002719_2018_麦趣尔_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 麦趣尔集团股份有限公司麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人李勇、主管会计工作负责人许文及会计机构负责人公司负责人李勇、主管会计工作负责人许文及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)许文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确许文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注六（七）所述，强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注六（七）所述，贵公司贵公司 2017 年年 12 月月 6 日与潍坊慧谷投资管理中心（有限合伙）（以下简称日与潍坊慧谷投资管理中心（有限合伙）（以下简称“潍潍坊慧谷坊慧谷”）签订了股权收购协议，以）签订了股权收购协议，以 2017 年年 6 月月 30 日为基准日，现金购买其持日为基准日，现金购买其持有的青岛丹香投资管理有限公司有的青岛丹香投资管理有限公司 51%的股权。按照股权收购协议约定贵公司分的股权。按照股权收购协议约定贵公司分别于别于 2017 年年 12 月、月、2018 年年 3、4 月向潍坊慧谷合计支付交易标的交易价格的月向潍坊慧谷合计支付交易标的交易价格的80%即即 17,544 万元，万元，2018 年年 4 月青岛丹香投资管理有限公司工商登记变更为月青岛丹香投资管理有限公司工商登记变更为公司持有公司持有其其 51%的股权。收购青岛丹香投资管理有限公司后贵公司并未实际参的股权。收购青岛丹香投资管理有限公司后贵公司并未实际参与经营管理。与经营管理。2019 年年 4 月月 22 日贵公司与潍坊慧谷签订了 关于青岛丹香投资管日贵公司与潍坊慧谷签订了 关于青岛丹香投资管理有限公司之股权收购协议之解除协议，协议约定各方同意解除贵公司收购潍理有限公司之股权收购协议之解除协议，协议约定各方同意解除贵公司收购潍坊慧谷持有的青岛丹香投资管理有限公司坊慧谷持有的青岛丹香投资管理有限公司 51%股权的收购协议，对于收购股权的收购协议，对于收购协议中所约定但尚未履行的部分，各方均不再承担相关义务；对收购协议协议中所约定但尚未履行的部分，各方均不再承担相关义务；对收购协议中已履行的部分，各方同意恢复原状，潍坊慧谷向贵公司按照原路径退还已收中已履行的部分，各方同意恢复原状，潍坊慧谷向贵公司按照原路径退还已收到的所有款项到的所有款项 17,544 万元。贵公司向潍坊慧谷还原青岛丹香投资管理有限公司万元。贵公司向潍坊慧谷还原青岛丹香投资管理有限公司麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 51%的股权。本段内的股权。本段内容不影响已发表的审计意见。容不影响已发表的审计意见。1、行业竞争加剧与业务拓展的风险、行业竞争加剧与业务拓展的风险 经过多年的发展，公司在行业内经过多年的发展，公司在行业内已具备一定的市场地位和品牌影响力，其中：公司在新疆地区高端液态乳制品已具备一定的市场地位和品牌影响力，其中：公司在新疆地区高端液态乳制品细分市场处于行业领先地位；公司烘焙连锁业务主要布局于新疆、北京和浙江，细分市场处于行业领先地位；公司烘焙连锁业务主要布局于新疆、北京和浙江，在区域范围内形成了一定规模优势，构建了较为完善的营销网络。但是，在行在区域范围内形成了一定规模优势，构建了较为完善的营销网络。但是，在行业竞争日趋激烈的形势下，公司将面临着与国内外同行业企业市场竞争加剧的业竞争日趋激烈的形势下，公司将面临着与国内外同行业企业市场竞争加剧的风险。风险。2 食品安全风险食品安全风险 公司主要产品为液态乳制品及烘焙食品，均直公司主要产品为液态乳制品及烘焙食品，均直接关系消费者的身体健康。近年来食品安全事件时有发生，消费者接关系消费者的身体健康。近年来食品安全事件时有发生，消费者及监管部门及监管部门对食品安全的重视程度逐年提高。因此，高效的质量控制体系是企业的生命线。对食品安全的重视程度逐年提高。因此，高效的质量控制体系是企业的生命线。公司建立了符合国家标准的质量控制体系，严格按照国家标准、行业标准、企公司建立了符合国家标准的质量控制体系，严格按照国家标准、行业标准、企业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大影响；若乳制品或烘焙食品行业的其他公司或者安全事件，将对公司造成重大影响；若乳制品或烘焙食品行业的其他公司或者其他食品企业发生食品安全事件，也会对公司造成影响；若国家提高食品安全其他食品企业发生食品安全事件，也会对公司造成影响；若国家提高食品安全和食品质量检验标准，可能相应增加公司的生产成本。公司已建立完整的生产和食品质量检验标准，可能相应增加公司的生产成本。公司已建立完整的生产质量安全过程监控体系，对各生产过程及关键控制点进行监控，按照质量安全过程监控体系，对各生产过程及关键控制点进行监控，按照 ISO22000食品安全体系要求食品安全体系要求分别对原材料、生产、仓储、运输等过程进行危害分析，确分别对原材料、生产、仓储、运输等过程进行危害分析，确定关键控制点、关键限值并进行监控和验证，保证食品安全。公司在产品生产定关键控制点、关键限值并进行监控和验证，保证食品安全。公司在产品生产全过程中实行严格标准化的管理，即生产管理有程序文件和考核细则，生产质全过程中实行严格标准化的管理，即生产管理有程序文件和考核细则，生产质量控制有工艺文件和检验文件，生产操作有作业指导书和操作规程，确保质量量控制有工艺文件和检验文件，生产操作有作业指导书和操作规程，确保质量管理、质量控制和质量检验有章可循，使标准化工作有策划、实施过程有检查、管理、质量控制和质量检验有章可循，使标准化工作有策划、实施过程有检查、执行效果有验证，从管理上规范了公司运作；同时，本次募投项目也全部采取执行效果有验证，从管理上规范了公司运作；同时，本次募投项目也全部采取直营方式实施，保证了产品的质量安全。直营方式实施，保证了产品的质量安全。3、门店续租风险、门店续租风险 公司公司麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 烘焙连锁门店基本为租赁，其中大部分烘焙连锁门店基本为租赁，其中大部分门店的租约为门店的租约为 1-3 年，虽然公司历史期年，虽然公司历史期间与出租方都能顺利续约，但仍可能出现公司在改造装修门店完成后，不能继间与出租方都能顺利续约，但仍可能出现公司在改造装修门店完成后，不能继续承租已有门店的风险，从而影响公司正常经营。因此，公司存在不能成功续续承租已有门店的风险，从而影响公司正常经营。因此，公司存在不能成功续租造成潜在损失的风险。租造成潜在损失的风险。4、商誉减值的风险、商誉减值的风险 公司通过一系列的并公司通过一系列的并购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表将形成大额购实现处延扩展，形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表将形成大额商誉。根据企业会计准则规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未商誉。根据企业会计准则规定，交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了时做减值测试。如果未来整体行业萎靡、各并购对象并购后的来每年年度终了时做减值测试。如果未来整体行业萎靡、各并购对象并购后的协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来经营状况未达协同效应未及预期或其他原因导致相关公司未来经营状况未达预期，则公司存预期，则公司存在商誉减值风险，从而对上市公司当期损益造成在商誉减值风险，从而对上市公司当期损益造成 不利影响，提请投资者注意风不利影响，提请投资者注意风险。险。5、收购整合风险、收购整合风险 为实现公司的战略目标，公司存在一些跨地为实现公司的战略目标，公司存在一些跨地区并购。各并购对象在保持独立运营的基础上发挥各自的业务优势与公司进行区并购。各并购对象在保持独立运营的基础上发挥各自的业务优势与公司进行业务对接、人员融合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和公司业务对接、人员融合，共同做大做强；从公司整体角度看，各并购对象和公司需在资源上进行对接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利需在资源上进行对接协作，在企业文化、管理模式等方面进行融合，能否顺利实现整合具有不确定性，整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化实现整合具有不确定性，整合过程中若公司未能及时建立起与之相适应的文化体制、组织模式和体制、组织模式和 管理制度，可能不能达到并购的预期收益甚至会对各并购对管理制度，可能不能达到并购的预期收益甚至会对各并购对象的象的经营造成负面影响，从而给公司带来收购整合风险。经营造成负面影响，从而给公司带来收购整合风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.26 第五节第五节 重要事项重要事项.43 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.48 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节第九节 公司治理公司治理.56 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.61 第十一节第十一节 财务报告财务报告.62 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.160 麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、麦趣尔股份 指 麦趣尔集团股份有限公司 麦趣尔集团、控股股东 指 新疆麦趣尔集团有限责任公司 麦趣尔食品 指 新疆麦趣尔食品有限公司，本公司子公司 北京麦趣尔 指 北京麦趣尔投资有限公司，本公司子公司 西部生态牧业 指 新疆西部生态牧业有限公司，本公司子公司 新疆副食 指 新疆副食（集团）有限责任公司 聚和盛 指 新疆聚和盛投资有限公司，本公司股东 证监会 指 中国证券监督管理委员会 乌昌地区 指 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市和昌吉州及其周边的经济辐射带区域 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 麦趣尔集团股份有限公司公司章程 华泰联合 指 华泰联合证券有限公司 律师、律师事务所 指 北京市懋德律师事务所 希格玛 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 若无特别说明，均以人民币为度量币种 报告期 指 2018 年 1-12 月 董事会 指 麦趣尔集团股份有限公司董事会 监事会 指 麦趣尔集团股份有限公司监事会 股东大会 指 麦趣尔集团股份有限公司股东大会 新美心 指 浙江新美心食品工业有限公司 麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 麦趣尔 股票代码 002719 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 麦趣尔集团股份有限公司 公司的中文简称 麦趣尔 公司的外文名称（如有）Maiquer Group CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）MQR 公司的法定代表人 李勇 注册地址 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 注册地址的邮政编码 831100 办公地址 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 办公地址的邮政编码 831100 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚雪 贾勇军 联系地址 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 新疆昌吉州昌吉市麦趣尔大道 电话 0994-6568908 0994-6568908 传真 0994-2516699 0994-2516699 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司证券管理部 麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 916523007452118491 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变化 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 签字会计师姓名 王侠、吴丽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）600,205,244.59 579,578,172.87 3.56%559,802,065.67 归属于上市公司股东的净利润（元）-154,129,058.09 18,835,482.57-918.29%28,112,393.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-164,082,923.72 11,660,447.63-1,507.18%16,208,063.09 经营活动产生的现金流量净额（元）14,535,056.40 48,455,300.95-70.00%38,145,122.30 基本每股收益（元/股）-0.8851 0.1700-620.65%0.260 稀释每股收益（元/股）-0.8851 0.1700-620.65%0.260 加权平均净资产收益率-14.37%1.76%-16.13%2.49%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元）1,317,844,574.67 1,425,261,539.50-7.54%1,364,289,291.55 归属于上市公司股东的净资产（元）989,506,950.56 1,148,969,029.53-13.88%1,142,083,784.79 麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 140,721,631.16 156,565,967.51 185,619,042.40 117,298,603.52 归属于上市公司股东的净利润 8,914,677.74 3,649,538.42 13,272,586.80-179,965,861.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,010,732.46 2,273,169.18 10,544,203.61-177,911,028.97 经营活动产生的现金流量净额-32,643,050.62 26,139,500.94 8,261,825.56 12,776,780.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-533,980.34-95,959.53-164,456.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,384,288.14 2,015,495.00 754,477.66 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 3,897,295.27 8,050,605.37 8,738,335.02 理财收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得6,766,197.69 不适用 不适用 投资收益 麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 153,487.98-1,331,507.38 5,140,844.06 减：所得税影响额 1,713,423.11 1,463,598.52 2,564,869.26 合计 9,953,865.63 7,175,034.94 11,904,330.67-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司为一家现代化食品加工企业，立足食品行业中高端领域，以乳制品、烘焙食品制造、分销及烘焙连锁门店为核心业态，并辅以节日食品、冷冻饮品等产品的研发、加工与销售。其中，乳制品包括灭菌乳、调制乳、含乳饮料和发酵乳四大系列产品；烘焙食品包括面包、蛋糕、中西式糕点、月饼等系列产品，形成乳制品和烘焙食品为主导的产品线格局。2018年公司的烘焙连锁直营门店及加盟店覆盖新疆、北京、浙江地区。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 商誉 2018 年计提商誉减值准备 1.16 亿元，为本公司于 2015 年度以非同一控制下企业合并方式购买子公司浙江新美心食品工业有限公司（含其子公司舟山新美心食品有限公司和绍兴新美心食品有限公司）产生的商誉。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、产品质量优势 公司制定了“客户至上、品质为本、预防为主、确保安全”的质量方针；制定了致力于质量保证系统的持续改进，让质量成为企业的核心竞争力，通过全面质量管理水平的不断提高、努力为消费者制造并提供安全、高品质及品质均一的食品质量管理使命；建立了标准的质量管理体系，严格按照国家标准或企业麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 标准组织生产。2007年公司是新疆地区第一家一次性通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO22000食品安全管理体系认证的食品加工企业。目前通过国家级企业技术中心的建立，使企业质量保证能力及产品检测水平、检测项目更加全面，企业质量管理水平更具公信力。2、品牌优势 公司及其前身在新疆地区耕耘多年，建立了以“麦趣尔”为主的品牌架构，麦趣尔品牌成为疆内广受消费者认可的品牌。公司曾先后获得“中国烘焙最具竞争力十大品牌”、“新疆名牌产品”、“中国名饼”等诸多荣誉，麦趣尔品牌月饼曾连续被评为“国饼十佳”。3、完整的销售渠道优势 在生产方面，公司目前拥有乳制品生产线、烘焙食品生产线、速冻食品生产线、冷冻饮品生产线，形成了完整的生产布局。在销售方面，公司拥有覆盖全疆的乳制品销售网络，并与该地区的经销商、大型卖场和重点单位建立了长期稳定的合作关系。此外，公司烘焙连锁直营店数量持续增加，覆盖新疆、北京、浙江地区，乳制品、长保烘焙食品疆外经销商销售渠道日趋建立，2017年公司线上电商平台也取得了突破性的增长。4、研发创新优势 创新是企业的灵魂，是企业发展壮大的不竭动力和重要法宝，公司技术中心是国家级企业技术中心，从创新机制、创新投入、创新条件、创新绩效四个方面，持续致力于创新能力建设，建立健全集决策咨询、创新管理、技术研发、支撑服务四位一体的技术创新组织体系，建立健全研发经费保障机制、激励机制以及创新制度体系。公司产品开发紧跟市场趋势，充分满足消费者对于“美味、健康、方便、愉悦”的消费诉求，通过市场和消费者体验驱动高品质新产品开发；公司来自新疆，扎根美丽富饶的天山北坡，自然资源丰富、天然、纯净，差异化产品特色浓郁、更安全；公司主营产品多元化，覆盖乳制品、烘焙食品、冷冻食品等，可有效优化产品结构和产品组合，并通过烘焙连锁窗口，更好满足市场和消费者需求。5、区位政策优势 新疆是国家西部大开发战略的重要区域，从2007年国务院发布进一步促进新疆经济社会发展的若干意见以来，新疆经济步入高速发展期。2011年9月国务院出台的关于支持喀什霍尔果斯经济开发区建设的若干意见成为新疆跨越化发展新的经济增长点。2015年国家发展改革委、外交部、商务部经国务院授权3月38日联合发布推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景与行动。新疆将发挥独特的区位优势和向西开放重要窗口作用，打造丝绸之路经济带核心区。6、环境资源优势 公司地处新疆天山北坡经济带，该经济带是新疆经济最发达的地区，是国家“十三五”规划纲要提出建设的全国19个城市群之一，自然条件优越，交通便利。新疆是我国主要草原牧区之一,全区有天然草原0.57亿hm2,其中可利用面积0.48亿hm2,占全疆土地总面积的34.4%,占全国可利用草原面积的14.5%。天山区域日照时间更是长达16个小时，是名副其实的黄金牧场，具有奶牛养殖的良好基础，饲养水平较高，拥有全国较大的进口良种牛核心群，奶源品质在全国名列前茅。麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2018年公司实现营业收入600,205,244.59元，较2017年579,578,172.87元同比增长3.56%；归属于上市公司股东的净利润-154129058.09元，较2017年18,835,482.57元同比降低-919.05%，2018年公司营业成本为380,212,856.65元，较2017年328,904,603.43同比增长15.6%；2018年公司期间费用合计为259242782.09元，较2017年223571567.22元同比增长15.96%。2018年公司的营业收入仍然主要来自于乳制品、烘焙食品和节日食品。报告期内，利润构成和利润来源与2017年相比出现重大变动，主要原因为2018年计提商誉减值准备所致。本公司主要以乳制品的加工与销售及烘焙连锁经营为核心。公司目前烘焙连锁门店分布于新疆、北京、浙江地区，所有烘焙连锁门店为直营门店和托管式加盟店，公司未来还将不断拓展直营烘焙连锁门店及托管式加盟店的数量，并逐步扩大烘焙连锁加盟店的经营模式，从而快速提高公司品牌知名度、增加门店数量。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 600,205,244.59 100%579,578,172.87 100%3.56%分行业 食品制造业 600,205,244.59 100.00%579,578,172.87 100.00%分产品 乳制品 250,412,110.13 41.72%226,574,607.41 39.09%10.52%烘焙食品 248,592,625.77 41.42%261,998,249.26 45.20%-5.12%节日食品 69,841,167.28 11.64%74,493,077.05 12.85%-6.24%其他 31,359,341.41 5.22%16,512,239.15 2.85%89.92%分地区 麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 乌昌地区 220,643,580.77 36.76%209,337,598.26 36.12%5.40%北疆 27,417,647.95 4.57%25,743,595.87 4.44%6.50%南疆 80,002,889.97 13.33%72,452,840.67 12.50%10.42%其他地区 6,073,555.20 1.01%15,226,827.44 2.63%-60.11%疆外（北京）9,807,159.79 1.63%11,899,962.64 2.05%-17.59%疆外（浙江）256,260,410.91 42.70%244,917,347.99 42.26%4.63%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 食品制造业 600,205,244.59 380,212,856.65 36.65%3.56%15.60%-6.60%分产品 乳制品 250,412,110.13 169,469,120.63 32.32%10.52%16.26%-3.34%烘焙食品 248,592,625.77 163,430,507.37 34.26%-5.12%7.27%-7.59%节日食品 69,841,167.28 26,667,464.39 61.82%-6.24%30.48%-10.75%其他 31,359,341.41 20,645,764.26 34.16%0.00%0.00%0.00%分地区 乌昌地区 220,643,580.77 144,335,121.84 34.58%5.40%18.13%-7.05%北疆 27,417,647.95 16,598,911.72 39.46%0.00%0.00%100.00%南疆 80,002,889.97 52,656,476.82 34.18%10.42%16.10%-3.22%其他地区 6,073,555.20 4,509,744.53 25.75%0.00%0.00%100.00%疆外（北京）9,807,159.79 6,526,106.05 33.46%0.00%0.00%100.00%疆外（浙江）256,260,410.91 155,586,495.69 39.29%4.63%23.15%-9.13%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 食品制造业 销售量 吨 33,765.18 31,632.63 6.32%麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 生产量 吨 33,555.76 31,776.04 5.30%库存量 吨 622.11 405.51 34.82%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 库存变动的主要原因：报告期内疆外收入较前一报告期有所增长，主要原因为春节物流提前一个月停运，年底为春节疆外经销商备货，导致库存差异变动。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 原材料 274,283,063.40 72.14%240,888,073.75 73.24%13.86%食品制造业 直接人工 38,290,261.16 10.07%34,916,584.62 10.62%9.66%食品制造业 折旧 10,592,723.60 2.79%11,079,073.74 3.37%-4.39%食品制造业 燃料和动力 8,815,736.06 2.32%8,700,614.97 2.65%1.32%食品制造业 制造费用 36,282,112.93 9.54%33,320,256.34 10.13%8.89%说明 1、本年原材料较上年增长13.86%，主要为主要原材料价格受市场影响大幅上涨；2、本年直接人工的上涨主要为社会平均工资上涨因素导致；（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）39,366,809.05 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.56%麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 15,099,452.99 2.52%2 第二名 9,463,353.17 1.58%3 第三名 5,466,036.20 0.91%4 第四名 5,029,509.77 0.84%5 第五名 4,308,456.93 0.72%合计-39,366,809.05 6.56%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）97,218,700.49 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.25%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 38,227,712.00 11.11%2 第二名 19,031,347.84 5.53%3 第三名 14,084,377.00 4.09%4 第四名 13,667,588.65 3.97%5 第五名 12,207,675.00 3.55%合计-97,218,700.49 28.25%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 180,726,784.82 168,979,840.52 6.95%无重大变动 管理费用 76,295,449.20 53,291,562.94 43.17%报告期较上年管理费用增加，主要为公司原计划再融资及发行股份购买资产项目终止，而增加的咨询顾问费用所致。麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 财务费用 2,220,548.07 1,300,163.76 70.79%报告期较上年贴息收入减少，影响财务费用变动；研发费用 2,470,957.37 3,910,140.51-36.81%因与相关设计、检测、咨询单位建立相对稳定的合作关系，使得新产品设计费、专家咨询费、鉴定、评审、评估以及验收费用有所降低；4、研发投入、研发投入 适用 不适用 研发新产品的目的在于丰富产品类型，在推动新品上市的同时带动其它产品销售量，从而扩大市场份额，实现为企业增加经济效益的目的。本年度计划完成14个新产品项目，其中包含计划内项目8个、计划外项目2个和外部合作伙伴协同策划项目4个，共计14个项目，实际皆在2018年度完成产品上市工作。本年度研发项目的成功实施，将大大提升本公司纯牛奶及发酵乳产品在国内乳制品市场上的竞争力。公司研发投入情况 2018 年 2017 年 变动比例 研发人员数量（人）68 65 4.62%研发人员数量占比 3.44%3.12%0.32%研发投入金额（元）2,470,957.37 3,910,140.51-36.81%研发投入占营业收入比例 0.41%0.67%-0.26%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 因与相关设计、检测、咨询单位建立相对稳定的合作关系，使得新产品设计费、专家咨询费、鉴定、评审、评估以及验收费用有所降低；再者，由于上年度购买先进设备，使研发费用相应减少。综上是研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 744,319,912.94 730,326,478.63 1.92%经营活动现金流出小计 729,784,856.54 681,871,177.68 7.03%经营活动产生的现金流量净14,535,056.40 48,455,300.95-70.00%麦趣尔集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 额 投资活动现金流入小计 538,230,865.56 1,086,706,756.16-50.47%投资活动现金流出小计 681,790,072.59 1,213,025,916.62-43.79%投资活动产生的现金流量净额-143,559,207.03-126,319,160.46 13.65%筹资活动现金流入小计 67,311,408.42 73,000,000.00-7.79%筹资活动现金流出小计 92,397,951.01 56,480,852.74 63.59%筹资活动产生的现金流量净额-25,086,542.59 16,519,147.26-251.86%现金及现金等价物净增加额-154,110,693.22-61,344,712.25 151.22%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额与上期发生变动原因：支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加51.6%；2、投资活动现金流入报告期与上期发生变动原因：1、2018年理财频率较上年