002696_2018_百洋股份_2018年年度报告（更新后）_2019-06-28.pdf

百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 百洋产业投资集团股份有限公司百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人孙忠义、主管会计工作负责人欧顺明及会计机构负责人公司负责人孙忠义、主管会计工作负责人欧顺明及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)黄燕云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。黄燕云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本次年报的董事会会议。所有董事均已出席了审议本次年报的董事会会议。大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了保留意见的审计报告，大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了保留意见的审计报告，公司董事会公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。与承诺之间的差异。公司在本报告第四节公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”中中“九、公司未来发展的展九、公司未来发展的展望望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。注相关内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 395,310,691 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积股（含税），不以公积金转增股本。金转增股本。百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.7 第三节 公司业务概要.11 第四节 经营情况讨论与分析.16 第五节 重要事项.32 第六节 股份变动及股东情况.47 第七节 优先股相关情况.54 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.55 第九节 公司治理.61 第十节 公司债券相关情况.67 第十一节 财务报告.68 第十二节 备查文件目录.171 百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、百洋股份、集团 指 百洋产业投资集团股份有限公司 百洋有限 指 广西南宁百洋水产饲料集团有限公司（百洋产业投资集团股份有限公司前身）饲料科技 指 南宁百洋饲料科技有限公司（百洋有限前身）饲料分公司 指 百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司 百丰饲料 指 广西百丰饲料科技有限公司 百洋食品 指 广西南宁百洋食品有限公司 北海钦国 指 北海钦国冷冻食品有限公司 百洋养殖 指 广西南宁百洋养殖有限公司（广西百洋生态农业开发有限公司前身）百洋生态 指 广西百洋生态农业开发有限公司 百洋技术 指 广西南宁百洋水产技术有限公司（广西桂普检测技术有限公司前身）桂普检测 指 广西桂普检测技术有限公司 百洋制品 指 广西南宁百洋水产制品有限公司（广西百跃农牧发展有限公司前身）百跃农牧 指 广西百跃农牧发展有限公司 防城港渔业 指 防城港市百洋渔业有限公司 桂平渔业 指 桂平市百洋渔业有限公司 乐业渔业 指 乐业县南盘江渔业有限公司 湛江佳洋 指 湛江佳洋食品有限公司 雨嘉食品 指 广东雨嘉水产食品有限公司 百维生物 指 广东百维生物科技有限公司 嘉盈生物 指 广西嘉盈生物科技有限公司 百渔食品 指 广东百渔食品有限公司（佛山百洋饲料有限公司前身）佛山百洋 指 佛山百洋饲料有限公司 百嘉食品 指 广西百嘉食品有限公司 文昌百跃 指 文昌百跃食品有限公司 佳德信 指 海南佳德信食品有限公司 海南百洋 指 海南百洋饲料有限公司 明洋明胶 指 广东明洋明胶有限责任公司 荣成海庆 指 荣成海庆海洋生物科技有限公司 百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 香港百洋 指 香港百洋实业有限公司 荣成日鑫生物 指 荣成市日鑫海洋生物科技有限公司 鸿生源股份 指 广西鸿生源环保股份有限公司 吉林三丰 指 吉林省三丰粮食有限公司 火星时代 指 北京火星时代科技有限公司 百洋教育 指 北京百洋教育投资有限公司 楷魔视觉 指 深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司 CIQ 指 中国出入境检验检疫局 备案养殖场 指 国内出口水产品的养殖场所实行登记备案制度，出境养殖水产品的加工原料必须来自经检验检疫机构（CIQ）备案的养殖场，否则检验检疫机构不予受理报检。备案养殖户 指 备案养殖场的养殖农户、合作组织或企业。合作备案养殖户 指 指与公司签订合作协议、关系较为稳固的备案养殖户。HACCP 指 Hazard Analysis and Critical Control Point（危害分析与关键控制点）是识别、评估并且控制对食品安全产生重要危害的系统方法，该体系建立在良好操作规范的基础上以确保食品安全，它确定了在食品生产过程中需要不间断地进行关键点的监控，以确保工艺过程保持在确定的可控范围内。ACC 指 Aquaculture Certification Council(水产养殖认证委员会)系为落实 GAA（全球水产养殖联盟）的负责任渔业计划而成立的。ACC 的服务对象主要是大型水产采购商，致力于为生产者和大型采购商架起一座桥梁。ACC 之 BAP 认证 指 Best Aquaculture Practices（最严谨的水产养殖规范）是 GAA（全球水产养殖联盟）制定的最新的水产养殖方面的规范标准。其主要是在全球范围内检验水产品繁育和养殖过程以及养殖场和加工厂的各项生产标准，从整个产业链条的角度全面审核种苗场、养殖场、饲料厂和加工厂所涉及的食品安全健康、环境保护、社会责任和员工福利，以及产品的全程可追溯性，并提供最高水准的可操作规范 BRC 认证 指 British Retail Consortium（英国零售商协会）是一个重要的国际性贸易协会，其成员包括大型的跨国连锁零售企业、百货商场、城镇店铺、网络卖场等各类零售商，产品涉及种类非常广泛。1998 年，英国零售商协会应行业需要，制定了 BRC 食品技术标准(BRC Food Technical Standard)，用以评估零售商自有品牌食品的安全性。目前，它已经成为国际公认的食品规范，用以评估零售商的供应商。英国大多数大型零售商只选择通过 BRC 全球标准认证的企业作为供货商。FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品及药物管理局。ISO9000 指 ISO9000 质量管理体系是国际标准化组织（ISO）制定的国际标准之一，在 1994 年提出的概念，是指由 ISO/TC176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定的所有国际标准。该标准可帮助组织实施并有效运行质量管理体系，是质量管理体系通用的要求和指南。我国在 90 年代将 ISO9000 系列标准转化为国家标准。该标准吸收国际上先进的质量管理理念，采用 PDCA 循环的质量哲学思想，对于产品和服务的供需双方具有很强的实践性和指导性。ISO22000 指 ISO22000 适用于整个食品供应链中所有的组织，包括饲料加工、初级产品加工、到食品的制造、运输和储存、以及零售商和饮食业。另外，与食品生产紧密关联的其它组织也可以采百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 用该标准，如食品设备的生产、食品包装材料的生产、食品清洁剂的生产、食品添加剂的生产和其它食品配料的生产等。ASC 指 水产养殖管理委员会（ASC）是由世界自然基金会（WWF）和荷兰可持续贸易行动计划(IDH)共同发起成立的。ASC 在全球范围内，由众多相关机构参与协助，经过多年研讨，建立了市场上高度透明的认证标准。百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 百洋股份 股票代码 002696 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 百洋产业投资集团股份有限公司 公司的中文简称 百洋股份 公司的外文名称（如有）BAIYANG INVESTMENT GROUP,INC.公司的外文名称缩写（如有）BAIYANG 公司的法定代表人 孙忠义 注册地址 广西南宁市高新技术开发区高新四路 9 号 注册地址的邮政编码 530004 办公地址 广西南宁市高新技术开发区高新四路 9 号 办公地址的邮政编码 530004 公司网址 http:/ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵东平 林小琴 联系地址 广西南宁市高新技术开发区高新四路 9 号 广西南宁市高新技术开发区高新四路 9 号 电话 0771-3210585 0771-3210585 传真 0771-3212021 0771-3212021 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http:/ 公司年度报告备置地点 广西南宁市高新技术开发区高新四路 9 号 百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 914501007188633583 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 邹宏文、黎程 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 6 楼 于洁泉、周磊 2017 年 9 月 13 日至 2018 年 12月 31 日 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）3,133,583,902.86 2,394,128,757.97 30.89%2,068,525,079.14 归属于上市公司股东的净利润（元）57,140,621.15 113,199,854.78-49.52%59,255,873.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-76,443,594.55 97,707,759.01-178.24%47,173,541.77 经营活动产生的现金流量净额（元）91,955,431.64 319,831,824.02-71.25%78,422,269.84 基本每股收益（元/股）0.1445 0.3599-59.85%0.3367 稀释每股收益（元/股）0.1445 0.3599-59.85%0.3367 加权平均净资产收益率-3.80%8.15%-11.95%5.91%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元）3,717,440,260.24 3,580,677,004.60 3.82%1,914,201,181.70 归属于上市公司股东的净资产（元）2,176,774,432.16 2,201,021,306.36-1.10%1,022,999,527.80 百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 506,375,737.85 666,591,186.43 1,003,417,027.58 957,199,951.00 归属于上市公司股东的净利润 13,465,948.33 36,891,385.99 79,523,027.57-72,739,740.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,270,949.10 33,694,419.25 81,799,156.52-203,208,119.42 经营活动产生的现金流量净额 8,252,924.68 33,174,394.37 13,876,429.28 36,651,683.31 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-10,779,396.04-103,927.61-817,790.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,591,113.39 12,219,467.02 13,717,893.93 委托他人投资或管理资产的损益 1,545,295.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 137,708,793.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,601,468.61 2,452,885.72 1,875,403.19 减：所得税影响额-688,022.11 576,328.68 2,572,610.77 少数股东权益影响额（税后）225,785.97 45,296.49 120,564.42 百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 合计 133,584,215.70 15,492,095.77 12,082,331.88-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）报告期公司的主要业务和产品简介 目前，公司开展的业务主要有饲料及饲料原料业务、水产食品加工业务以及教育文化业务。1、饲料及饲料原料业务 饲料及饲料原料业务是公司重要业务板块，主要产品包括鱼饲料产品、虾饲料产品和部分畜禽料产品以及饲料原料产品。目前饲料板块包括百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司、广西百跃农牧发展有限公司、海南百洋饲料有限公司、佛山百洋饲料有限公司等大型饲料生产企业。饲料原料板块包括荣成海庆海洋生物科技有限公司、荣成市日鑫海洋生物科技有限公司、吉林省三丰粮食有限公司等大型饲料原料生产企业。公司饲料及饲料原料企业严格按照ISO9001:2008质量管理体系和美国ACC认证体系，对所有生产流程、管理流程实行标准化、规范化和专业化管理。2、水产食品加工业务 公司水产食品加工业务主要产品为冻罗非鱼片产品。公司的水产食品加工厂主要分布于广西、广东及海南地区，拥有30多条国际先进水平的水产品加工流水生产线。公司或下属企业先后通过了ISO9001:2008、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制体系的认证，产品符合国内及美国、欧盟等发达地区标准；选用经检验检疫部门出口备案的养殖基地产出的原料罗非鱼，严格按照HACCP食品安全控制体系要求进行加工、检测和储运，确保食品安全。所生产的冷冻罗非鱼片及其它水产品主要出口美国、欧盟、中东、拉美、墨西哥、加拿大等国家和地区，公司冻罗非鱼食品的加工出口量连续多年在我国居于首位。3、教育文化业务 2017年公司收购了国内数字艺术教育龙头企业火星时代100%股权，切入创意文化教育板块。火星时代主营业务为数字艺术职业教育，主要课程为UI设计及Web前端、游戏设计、影视后期、室内设计、传统美术等专业。截止目前，火星时代在北京、上海、广州、深圳、杭州、成都、武汉、西安、南京、重庆、厦门、济南、郑州等13个城市设立了15个线下教学中心，覆盖了一线城市及全国主要经济发达区域。2018年6月，火星时代收购深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司，将产业链向下延伸至影视后期特效制作领域。楷魔视觉作为集前期创作、现场指导和后期特效制作及技术研发于一体的新兴影视特效的创意和制作公司，聚集了国际顶尖视效制作经验和技术的专家，与火星时代在业务领域存在显著的协同效应，成为新业务增长点。4、其他业务 其他业务包括生物制品加工等，公司下属企业利用对罗非鱼加工副产物进行综合利用，以鱼皮、鱼鳞为原料开发系列鱼胶原蛋白、明胶等高附加值生物制品，可广泛应用于保健品、化妆品、饮料、食品等领域，充分挖掘罗非鱼副产物的价值。（二）公司所属行业特点及公司发展阶段 1、饲料及饲料原料业务 我国饲料工业发展起于80年代，经过四十余年的发展，目前饲料总量全球第一。中国饲料产业稳步发展，饲料渗透率进一步提高，根据中国饲料行业信息网的初统数据显示，2018年中国成品饲料年度总产量18131.58万吨，同比增0.31%。其中水产料产量1549.08万吨，同比增长0.98%；猪料产量7036.38万吨，同比增长0.32%。同时据国家统计局统计数据，2018年度我国水产品总产量6,469万吨，水产品饲料需求稳定。百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 公司饲料产品经过多年市场考验，深受客户青睐，在中国饲料市场拥有较高知名度和影响力，被中国饲料工业协会评为“中国饲料行业信得过产品”，同时也是“广西名牌产品”、“广西著名商标”。近几年，公司饲料及饲料原料业务的产能不断扩大，产品的市场覆盖区域从广西扩展至广东、海南和山东，业务品种日趋丰富，成为公司重要的收入及利润来源。随着产能的进一步释放，预计公司饲料及饲料原料业务在未来几年的产销量还将继续保持稳步增长。2、水产食品加工业务 罗非鱼是联合国粮农组织（FAO）向各国推荐养殖品种，具有生长快、适应性强、高蛋白低脂肪的特点，特别是罗非鱼没有肌间刺，适合产业化规模化加工，这是草鱼、鲤鱼等有刺其他淡水鱼无法相比的。受气候条件的影响，我国罗非鱼的养殖主要分布在两广和海南，并且罗非鱼养殖存在较为明显的季节性特征，每年4-11月为罗非鱼养殖旺季（也是水产饲料销售的旺季），每年10月至次年1月为罗非鱼食品加工的旺季。因此，公司营业收入存在较为明显的季节性特征。我国是全球最主要的罗非鱼养殖国和出口贸易国，根据海关统计，2018年我国水产品进出口总量954.42万吨，总额371.88亿美元，同比分别增加3.33和14.44%，进出口总量和总额均创历史新高。其中，头足类、罗非鱼、鳗鱼、藻类、大黄鱼是一般贸易主要出口品种。公司经过十多年的快速发展，已成为我国罗非鱼水产加工行业的领军型企业集团，罗非鱼食品总产销规模位居全国首位。3、教育文化业务 火星时代主营业务为数字艺术职业教育，主要课程为UI设计及Web前端、游戏设计、影视后期、室内设计、传统美术等专业。根据中国互联网络信息中心发布的第43次中国互联网络发展状况统计报告，截至2018年12月，我国网民规模达8.29亿，普及率达59.6%，较2017年底提升3.8个百分点，全年新增网民5653万。我国手机网民规模达8.17亿，网民通过手机接入互联网的比例高达98.6%，全年新增手机网民6433万。随着中国互联网市场规模保持稳定增长，相应的UI设计、Web前端等人才需求也将持续增加。根据艾瑞咨询发布的2018年中国电竞行业研究报告，电竞行业已进入高速发展阶段，战术竞技类游戏模式扩散，端游绝地求生大火带动相同玩法游戏的迅速传播；大量移动端同类产品出现引领未来移动电竞市场，2017年度整体市场规模突破650亿元。2017年中国整体电竞市场的增长主要来自于移动电竞游戏的爆发，另一方面，尽管电竞生态市场整体规模较小，但是移动电竞游戏规模占比也在不断上升，预计2019年将会达到138亿元的市场规模。随着国人生活水平提高，对娱乐的需求提升，未来3-5年内网络游戏市场还将继续保持稳定的增长。2018年中国电影总票房609.76亿元，同比增长9.06%。观影人次17.16亿，同比增长5.93%。全年新增银幕9,303块，全国银幕总数已达60,079块，同比增长18.32%。观影人次与银幕数量的不断增长推动了中国电影的持续发展。2018年国产影片票房378.97亿元，同比增长25.89%，占总票房的62.15%，比2017年提高了8.31个百分点。影视行业市场规模持续增长，相应的影视后期制作人才需求及影视后期制作需求也将持续增加。火星时代作为数字艺术教育的龙头，有望充分受益数字创意产业的成长带来的持续增长，楷魔视觉与火星时代在业务领域发挥其协同效应，公司业务规模与盈利能力也将得到增强。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 股权资产增加 3,809.27 万元，主要系增加广西鸿生源环保股份有限公司股权所致。百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 固定资产 固定资产减少 8,161.36 万元,主要系出售子公司以及处置固定资产、固定资产折旧所致。无形资产 无形资产增加 4,488.54 万元，主要系资产合并增加楷魔视觉所致。在建工程 在建工程增加 1,906.93 万元，主要系子公司增加生产线工程所致。商誉 商誉净增加 4,331.56 万元,主要系溢价收购深圳楷魔所致，计提火星时代商誉减值在一定程度上抵减了本期商誉增加数额。货币资产 货币资产减少 50,685.10 万元,主要系购买结构性存款 13,070 万元及购买深圳楷魔股权所致。预付账款 预付帐款增加 4,887.06 万元,主要系预付原材料货款增加所致。其他应收款 其他应收款增加 3,658.82 万元,主要系往来款增加所致。应收帐款 应收帐款增加 17,817.16 万元,主要系销售货物以及收购楷魔视觉后合并增加所致。存货 存货下降 1,915.73 万元，主要系销量增加消耗库存所致。其他流动资产 其他流动资产增加 15,852.75 万元,主要系理财产品 13070 万元从货币资金转入其他流动资产所致。其他非流动资产 其他非流动资产增加 3,161 万元,主要系股权转让及工程预付款增加所致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加 13,770.88 万元,主要系应收新余火星人业绩承诺补偿款所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）饲料及水产食品加工业务核心竞争力 公司饲料及水产食品加工业务的核心竞争力主要表现在公司的产业链、商业模式、资质、客户资源、产业布局、规模、技术和产品创新上所具有的核心竞争力。1、产业链和商业模式优势 目前，公司已基本完成了“以水产食品为核心，以水产饲料为重要配套，以水产养殖为示范带动，以水产食品精深加工和水产生物制品为延伸”的业务布局。公司通过充分利用产业链各环节相互拉动和促进作用，形成了相关业务协同发展的格局。此外，公司致力于挖掘罗非鱼精深加工的产业潜力，积极推进副产品综合利用，发展循环经济，节能减排。公司通过利用罗非鱼加工过程中的鱼皮、鱼鳞开发胶原蛋白和明胶等生物制品，还充分利用加工副产品生产鱼粉、鱼油、米油糠作为水产饲料原料，产业链的完善程度在业内处于领先水平，初步建立了一套独具特色的商业模式。2、公司资质优势和客户资源优势 公司以质量和安全作为企业的立业之本和生存基石，已建立起较为完善的食品安全及质量控制体系，集团或下属企业先后通过了ISO9001、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制体系的认证，产品符合国内消费者及美国、欧盟等发达国家和地区标准。集团的检测中心达到了省级中心的水平，并获得了国家级实验室的认证。完善的食品安全管理流程、先进的检测中心以及电子监控系统等软硬件设施为公司食品安全提供了保证。报告期内，公司在原获得美国渔业协会罗非鱼行业BAP（ACC）3星质量认证的百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 基础上，在业内率先提升为BAP（ACC）4星质量认证。凭借在品质管理的领先优势，公司多年来一直在市场的树立了良好的口碑，出口产品主要销往欧美等全球罗非鱼食品消费高端市场，主要客户为国际大型水产贸易商，客户资源优势明显，并且还在得到越来越多客户特别是高端客户的认可。3、产业布局优势 由于罗非鱼养殖具有显著的区域性、季节性和周期性，因此获得充足的原料鱼资源是罗非鱼加工企业获得成功的关键因素之一。广东、广西、海南是我国乃至全球最主要的罗非鱼产区，多年来公司通过对产业布局的不断完善，目前公司业务已经基本覆盖了我国主要的罗非鱼原料产区，在同行业中具备领先优势。4、规模优势 公司自2010年起的罗非鱼食品产销量和出口量一直位居行业首位，所生产的冻罗非鱼食品出口到多个国家和地区，市场占有率持续提升，且近两年来高于市场的平均增长幅度。公司的饲料产品在中国饲料市场具有较高的产品知名度，深受广大客户青睐，正是由于公司的购产销的规模优势和业务覆盖了几乎所有原料主产区的布局优势，为公司巩固市场份额、分散经营风险、实行区域化配套开发和延伸产业链奠定了基础，也使得公司在行业中领先地位不断巩固。5、技术、产品创新优势 为推动产业的升级，提升经营的效率，近年来公司在技术创新和产品创新方面加大了力度，取得了较好的成效。其中，水产品精深加工、罗非鱼环保饲料、越冬饲料、水产品综合开发等领域的有关专利技术成果已经进行成果转化。在产品创新方面，公司开发出一系列生物制品和内销产品，实现了从“水产品加工”到“精深加工食品及生物制品”的产业模式升级，产品的综合开发和深度开发等方面在业内具有领先优势。由于企业在水产品加工领域的技术积累，公司先后被认定为“广西自治区级企业技术中心”、“广西水产品加工工程技术中心”、“国家罗非鱼加工技术研发分中心”和“广西水产品加工产业研究院”。（二）教育文化业务核心竞争力 公司教育文化业务的核心竞争力主要表现在火星时代口碑、产品、师资力量以及学生就业上所具有的核心竞争力以及控股子公司楷魔视觉在影视后期特效制作领域技术技术。1、卓越的口碑 火星时代是国内数字艺术教育龙头企业，二十年专注数字艺术设计教育，在业内具有良好的口碑。1994年火星时代创始人王琦先生出版中国第一本CG教学图书三维动画速成，被业界尊称为“中国CG之父”，在业内具有广泛的影响力。2、产品齐全、迭代快 火星时代课程主要分为UI设计及Web前端、游戏设计、影视后期、室内设计、传统美术等专业。截至目前，火星时代拥有覆盖用户界面、互联网、影视制作、游戏制作、室内设计等行业约30个教育产品。火星时代拥有专业的教研团队，教学课件会根据业内技术革新和市场需求变动实时更新，以满足市场上企业对人才的需求。3、业内最强师资 火星时代主讲老师均来自业内工作多年的资深专家，招聘讲师要从项目经验、作品质量、沟通能力等多方面进行考核。同时教学过程中，教师还需要接受学生满意度、学生作品质量、授课班级的课堂管理和学生就业情况等多方面考核。4、就业率高 火星时代专注数字艺术教育二十年，目前已经拥有30,000多家合作多年的企业资源。最近三年火星时代学员毕业6个月内的平均就业率超过95%，学员主要去向为互联网+行业公司、游戏公司、影视后期制作公司及装修设计公司。5、影视制作技术优势 楷魔视觉是以拥有韩国、香港及大陆顶尖视效制作经验和技术的艺术家们组成的电影特效公司，在国内影视特效行业已具备良好口碑，与诸多国内外导演、制片人和出品公司保持紧密合作，至今已完成国内百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 外近二十多部影院电影作品，包括郑保瑞导演的西游记之孙悟空三打白骨精；赵天宇导演的微微一笑很倾城；郭子健导演的悟空传；王晶、关智耀导演的追龙；王晶、钟少雄导演的降魔传；非行导演的鬼吹灯之云南虫谷；萧锋导演的大轰炸等。百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2018年度公司主营业务包括饲料及饲料原料业务、水产食品加工业务以及教育文化业务。教育文化产业是公司通过收购火星时代新拓展的产业，同时火星时代于2018年6月收购楷魔视觉80%股权，将业务延伸至下游数字艺术制作领域。2018年度公司罗非鱼出口业务有所回暖。根据海关总署数据统计，2018年我国外贸进出口总值30.51万亿元人民币，比2017年（下同）增长9.7%。其中，出口16.42万亿元，增长7.1%；进口14.09万亿元，增长12.9%；贸易顺差2.33万亿元，收窄18.3%；2018年中国罗非鱼出口量及出口额同比分别增长9.31%和11.64%。受良好的进出口环境影响，加上2018年度人民币贬值，公司罗非鱼出口业务主要以外币结算，2018年度公司罗非鱼出口业务的经济效益实现了一定幅度的增长。我国饲料工业发展起于80年代，经过四十余年的发展，目前饲料总量全球第一。中国饲料产业稳步发展，饲料渗透率进一步提高，据中国饲料行业信息网的初统数据，2018年中国成品饲料年度总产量18131.58万吨，同比增长0.31%。其中水产料产量1549.08万吨，同比增长0.98%；猪料产量7036.38万吨，同比增长0.32%。我国饲料工业已经步入高度竞争、高速整合、深刻变革的新时代。2017年公司通过收购火星时代开始布局教育文化产业，受影视、动漫，游戏等行业政策的影响，火星时代的培训业务呈现下降趋势。上述产业政策预计在未来几年来对教育培训行业产生不利的影响。面对严峻而复杂的国际国内形势，公司凭借在规模扩张和布局完善方面打下基础，确保公司生产经营整体平稳运行，保持了营业收入平稳增长向好的态势。从全年的经营情况来看，公司2018年度实现营业收入31.3358亿元，同比增长30.89%；受教育行业下降的影响，本期商誉减值约2.2亿元，实现归属上市公司股东的净利润5,714.06万元，同比下降49.52%。2018年，随着公司饲料项目产能的进一步释放，公司的营业总收入保持了较快增长，但由于公司全资子公司北京火星时代科技有限公司受市场的影响，其营业收入及经营利润均未达到预期，且预计后续仍将有较大的不确定性，公司对此计提了商誉减值，该事项对本报告期归属于上市公司股东的净利润产生重要影响。从主要业务板块来看：1、公司饲料及饲料原料业务在报告期内实现营业收入1,479,658,385.59元，占公司营业收入的47.22%，营收同比增长26.36%。经过这几年的不断发展，公司饲料及饲料原料业务的整体产能不断扩大，产品的市场覆盖区域也从广西区域扩展到了海南、山东以及广东地区，业务品种也更加丰富，是公司重要的收入来源和主要的利润支柱之一。未来，随着饲料板块企业产能的进一步释放，预计未来两到三年内，公司饲料及饲料原料业的产销量还将继续保持稳步增长。2、公司水产食品加工板块报告期内实现营业收入924,437,953.82元，占公司营业收入的比重为29.5%，营收同比增长13.74%，通过国际市场的不断开拓，企业产能的逐步释放，市场占有率继续位列前茅，进一步巩固了公司市场地位；3、公司教育培训业务报告期内实现营业收入546,899,883.55元，占公司营业收入的比重为17.45%，合并于公司报表的营收同比增长163.32%。深圳楷魔的股权交割及工商变更登记手续于2018年6月完成，于2018年7月纳入合并范围。报告期公司合并收入、成本、费用及现金流量各项指标的具体情况分析如下：（1）报告期公司实现合并营业收入313,358.39万元，同比增长73,945.51万元，增幅为30.89%。营业收入增长的主要原因有两个方面，一系公司饲料及饲料原料板块、水产加工板块的产销量稳步增长，市场占有率稳定提升；二系并购火星时代及深圳楷魔后新增教育业务收入。百洋产业投资集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 17（2）报告期内公司营业成本248,027.94万元，同比增长48,265.20万元，增幅为24.16%。营业成本增长的主要原因系主要产品的产销量增长及并购火星时代及深圳楷魔后新增营业成本所致。（3）报告期内营业税金及附加为920.57万元，同比增长42.90万元，增幅4.89%。主要原因系并购火星时代及深圳楷魔后新增城建及附加税费支出所致。（4）报告期内营业费用为24,226.95万元，同比增长12,968.43万元，增幅115.19%。主要系原因为两方面，一系产品的销量增长相应的费用增长，二系并购火星时代及深圳楷魔后市场服务费等支出增长所致。（5）报告期内管理费用为19,002.38万元，同比增长7,404.37万元，增幅63.84%。主要系原因为两方面，一系产品的产销量增长相应的费用增长，二系并购火星时代及深圳楷魔后薪酬福利等支出增长所致。（6）报告期内财务费用为1,160.23万元，同比下降2,012.00万元，降幅63.43%。主要原因系人民币贬值所带来的汇兑收益增加所致。（7）报告期内资产减值损失为25,827.39万元，同比增长25,110.89万元，增幅3,504.68%。主要原因系公司计提了火星时代商誉减值所致。（8）报告期内投资收益净额为2,185.67万元，同比增长650.35万元，增幅42.36%。主要原因系报告期公司参股子公司广西鸿生源环保股份有限公司经营效益同比增长所致。(9)报告期内公允价值变动收益为13,770.88万元，主要系应收新余火星人投资管理合伙企业（有限合伙）、王琦需补偿的业绩补偿款。（10）报告期内经营活动产生的现金流量净额为9,195.