间的合作关系受到影响，且营和财务状况发生不利变化，或公司与主要客户之间的合作关系受到影响，且无法迅速开发新的大型客户，将可能对公司的经营业绩造成负面影响。无法迅速开发新的大型客户，将可能对公司的经营业绩造成负面影响。4、应收账款回收风险、应收账款回收风险 随着公司业务规模的不断扩大，公司应收账款金额不断增加，其占总资产随着公司业务规模的不断扩大，公司应收账款金额不断增加，其占总资产及收入的比例均较高，截至及收入的比例均较高，截至 2018 年年 12 月月 31 日，应收账款余额为日，应收账款余额为 11,051.35 万万元，比期初增长了元，比期初增长了 9.94%，尽管公司加强了应收账款的管理，绝大部分应收账，尽管公司加强了应收账款的管理，绝大部分应收账款账龄也在款账龄也在 1 年以内，且公司已按照坏账准备计提政策足额提年以内，且公司已按照坏账准备计提政策足额提取了坏账准备，取了坏账准备，但如果公司客户特别是主要客户发生违约，导致公司的应收账款不能及时足额但如果公司客户特别是主要客户发生违约，导致公司的应收账款不能及时足额回收甚至不能回收，将对公司的经营业绩和经营性现金流产生不利影响。回收甚至不能回收，将对公司的经营业绩和经营性现金流产生不利影响。5、技术进步与产品质量风险、技术进步与产品质量风险 金刚石线生产技术工艺复杂，涉及领域较多，制程控制严苛，批量生产稳金刚石线生产技术工艺复杂，涉及领域较多，制程控制严苛，批量生产稳定性要求高。下游客户使用金刚石线时，对切割速度、耗线量、破断张力、出定性要求高。下游客户使用金刚石线时，对切割速度、耗线量、破断张力、出片良率等指标均有严格的要求，随着金刚线切割技术不断地进步，其对金刚线片良率等指标均有严格的要求，随着金刚线切割技术不断地进步，其对金刚线产品的性能指标及品质的稳定性要求也在不断提高，产品更新换代较快，从而产品的性能指标及品质的稳定性要求也在不断提高，产品更新换代较快，从而要求供应商不断的通过技术进步提升产品切割性能和品质，如果公司的技要求供应商不断的通过技术进步提升产品切割性能和品质，如果公司的技术研术研发步伐跟不上客户需求、或者产品质量及稳定性出现波动，可能会对公司的产发步伐跟不上客户需求、或者产品质量及稳定性出现波动，可能会对公司的产品竞争力及市场份额带来不利影响，甚至可能出现因产品升级换代过快导致部品竞争力及市场份额带来不利影响，甚至可能出现因产品升级换代过快导致部南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 分规格存货因难以满足市场需求而面临滞销减值风险。分规格存货因难以满足市场需求而面临滞销减值风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 9360 万股为基数，向全万股为基数，向全体股东每体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积股（含税），以资本公积金向全体股东每金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.26 第五节第五节 重要事项重要事项.49 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.55 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.55 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.56 第九节第九节 公司治理公司治理.64 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.69 第十一节第十一节 财务报告财务报告.70 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.167 南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 公司 指 南京三超新材料股份有限公司 江苏三超 指 江苏三超金刚石工具有限公司，系公司全资子公司 株式会社 SCD 指 系公司在日本设立的全资子公司 股东、股东大会 指 南京三超新材料股份有限公司股东、股东大会 董事、董事会 指 南京三超新材料股份有限公司董事、董事会 监事、监事会 指 南京三超新材料股份有限公司监事、监事会 电镀金刚线 指 用电镀的方法在金属丝(线)上沉积一层金属，并在沉积的金属内固结金刚石磨料，镀后的金属丝(线)作为一种用于切割玻璃、陶瓷、硅、宝石等硬脆材料加工的线状超硬材料工具 金刚石砂轮 指 以金刚石为磨料制成的砂轮 人造金刚石 指 用人工方法制成的金刚石 裸线 指 又称母线、基线，金刚线生产中用于固结金刚石的基体钢线 硅切片线 指 裸线线径 0.10mm 及以下的硅切片用电镀金刚线 硅材料 指 重要的半导体材料，化学元素符号 Si，广泛应用于光伏行业及集成电路（IC）行业 单晶硅 指 晶体原子按一定规则周期性重复排列，以高纯多晶硅为原料制得 蓝宝石 指 主要成分是氧化铝（Al2O3），具有防化学腐蚀、耐高温、导热好、硬度高、透红外等特点，主要应用于 LED 衬底材料和光学材料 磁性材料 指 应用中要求其具有铁磁性或亚铁磁性的物质 5.31 政策 指 国家发展改革委、财务部、国家能源局关于2018 年光伏发电有关事项的通知发改能源2018823 号 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 三超新材 股票代码 300554 公司的中文名称 南京三超新材料股份有限公司 公司的中文简称 三超新材 公司的外文名称（如有）NanJing Sanchao Advanced Materials Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）SCAM 公司的法定代表人 邹余耀 注册地址 南京市江宁区淳化街道泽诚路 77 号 注册地址的邮政编码 211124 办公地址 江苏省句容市开发区致远路 66 号 办公地址的邮政编码 212400 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周海鑫 张赛赛 联系地址 江苏省句容市开发区致远路 66 号 江苏省句容市开发区致远路 66 号 电话 0511-87357880 0511-87357880 传真 0511-87287139 0511-87287139 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 签字会计师姓名 陈建忠、吴舟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦十六层至二十六层 张文、韩培培 2017 年 4 月 21 日至 2020 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）333,447,288.51 283,913,948.05 17.45%155,859,263.69 归属于上市公司股东的净利润（元）37,131,598.61 86,126,688.86-56.89%37,917,190.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）35,019,452.61 83,798,055.25-58.21%33,906,196.06 经营活动产生的现金流量净额（元）91,834,706.80 64,092,572.87 43.28%7,909,244.14 基本每股收益（元/股）0.3967 1.0038-60.48%0.5401 稀释每股收益（元/股）0.3967 1.0038-60.48%0.5401 加权平均净资产收益率 7.63%22.50%-14.87%18.43%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元）717,236,133.70 567,098,955.91 26.47%311,327,969.83 归属于上市公司股东的净资产（元）500,102,637.23 473,484,350.83 5.62%223,586,271.20 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 138,575,317.42 79,855,426.02 54,813,820.63 60,202,724.44 归属于上市公司股东的净利润 52,515,191.44 13,054,868.08-2,092,980.30-26,345,480.61 南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 51,725,587.65 12,744,425.80-2,953,352.12-26,497,208.72 经营活动产生的现金流量净额-17,188,183.26 28,944,426.31 27,291,859.64 52,786,604.11 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-9,779.97-58,920.19 1,327,853.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,700,549.45 2,828,400.50 3,672,069.09 债务重组损益 -193,309.14 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 10,460.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-216,351.83-29,911.36-76,535.57 减：所得税影响额 372,731.65 410,935.34 719,083.48 合计 2,112,146.00 2,328,633.61 4,010,994.58-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）公司的主营业务、主要产品及用途（一）公司的主营业务、主要产品及用途 公司是专业从事金刚石工具的研发、生产和销售的高新技术企业，致力于成为国内领先并具国际影响力的精密超硬材料制品的供应商。公司主要产品包括电镀金刚线与金刚石砂轮两大类，主要用于各类硬脆材料的切割、磨削、抛光等精密加工工序。其中，电镀金刚线目前主要用于蓝宝石、硅材料、磁性材料等硬脆材料的切割工序，金刚石砂轮则主要用于蓝宝石、硅材料、磁性材料、玻璃、陶瓷等硬脆材料的磨削、抛光等工序。（二）公司的经营模式（二）公司的经营模式 1、采购模式 公司采购的主材包括人造金刚石、裸线、镍（镍球、镍饼）、铝基等。上述原材料市场均较为成熟，符合公司要求的供应商众多，不存在供应短缺的情形。公司根据生产工艺、价格、质量等因素选择适当的供应商，并直接向供应商采购。公司制定了采购管理制度、企业内部控制应用指引第07号采购业务，对公司的采购活动涉及对供应商选择、采购价格、物料品质等方面进行了规范和控制。2、生产模式（1）电镀金刚线的生产模式 电镀金刚线是通用性较强的产品，同规格产品可以适用于不同客户，因此，其生产主要采取计划生产模式，即月末制定下月生产计划，根据生产计划组织生产。（2）金刚石砂轮的生产模式 金刚石砂轮属于定制化程度较高的产品，不同客户为适应其自身生产要求可能向公司采购不同规格、型号的产品。因此，公司金刚石砂轮主要根据销售订单组织生产，同时对部分销量较大的品种进行适度备货生产。3、销售模式 公司的产品销售主要是直接销售，并以少量买断式经销为补充。（三）主要的业绩驱动因素（三）主要的业绩驱动因素 1、受市场竞争环境变化及光伏行业“5.31新政”影响，2018年二季度以来，金刚线产品价格下降较为明显，尤其光伏新政出台之后，下游部分客户停工、减产，市场需求量出现环比下降甚至急剧萎缩，导致公司部分产品订单减少，产品价格及毛利大幅下滑，2018年业绩同比大幅下降。2、受市场环境、技术进步及客户需求变化影响，公司部分存货存在滞销及贬值风险，部分应收账款也存在发生坏账的风险，相应资产的减值计提也对当期经营业绩产生了较大影响。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 报告期末固定资产较期初增长 36.62%，主要系子公司增加生产线设备投资及厂房在南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 建工程转固所致。无形资产 报告期末无形资产较期初增长 126.52%，主要系子公司购买土地及用友软件等所致。在建工程 报告期末在建工程较期初增长 349.95%，主要系子公司三期厂房开工建设及新增产线设备安装所致。货币资金 报告期末货币资金较期初减少 34.27%，主要系公司投资活动支出增加所致。应收票据 报告期末应收票据较期初增长 77.46%，主要系公司付款方式改为开具应付票据支付、减少应收票据背书转让所致。预付款项 报告期末预付帐款较期初减少 73.12%，主要系报告期向供应商预付款减少所致。其他应收款 报告期末其他应收款较期初增长 92.20%，主要系各项保证金及押金增加所致。递延所得税资产 报告期末递延所得税资产较期初增长 122.25%，主要系报告期资产减值准备计提增加，导致递延所得税增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心三、核心竞争力分析竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、拥有较强的研发与创新能力、拥有较强的研发与创新能力 公司自设立以来注重研发与创新，经多年积累，目前已掌握了多项金刚石工具相关的核心技术，截止2018年12月31日，公司累计获得专利48项（其中发明专利13项），另还有正在申报的发明专利2项和多项技术诀窍，已在电镀金刚线、金刚石砂轮两大类产品方面形成较为全面的专利体系，以及较为丰富的技术储备。2、拥有丰富的精密制造经验、拥有丰富的精密制造经验 电镀金刚线生产对精密制造能力要求较高，而且线径越细，要求越高。以单晶硅切片线为例，需要对一卷长达50km或以上、直径0.07mm以下的裸线，连续长时间稳定的生产才能完成，同时要求金刚石以一定的分布密度牢固、均匀地固着于裸线上且成品线径变化控制在 0.0015mm以内。因此，要求电镀金刚线的生产厂商具备精密、稳定的制造能力，否则容易产生产品质量问题甚至导致产品报废。公司自2012年电镀金刚线大规模投产以来，经过不断摸索和改进，已经积累了较丰富的精密制造经验，能够生产0.05mm-0.45mm多种规格的产品，所生产的产品质量稳定。公司电镀金刚线的自动化生产线，经不断研发及升级改进，生产效率和产品性能得到较大提高和改善。公司丰富的精密制造经验以及配套设备的研发能力为公司大规模生产高质量产品奠定良好基础，并成为新进入者的壁垒。3、拥有产生协同效应的产品体系、拥有产生协同效应的产品体系 公司主要生产电镀金刚线和金刚石砂轮两大类金刚石工具，产品的种类较齐全。公司已开发出0.05mm-0.45mm等多种规格的电镀金刚线，包括硅切片线、硅芯切割线、硅开方截断线、蓝宝石切片线、蓝宝石开方线等。公司生产开发出树脂、青铜、电镀三大类几千个产品型号的金刚石砂轮。公司的产品可以满足光伏硅材料、蓝宝石、磁性材料、集成电路、陶瓷、玻璃等多个行业客户的“切、削、磨、研、抛等”精密加工需求。公司的主要产品电镀金刚线和金刚石砂轮两大类产品还有较明显的协同效应。该两类产品处于硬脆材料加工的不同环节（切割、磨削、抛光），几乎所有可以用电镀金刚线切割的材料，都需要用金刚石砂轮加工，从而可以共享市场与客户资源，有利于市场开拓，并于产业链中获取更多利润。4、拥有稳定优质的客户、拥有稳定优质的客户 凭借技术积累和工艺进步，公司以高性价比的产品和优质的服务，赢得了众多下游实力用户的认可。公司的产品主要用于硅材料、蓝宝石、磁性材料等硬脆材料的切割、磨削、抛光。公司目前已与中环股份、江苏协鑫、隆基股份、晶龙集团、南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 晶科能源、阿特斯、天合光能、昱辉阳光、亿晶光电、阳光能源等知名光伏硅材料行业企业，奥瑞德、伯恩光学、天通控股、重庆四联、南京京晶、云南蓝晶、江苏吉星、水晶光电（002273）、露笑科技（002617）、晶盛机电（300316）等知名蓝宝石企业，宁波韵升股份有限公司、横店集团东磁股份有限公司等知名磁性材料行业企业和无锡华润华晶微电子有限公司等知名集成电路行业企业建立了较稳定良好的业务合作关系。这些客户拥有较大的业务规模、较高的行业影响力、严格的供应商管理体系，与该等客户的良好业务合作关系能够为公司业务的持续稳定发展打下良好的基础。5、拥有专注于金刚石工具的经营团队、拥有专注于金刚石工具的经营团队 公司的核心团队长期从事金刚石工具的研发、生产和销售，其中主要创始股东已有20多年金刚石工具研发、生产、销售等方面的经验。公司已通过内部培养和外部引进的方式建立了专注于金刚石工具行业的管理团队。公司的管理团队对行业的技术、市场等发展态势有深刻的认识，而且公司主要管理经营团队成员通过间接方式持有公司股份，使得管理团队的自身利益与公司的经营状况紧密相连，有利于公司核心管理团队的稳定和公司的长远发展。南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2018年，公司面临的经营环境发生了重大变化，金刚石线锯行业2017年的火爆行情，引发了竞争对手竞相扩产，竞争加剧，自二季度开始产品价格呈现下降趋势，光伏531新政的突然出台，更是对行业形成了重大的冲击，下游部分客户停工、减产，市场需求急剧萎缩，产品价格急速下跌，始料未及的行业重大调整变化对公司2018年的经营计划带来了重大压力和挑战。在此形势下，以公司董事长为首的公司管理层积极应对，迅速调整经营战略和各项工作部署，公司上下齐心协力、拼搏奋斗，努力将不利外部形势带来的影响降到最低，为公司的长期可持续发展夯实基础，在公司全体员工的共同努力下，2018年公司克服多重困难，依然交出了一份较好的经营答卷。报告期内公司实现营业收入33344.73万元，同比增长17.45%，实现归属上市公司股东净利润3713.16万元，同比下降56.89%，经营活动产生的现金流量净额9183.47万元，同比增长43.28%。各项重点经营管理工作开展如下：1、持续加大研发投入，提升产品市场竞争力，加快新品开发进度 公司坚持把技术创新和产品开发作为企业持续发展的核心驱动力。报告期内，公司持续加大研发投入，共投入研发费用2528.65万元，同比增长71.86%；报告期内，公司及江苏三超获得授权专利共计5项，其中发明专利2项，实用新型专利3项，另有新申请专利共计6项；“超硬材料制品研发中心技术改造募投项目”加快推进建设；“江苏省高精度切割及磨削工具工程技术研究中心”通过省工程技术研究中心验收；金刚线产品完成重大工艺技改，产品品质和良品率得到了大幅提升，产品市场竞争力得到进一步加强；背减砂轮、树脂软刀、金属软刀划片刀等重点新产品开发加快推进，部分产品已取得阶段性突破并实现销售。2、强化成本管控、提升生产效率、降低生产耗费 在新的经营环境下，降本已成为提升产品竞争力和改善经营效益的重要手段，公司通过多种措施、积极挖掘降本潜力，一是通过设备、工艺技改，提升产品品质和良品率，提高生产智能化程度，降低直接人工耗费；二是通过精细化管理，做好物料回收再利用工作，减少浪费和不必要的成本开支；三是通过生产基地产能整合，降低管理成本和共用制费成本分摊。报告期内，通过以上措施，金刚线总体生产成本得到了较为明显的下降。3、三期厂房开工，补齐基建短板，助力公司长期发展 报告期内，子公司江苏三超竞得一块与句容现有厂区相邻的工业土地，三期厂房基建建设也已于年内开始动工，待新厂房建设完毕，将极大缓解公司发展所需场地紧缺的局面，为公司进一步腾飞发展补齐了基建短板。4、完成产能布局调整，半导体精密金刚石工具业务聚焦启航 报告期内，公司完成了南京三超老厂区金刚线产线的搬迁工作，未来金刚线产品将集中在江苏三超句容厂区生产，南京三超老厂区将集中资源发展半导体精密金刚石工具业务，通过业务的聚焦和集中管理，有助于降低管理成本，集中优势资源，明确发展定位。金刚石砂轮产品线也将籍此获得发展场地和空间，再次聚焦启航，真正实现金刚石线锯、金刚石砂轮两大产品线双轮驱动的业务发展格局。5、加强内培外引，人才引进和团队建设取得初步成效 公司深刻意识到，人才和团队建设是公司实现可持续发展的根本，公司持续重视和加大人才建设投入，明确了”成长、成就、共享、担当“的人才发展战略观，积极通过外引内培，加强人才梯次建设。报告期内，公司人才引进和团队建设取得初步成效，多名国内外行业专家、技术、管理人才的加盟，有力的充实了公司的管理团队，员工培训工作开展得以制度化、常规化，收到了较好的反馈和成效。6、加强内部规范运作，完善公司体系治理 报告期内，公司严格按照相关的法律法规标准规范管理，为股东大会、董事会、监事会的日常运作创造有利条件，不断提高治理水平。公司立足实际，按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，建立健全了相对完善的内部控制体系并依据相关政策法规的变化，适时完善相关治理文件，持续深入的开展公司治理活动，进一步推动企业管理的规范化、标准化、常态化，促进公司的持续健康稳定发展，切实维护上市公司及中小股东的利益。南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构）营业收入构成成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从软件与信息技术服务业务的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 333,447,288.51 100%283,913,948.05 100%17.45%分行业 超硬材料制品 326,742,328.27 97.99%276,215,319.85 94.71%18.29%其他 6,704,960.24 2.01%7,698,628.20 5.29%-12.91%分产品 砂轮 42,193,002.65 12.65%33,489,267.24 11.80%25.99%金刚线 284,549,325.62 85.34%242,726,052.61 85.49%17.23%其他 6,704,960.24 2.01%7,698,628.20 2.71%-12.91%分地区 境内销售 326,911,980.50 98.04%280,344,443.87 98.74%16.61%境外销售 6,535,308.01 1.96%3,569,504.18 1.26%83.09%南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 15（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 超硬材料制品 326,742,328.27 193,554,407.75 40.76%18.29%43.55%-10.43%分产品 金刚石砂轮 42,193,002.65 12,270,321.08 70.92%25.99%31.53%-1.22%电镀金刚线 284,549,325.60 181,284,086.70 36.29%17.23%44.45%-12.00%分地区 境内销售 326,911,980.50 193,919,433.70 40.68%16.61%40.76%-10.18%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 电镀金刚线 销售量 千米 1,662,569 1,249,104 33.10%生产量 千米 1,881,641 1,453,370 29.47%库存量 千米 529,271 380,404 77.51%金刚石砂轮 销售量 个 24,155 20,616 17.17%生产量 个 24,704 21,296 16.00%库存量 个 10,694 10,281 4.02%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、电镀金刚线销售量同比增长33.10%，系公司募投项目产能得以释放，产销量同比增长所致。2、电镀金刚线库存量同比增长77.51%，系公司产量增长，而下游光伏行业受531新政影响需求急剧减少，导致产品库存量有所积压。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 16（5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电镀金刚线 直接材料 98,050,035.81 49.57%61,373,187.54 44.21%59.76%电镀金刚线 直接人工 30,510,240.88 15.43%25,937,462.04 18.68%17.63%电镀金刚线 能源和动力 17,306,440.22 8.75%14,666,957.15 10.56%18.00%电镀金刚线 制造费用 34,558,527.64 17.47%23,526,208.09 16.95%46.89%金刚石砂轮 直接材料 7,202,598.51 3.64%4,518,693.54 3.25%59.40%金刚石砂轮 直接人工 2,437,479.14 1.23%2,481,401.60 1.79%-1.77%金刚石砂轮 能源和动力 413,555.17 0.21%418,677.89 0.30%-1.22%金刚石砂轮 制造费用 2,216,688.25 1.12%1,910,341.17 1.38%16.04%其他业务成本 5,100,517.78 2.58%3,993,421.33 2.88%27.72%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）160,718,567.40 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 48.20%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 89,239,727.75 26.76%2 客户二 27,864,360.68 8.36%3 客户三 15,047,000.01 4.51%4 客户四 14,696,789.63 4.41%5 客户五 13,870,689.28 4.16%南京三超新材料股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 合计-160,718,567.40 48.20%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）105,485,797.22 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.39%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 31,926,153.84 7.38%2 供应商二 27,734,700.00 6.41%3 供应商三 16,660,000.00 3.85%4 供应商四 15,819,800.00 3.66%5 供应商五 13,345,143.38 3.09%合计-105,485,797.22 24.39%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,399,447.40 9,733,302.23 6.84%管理费用 20,607,269.34 17,038,243.30 20.95%财务费用-1,787,169.42-1,129,303.95-58.25%系理财利息增加所致 研发费用 25,286,493.81 14,713,288.45 71.86%系公司扩大研发投入所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 报告期内，公司高度重视新产品的开发与应用，紧密结合市场需求，设立研发目标，加速成果转化，不断提高公司产品的核心竞争力与市场占有率。2018年1月至12月期间，公司及江苏三超研发投入共计2528.65万元，占营业收入比重为7.58%，报告期内开展了“电镀液金属元素成份分析的研发”、“60m金刚石线的研发”、“生产线自动化改造