300132_2018_青松股份_2018年年度报告_2019-02-26.pdf

福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 福建青松股份有限公司福建青松股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 02 月月 福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人李勇、主管会计工作负责人汪玉聪及会计机构负责人公司负责人李勇、主管会计工作负责人汪玉聪及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)袁彩明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。袁彩明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析”之之“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望（三）可能面临的风险（三）可能面临的风险”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，并特别注意上述风险因素。部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，并特别注意上述风险因素。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 385,920,000 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.30 第五节第五节 重要事项重要事项.67 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.72 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.72 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.73 第九节第九节 公司治理公司治理.81 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.88 第十一节第十一节 财务报告财务报告.89 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.181 福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 青松股份、公司、本公司 指 福建青松股份有限公司 广佳汇 指 山西广佳汇企业管理咨询有限公司 香港龙晟 指 全资子公司-龙晟（香港）贸易有限公司 上海青航 指 全资子公司-上海青航智能科技有限公司 青松化工 指 全资子公司-福建南平青松化工有限公司 青松物流 指 全资子公司-福建南平青松物流有限公司 南平龙晟 指 全资子公司-福建南平龙晟香精香料有限公司 广州青航 指 全资子公司-广州青航股权投资有限公司 青航国际 指 全资子公司-青航国际有限公司 诺斯贝尔 指 诺斯贝尔化妆品股份有限公司 香港诺斯贝尔 指 诺斯贝尔（香港）无纺布制品有限公司 报告期、本报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 年初、报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 年末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 审计机构 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 公司章程 指 福建青松股份有限公司公司章程 福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 青松股份 股票代码 300132 公司的中文名称 福建青松股份有限公司 公司的中文简称 青松股份 公司的外文名称（如有）FuJian Green Pine Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Green Pine 公司的法定代表人 李勇 注册地址 福建省建阳市回瑶工业园区 注册地址的邮政编码 354200 办公地址 福建省南平市建阳区回瑶工业园区 办公地址的邮政编码 354200 公司国际互联网网址 www.greenpine.cc 电子信箱 officegreenpine.cc 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 骆棋辉 程莉 联系地址 福建省南平市建阳区回瑶工业园区 福建省南平市建阳区回瑶工业园区 电话 0599-5820265 0599-5820265 传真 0599-5820900 0599-5820900 电子信箱 luoqihuigreenpine.cc chengligreenpine.cc 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 签字会计师姓名 吴存进、郑丽惠 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）1,421,571,069.40811,205,143.9875.24%557,290,828.86归属于上市公司股东的净利润（元）400,352,718.4694,745,969.68322.55%32,734,601.48归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）406,080,695.43107,213,315.29278.76%35,578,466.56经营活动产生的现金流量净额（元）45,427,619.59-4,741,482.401,058.09%74,670,682.92基本每股收益（元/股）1.03740.2455322.57%0.0848稀释每股收益（元/股）1.03740.2455322.57%0.0848加权平均净资产收益率 43.64%13.91%29.73%5.30%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 资产总额（元）1,464,609,217.83951,402,536.9053.94%715,329,897.85归属于上市公司股东的净资产（元）1,109,822,681.69728,024,839.1952.44%634,581,122.44六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 253,863,537.35309,798,953.13386,479,274.54 471,429,304.38归属于上市公司股东的净利润 60,800,103.2485,560,109.28121,064,609.81 132,927,896.13归属于上市公司股东的扣除非经60,311,583.3792,638,481.68119,131,910.48 133,998,719.90福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 79,564,434.64122,695,688.86-17,649,329.62-139,183,174.29上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-8,109,551.24-18,822,015.32-7,593,913.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,432,500.804,373,476.823,769,675.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 740,827.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-771,076.43-308,146.24312,786.10 减：所得税影响额 1,020,677.69-2,289,339.13-667,587.13 合计-5,727,976.97-12,467,345.61-2,843,865.08-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、主要业务、主要业务 公司主要从事松节油深加工系列产品的研发、生产与销售，即以松节油为主要原料，通过化学加工方法生产合成樟脑系列产品、冰片系列产品、香精香料等精细化工产品。（1）合成樟脑系列产品主要包括：合成樟脑、异龙脑、乙酸异龙脑酯、莰烯、双戊烯、乙酸钠等；（2）冰片系列产品主要包括：冰片、小茴香油等；（3）香精香料主要包括：龙涎酮和乙酸苄酯等。公司产品广泛应用于日化、医药、农药、饲料、纺织、皮革、塑料等化工行业，特别是作为医药及医药中间体、香精香料原料、部分农药中间体、工业功能材料，具有难以替代的作用。2、经营模式、经营模式（1）采购模式 公司建立了稳定的供应商体系，遵循GMP的要求进行原材料采购，所有原材料供应商均通过公司质量管理部门的质量审核，成为公司的合格供应商后才能进行采购交易。采购部门根据公司年初下达的销售总计划来制定原材料采购计划，并根据原材料季节性供应及价格波动情况适时制定采购策略。（2）生产模式 公司的生产以市场为导向，由公司每年初下达年度销售总计划，生产部门制定详细的月度生产作业计划由车间及子公司负责实施，并根据市场销售情况进行调整。公司重视安全生产，严格把控质量，每批产品经过质量检验合格、批生产记录审核合格和批检验记录审核合格后，无异常情况方可入库和对外销售。（3）销售模式 公司拥有一个经验丰富、业务能力强的营销团队，通过积极拓展国内和国际市场，积累了稳定的客户群体，产品获得了包括美国、欧盟、日本在内的全球主要市场的认证。公司产品销售包括国内销售和国际销售,国内销售采用直销方式，国际销售采用自营出口和贸易商相结福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 合的模式，2018年销售模式未发生重大变化。3、主要的业绩驱动因素、主要的业绩驱动因素 公司主要从事松节油深加工行业的产品研发、生产与销售，主要产品应用于医药、香精香料、工业、日化等领域。报告期内原材料价格大幅上涨，公司通过产品提价、技术改造、节能降耗等方式转嫁原材料涨价的风险，使公司整体毛利率保持平稳上涨。报告期内，公司实现营业收入142,157.11万元，同比增长75.24%；实现营业利润47,232.53万元，同比增长270.01%；综合毛利率40.89%，同比提升12.52%；合并报表实现归属于上市公司股东的净利润40,035.27万元，同比增长322.55%。4、行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等、行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等 公司属于化学原料及化学制品制造业的林产化学品深加工行业，生产所需主原料松节油是一种天然可再生的绿色原料，其生产的产品可替代部分石化产品，从而减少对不可再生石化资源的依赖和消耗；松节油深加工行业是典型的可再生生物质资源综合利用行业，符合十八大报告中提出的“建设美丽中国，坚持节约资源和保护环境的基本国策，着力推进绿色发展、循环发展、低碳发展，形成节约资源和保护环境的空间格局、产业结构、生产方式”的发展理念。全国林业生物质能源发展规划（2011-2020）中提出以实现林业生物质能源对石化能源的部分替代为目标，对松节油深加工行业的发展具有极大的促进作用。此外，福建省林业产业振兴实施方案的实施对行业的发展也具有重要的意义。同时国家在安全生产及污染治理方面的不断加强，对污染物排放标准、产品卫生安全标准也逐渐收严，要求企业具备排污许可、药品生产许可、食品生产许可等资质，也提高了行业准入门槛。公司产品包括合成樟脑系列、冰片系列、香精香料等精细化工产品，其中合成樟脑是松节油深加工产品中的大宗产品，用途广泛，在医药、香料、农药等行业等应用领域内发挥着难以替代的作用，随着我国经济实力的不断增强，在医药、日化、香精香料等下游行业，我国将成为世界主要生产国、出口国和消费国，这必将带动合成樟脑产品的需求。从樟脑行业的发展趋势来看，合成樟脑作为新型复合材料的辅助材料也开始更为广泛地应用。国际市场方面近年来随着科技的进步、医疗水平的提高，其需求量也在稳定增长。此外，在下游的防虫蛀剂领域，有害物质“对二氯苯”的市场终会被绿色环保的“合成樟脑”所取代。因此，合成樟脑作为可再生资源松节油深加工中较为典型的绿色、环保产品，其仍将具有宽阔的发展空间，其需求始终保持稳定增长，其生产和销售并无明显周期性、季节性。公司是我国最大的松节油深加工企业，也是全球最大的合成樟脑及系列产品的供应商，产品种类多，质量好，技术水平较高，市场营销能力较强，具备较强的定价自主权。报告期内，原材料松节油价格受生产成本、环保政策、供需关系等因素影响，价格波动较大，整体呈上涨趋势。在此背景下，公司通过产品提价、技术改造、节能降耗等方式，部分转移了原材料涨价的风险，并实现产品整体毛利率保持平稳上涨。福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 主要系本期公司生产车间技改项目工程继续投入所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 龙晟(香港)贸易有限公司 投资设立 47,454,257.71 香港 全资子公司由母公司委任董事，建立内控管理制度。3,159,663.54 4.28%否 青航国际有限公司 投资设立 0 香港 全资子公司由母公司委任董事，建立内控管理制度。0 0.00%否 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 近年来，公司依靠行业领先地位，不断打造强化核心竞争力，公司核心竞争力主要体现在以下方面：近年来，公司依靠行业领先地位，不断打造强化核心竞争力，公司核心竞争力主要体现在以下方面：1、行业地位及品牌优势、行业地位及品牌优势 公司是全球规模最大的合成樟脑及系列产品生产企业，产量连续多年位居全国第一，随着公司产销规模的不断扩大，公司在松节油深加工行业的行业地位将日益稳固和提高；经过公司多年的发展，公司与下游客户形成了长期稳定的合作关系，客户对公司的满意度和认可度较高，公司优良的产品质量和稳定的运行体性，在行业内树立了良好的品牌形象，得到了市场的广泛认可。此外公司取得的欧盟REACH、美国FDA及日本GMP等多项认证，不仅为公司产品进入欧美市场取得了通行证，也为公司下一步开发市场客户提供了产品品质证明。2、行业领先的技术创新能力、行业领先的技术创新能力 公司高度重视松节油深加工行业产品的研究和团队的建设，拥有一支经验丰富的专业研发队伍及多位业内高端核心技术人才，具有对关键性、前瞻性技术项目进行研发及产业化等工作进行独立设计和开发的能力。公司通过与福州大学化工学院共建联合实验室，和武夷学院建立“产学研”合作模式，不断提高工艺福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 技术的开发及人才的培养。借助公司“福建省松节油深加工工程技术研究中心”、“福建省省级企业技术中心”、“有机合成技术研发中心”、“精细化工联合实验室”等科研力量，结合产学研合作与技术交流平台，公司不断提高自身的研发能力和技术水平，从而优化公司现有的生产工艺，降低企业的生产成本，提高公司产品质量、生产效率和核心竞争力。3、原材料采购、储备能力、原材料采购、储备能力 公司产品的主要原材料是松节油，松节油主要来自广西和云南两个松节油的主产区。多年以来，公司已在2个主产区建立了自己的原材料采购基地。公司自有危化品铁路专用线、铁路专用槽车30多辆，并拥有上万吨松节油储存能力，形成了完善的松节油供应链体系，不仅有效保障了公司松节油的供应与降低松节油的运输成本，还可使公司根据生产计划和松节油市场的走势灵活安排松节油的采购和储备，避免因松节油价格大幅波动给公司带来的经营风险。4、营销优势、营销优势 公司拥有一支经验丰富的管理及技术人员队伍，并建立了由国际贸易、市场营销等专业人才组建的经验丰富、业务能力强的营销团队；公司销售客户包括部份国际大型知名企业，其对产品品质要求十分严格，为保持与现有的大客户长期稳定的合作关系，公司通过对研发、制造、供应链管理、客户服务及企业文化等方面不断磨合优化，满足了大客户的产品品质、技术及管理体系标准要求，与大客户长期合作的经营模式形成了公司在营销方面的自身优势。福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，公司按照董事会制定的2018年度工作目标，专注于主营业务发展，积极拓展市场，加大技术创新研发投入，提升现有产品的品质与技术水平，增强公司盈利能力，稳步推进公司年初制定的工作计划，保持平稳发展的势头。报告期内，全年实现营业收入142,157.11万元，同比增长75.24%；实现营业利润47,232.53万元，同比增长270.01%；合并报表实现归属于上市公司股东的净利润40,035.27万元，同比增长322.55%。报告期内，公司主要工作情况如下：1、项目建设方面、项目建设方面（1）冰片生产线自动化改造项目已完成并试生产，完成安全验收，公司将加快安排项目环保验收工作。升级改造完成之后，有利于提高冰片项目生产效率，降低成本。（2）年产5,000吨合成樟脑扩建项目（含生产线自动化改造）2018年底完成主体项目工程安装。预计2019年上半年进入项目联动调试工作，2019年下半年进入试生产。该项目达产后，公司合成樟脑产能将提升至15,000吨。（3）年产15,000吨香料产品项目，目前该项目已完成建设工作并开展试生产，并已完成安全验收，公司已启动危化品生产许可证取证和环保验收准备工作。在取得上述证照及许可后，项目可正式生产。2、并购重组方面、并购重组方面 公司于2018年9月14日披露了关于拟收购资产的提示性公告，公司拟通过发行股份和支付现金相结合的方式购买诺斯贝尔（香港）无纺布制品有限公司、中山市腾逸投资管理有限公司-腾逸源远一号私募基金、中山合富盈泰投资管理咨询有限公司、中山协诚通投资管理咨询有限公司、中山瑞兰投资管理咨询有限公司等交易对方持有的诺斯贝尔化妆品股份有限公司不低于51%的股份，本次交易构成重大资产重组。2018年11月8日，公司召开的第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了 关于及其摘要的议案等与本次重大资产重组相关的议案。经向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年11月9日（星期五）开市起停牌。2018年11月19日，公司收到深圳证券交易所下发的 关于对福建青松股份有限公司的重组问询函（创业板许可类重组问询函【2018】第46号）（以下简称“问询函（一）”）。针对问询函（一）中提福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 及的事项，公司会同中介机构和相关各方进行了逐项落实和回复，并对本次重组相关文件进行了补充披露和完善，并于2018年11月26日披露了相关公告。根据相关规定，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票于2018年11月27日开市起复牌。2018年12月7日，公司收到深圳证券交易所关于对福建青松股份有限公司的重组问询函（创业板许可类重组问询函【2018】第49号）（以下简称“问询函（二）”）。针对问询函（二）中提及的事项，公司会同中介机构和相关各方进行了逐项落实和回复，并对本次重组相关文件进行了补充和完善，于2018年12月11日披露了相关公告。2019年1月3日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过上述重大资产重组相关议案。2019年1月11日，公司收到中国证监会出具的中国证监会行政许可申请受理单。2019年2月14日，公司收到中国证监会出具的中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书，针对该反馈意见提及的事项，公司会同中介机构和相关各方进行逐项落实和回复，并对本次重组相关文件进行了补充和完善，于2019年2月14日披露了相关公告。根据中国证监会2019年2月22日并购重组委2019年第6次工作会议公告，中国证监会上市公司并购重组审核委员会定于2019年2月28日召开工作会议，审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。3、向全资子公司划转资产事项、向全资子公司划转资产事项 2018年5月9日，公司第三届董事会二十四次会议审议通过关于向全资子公司划转资产的议案，拟以2018年3月31日为划转基准日，将公司林产化学品深加工业务的部分资产、负债细化分拆，按账面净值划转至全资子公司福建南平青松化工有限公司及福建南平青松物流有限公司，并按照“人随业务、资产走”原则进行人员安置。该事项经公司2018年5月29日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。2018年9月18日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过关于调整向全资子公司划转资产方案的议案，原方案调整为以2018年9月30日为划转基准日，将公司林产化学品深加工业务的部分资产、负债细化分拆，按账面净值划转至全资子公司福建南平青松化工有限公司、福建南平龙晟香精香料有限公司以及福建南平青松物流有限公司，并按照“人随业务、资产走”原则进行人员安置。该调整事项经公司2018年10月11日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过。具体内容详见2018年9月19日公布在证监会指定的信息披露网站上的关于调整向全资子公司划转资产方案的公告（公告编号：2018-068）。截至报告期末，公司已将部分业务、资产及人员调整至全资子公司。过渡期间，公司仍统一安排重要原材料采购及对外销售，在全资子公司取得相关资质后，再由全资子公司逐步独立开展经营业务。4、安全环保方面、安全环保方面 福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 公司逐级落实安全环保主体责任，扎实推进安全生产风险分级管控与隐患排查治理，重点在员工培训、安全检查、隐患排查治理、应急管理、环保整治等方面强化管理，为企业发展营造了稳定的环境。根据回瑶工业园区要求，公司及其全资子公司污水处理拟纳入建阳经济开发区回瑶污水处理厂园区污水管网集中处理，配套管网工程已于2018年底建设完成，计划从2019年上半年开始调试并试运行。5、市场销售方面、市场销售方面 报告期内，受益于产品涨价影响，公司主要产品合成樟脑系列和冰片系列实现销售收入126,128.17万元，占公司营业收入的88.72%。其中合成樟脑系列销售收入110,974.91万元，比上年增长75.29%；冰片系列销售收入15,153.26万元，比上年增长62.32%。6、企业管理与生产质量管理方面、企业管理与生产质量管理方面 持续完善公司治理和生产组织管理，强化内部控制，全面推进组织架构及管理流程优化等工作，同时持续优化生产工艺，加强过程控制，挖掘潜能，提高生产效率，努力提升企业管理绩效。7、产品工艺优化及研发创新方面、产品工艺优化及研发创新方面 公司通过加大研发设备及研发人才的投入，持续专注核心技术研发和强化研发团队建设，从而不断提升行业竞争优势，加快产品的研发进度及成果转化速度，将产品技术优势转变成品牌优势及渠道资源优势。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从软件与信息技术服务业务的披露要求 否 营业收入整体情况 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,421,571,069.40 100%811,205,143.98100%75.24%分行业 林产化学品 1,421,571,069.40 100.00%811,205,143.98100.00%75.24%分产品 合成樟脑系列 1,109,749,119.98 78.06%633,105,572.4578.05%75.29%冰片系列 151,532,621.21 10.66%93,352,661.4411.51%62.32%其他系列 160,289,328.21 11.28%84,746,910.0910.45%89.14%分地区 东北地区 7,072,721.03 0.50%3,293,917.130.41%114.72%华北地区 66,783,510.40 4.69%24,238,773.462.99%175.52%华东地区 571,977,385.66 40.24%316,265,817.3338.99%80.85%华中地区 92,292,127.24 6.49%52,918,403.776.52%74.40%华南地区 63,576,629.12 4.47%48,689,617.776.00%30.58%西南地区 9,346,777.45 0.66%4,129,662.390.51%126.33%西北地区 4,489,413.51 0.32%1,291,388.890.16%247.64%出口 606,032,504.99 42.63%360,377,563.2444.42%68.17%福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 17（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 林产化学品 1,421,571,069.40 840,246,886.9240.89%75.24%44.61%12.52%分产品 合成樟脑系列 1,109,749,119.98 645,423,791.9141.84%75.29%46.27%11.54%冰片系列 151,532,621.21 91,779,966.0839.43%62.32%42.87%8.24%其他系列 160,289,328.21 103,043,128.9335.71%89.14%36.42%24.84%分地区 华东地区 571,977,385.66 338,155,549.1940.88%80.85%53.59%10.49%欧洲 212,349,838.06 140,588,103.0533.79%127.33%91.76%12.28%亚洲 253,469,712.01 144,146,880.4643.13%21.83%-4.64%15.78%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 化学原料及化学制品制造业 销售量 吨 39,858.4941,770.33-4.58%生产量 吨 39,898.5142,591.26-6.32%库存量 吨 4,726.474,766.49-0.84%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 18（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 化学原料及化学制品制造业 原材料 757,808,602.9790.19%508,330,237.61 87.49%49.08%化学原料及化学制品制造业 人工工资 16,365,596.341.95%11,178,726.70 1.92%46.40%化学原料及化学制品制造业 折旧 26,313,341.963.13%27,170,747.91 4.68%-3.16%化学原料及化学制品制造业 能源 19,004,943.082.26%20,201,381.23 3.48%-5.92%化学原料及化学制品制造业 其他 20,754,402.572.47%14,159,769.79 2.44%46.57%单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 合成樟脑系列 合成樟脑系列 645,423,791.9176.81%441,267,832.8375.94%46.27%冰片系列 冰片系列 91,779,966.0810.92%64,240,224.2511.06%42.87%其他系列 其他系列 103,043,128.9312.26%75,532,806.1613.00%36.42%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （1）经公司2018年3月22日召开的第三届董事会第二十一次会议批准，公司在福建省南平市设立全资子公司福建南平青松化工有限公司和福建南平青松物流有限公司，于2018年4月18日分别取得了由福建省南 平 市 建 阳 区 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91350784MA31MAYA9R 和91350784MA31MB0U98的企业法人营业执照。截至2018年12月31日，青松化工注册资本及实收资本均为10,000万元，青松物流注册资本及实收资本均为2,000万元。（2）经公司2018年4月12日召开的第三届董事会第二十二次会议批准，公司在广东省广州市设立全资子公司广州青航股权投资有限公司，于2018年6月27日取得了广州市黄埔区市场和质量监督管理局核发的福建青松股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 统一社会信用代码为91440101MA5AYAXT5X的企业法人营业执照。截至2018年12月31日，广州青航注册资本及实收资均为10,000万元。（3）经公司2018年4月12日召开的第三届董事会第二十二次会议批准，公司在香港特别行政区设立全资子公司青航国际有限公司，于2018年7月4日取得了香港特别行政区公司注册处签发的 公司注册证明书和商业登记证。截至2018年12月31日，青航国际注册资本1,000万港币、实收资本零港币。（4）经公司2018年9月18日召开的第三届董事会第二十八次会议批准，公司在福建省南平市设立全资子公司福建南平龙晟香精香料有限公司，于2018年10月8日取得了由福建省南平市建阳区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91350784MA324U2X0C的企业法人营业执照。截至2018年12月31日，南平龙晟注册资本及实收资本均为5,000万元。上述新成立的全资子公司青松化工、青松物流、广州青航、青航国际及南平龙晟于本期纳入公司合并财务报表范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）275,626,506.77前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.39%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 102,349,518.727.20%2 第二名 86,369,392.546.08%3 第三名 33,144,488.662.33%4 第四名 28,134,678.101.98%5 第五名 25,628,428.751.80%合计-275,626,506.7719.39%主要客户其他情况说明 适用