002726_2018_龙大肉食_2018年年度报告_2019-04-26.pdf

山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 山东龙大肉食品股份有限公司山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人余宇、主管会计工作负责人陶洪勇及会计机构负责人公司负责人余宇、主管会计工作负责人陶洪勇及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)陶洪勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陶洪勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。敬请查阅第四节敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展展望可能面对中关于公司未来发展展望可能面对的风险因素部分的内容。的风险因素部分的内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司最新的总股本公司最新的总股本755,548,000 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.47 元（含税），送元（含税），送红股红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录重要提示、目录和释义和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.29 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.51 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.57 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.58 第九节第九节 公司治理公司治理.64 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.71 第十一节第十一节 财务报告财务报告.72 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.186 山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、龙大肉食 指 山东龙大肉食品股份有限公司 龙大集团 指 龙大食品集团有限公司，本公司控股股东 蓝润发展 指 蓝润发展控股集团有限公司，本公司股东 伊藤忠（中国）指 伊藤忠（中国）集团有限公司，本公司股东 银龙投资 指 莱阳银龙投资有限公司，本公司股东 龙大养殖 指 烟台龙大养殖有限公司，本公司全资子公司 龙大饲料 指 烟台龙大饲料有限公司，本公司全资子公司 聊城龙大 指 聊城龙大肉食品有限公司，本公司全资子公司 龙大牧原 指 河南龙大牧原肉食品有限公司，本公司控股子公司 莒南龙大 指 莒南龙大肉食品有限公司，本公司全资子公司 潍坊振祥 指 潍坊振祥食品有限公司，本公司控股子公司 家宜食品 指 莱阳家宜食品有限公司，本公司控股子公司 杰科检测 指 烟台杰科检测服务有限公司，本公司全资子公司 蓬莱富龙 指 蓬莱富龙肉食品有限公司，本公司控股子公司 莱阳普瑞 指 莱阳普瑞食品有限公司，本公司控股子公司 莱阳龙瑞 指 莱阳龙瑞食品有限公司，本公司全资子公司 北京快厨帮 指 北京快厨帮科技有限公司，本公司控股子公司 龙大生猪产品有限 指 山东龙大生猪产品工程技术研究有限公司，本公司全资子公司 香港龙大 指 香港龙大发展有限公司，本公司全资子公司 中和盛杰 指 青岛中和盛杰食品有限公司，本公司控股子公司 新胜锦 指 青岛新胜锦食品商贸有限公司，中和盛杰全资子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 龙大肉食 股票代码 002726 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东龙大肉食品股份有限公司 公司的中文简称 龙大肉食 公司的外文名称（如有）Shandong Longda Meat Foodstuff Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）LONGDA 公司的法定代表人 余宇 注册地址 山东省莱阳市食品工业园 注册地址的邮政编码 265200 办公地址 山东省莱阳市龙门东路 99 号 办公地址的邮政编码 265200 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐巍 李京彦 联系地址 山东省莱阳市龙门东路 99 号 山东省莱阳市龙门东路 99 号 电话 0535-7717760 0535-7717760 传真 0535-7717337 0535-7717337 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 山东省莱阳市龙门东路 99 号公司证券部 山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码 913700007591559056 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路 169 号众环大厦 签字会计师姓名 黄健、张宁宁 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）8,778,460,856.11 6,572,625,774.96 33.56%5,450,045,828.18 归属于上市公司股东的净利润（元）177,056,070.27 188,120,962.51-5.88%232,754,370.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）167,605,659.04 180,315,115.76-7.05%206,075,675.97 经营活动产生的现金流量净额（元）-106,552,210.20 88,753,554.91-220.05%291,002,994.91 基本每股收益（元/股）0.23 0.25-8.00%0.53 稀释每股收益（元/股）0.23 0.25-8.00%0.53 加权平均净资产收益率 8.85%10.31%-1.46%13.98%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元）3,754,629,720.90 2,543,696,467.70 47.61%2,299,083,200.34 归属于上市公司股东的净资产（元）2,107,862,999.08 1,929,886,273.69 9.22%1,766,039,324.79 山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,841,072,554.86 1,782,057,572.72 2,267,953,194.51 2,887,377,534.02 归属于上市公司股东的净利润 78,780,965.90 8,003,446.48 40,488,990.33 49,782,667.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 74,755,550.54 6,854,472.25 38,125,787.57 47,869,848.68 经营活动产生的现金流量净额 60,880,721.81-281,638,520.07 98,433,788.69 15,771,799.37 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,413,805.89 2,663,418.59 6,222,692.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）525,865.56 31,200.00 10,456,692.70 委托他人投资或管理资产的损益 661,753.42 1,247,164.36 8,549,304.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,172,870.70 4,069,868.03 5,604,993.25 减：所得税影响额 329,671.25 206,546.61 3,581,601.03 少数股东权益影响额（税后）-5,786.91-742.38 573,387.12 合计 9,450,411.23 7,805,846.75 26,678,694.18-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）主要业务及经营模式 公司主营业务为生猪养殖、生猪屠宰和肉制品加工。公司主要产品为商品猪、冷鲜猪肉、冷冻猪肉及肉制品等。经过多年发展，公司已形成集种猪繁育、饲料生产、生猪养殖、屠宰分割、肉制品加工、食品检验、销售渠道建设和进口贸易为一体的“全产业链”经营发展模式。报告期内，公司实现营业收入877,846.09万元，较上年同期增长33.56%，实现营业利润21,666.05万元，较上年同期上升10.13%；利润总额22,410.52万元，较上年同期上升11.80%，实现归属于上市公司股东的净利润17,705.61万元，较上年同期下降5.88%。1、养殖业务 龙大养殖以“保健康，提效率，高质量”为工作目标，不断完善风险防控体系。龙大养殖推进均衡生产，开展配种创新，强化种猪管理，降低生产成本、提升获利能力。2018年度，龙大养殖实现营业收入50,068.58万元，净利润5,765.05万元。2、生食业务 2018年，公司继续采取拓展销售渠道、加强新客户开发能力等措施，冷鲜肉产品营业收入为534,543.54万元，比上年同期增长16.89%，其中，生食产品在餐饮渠道营业收入22,547.48万元，同比增长29.09%。公司生食业务继续保持良好的增长性，未来公司还将继续加大生食业务投入。3、肉制品业务 2018年，公司肉制品行业营业收入52,016.92万元，其中，公司冷冻调理肉制品业务营业收入为20,074.98万元；低温肉制品及中式卤肉制品营业收入为31,941.93万元。冷冻调理肉制品的客户主要为大型连锁餐饮企业，如：百胜中国（肯德基、必胜客）、海底捞、避风塘、呷哺呷哺、真功夫、永和大王和上海盘古等。2018年，公司冷冻调理肉制品在餐饮渠道营业收入为10,384.88万元，同比增长7.07%。4、进口贸易业务 公司进口贸易业务是从国外进口冷冻猪、冷冻牛羊肉、冷冻鸡肉等产品，该业务由控股子公司中和盛杰负责实施。2018年，公司进口贸易业务营业收入为161,735.49万元，比上年同期增长434.85%。在国内发生非洲猪瘟的背景下，进口贸易板块可以增加公司产品供货渠道、平衡公司产品的供应结构，更好的服务公司客户。(二)行业发展情况 中国养猪历史悠久，是世界生猪生产大国，也是猪肉的消费大国。近年来，国家高度重视生猪生产发展，政策扶持力度不断加大，产业迎来前所未有的发展机遇。在政策的带动和市场的拉动下，生猪生产能力进一步增强，生产效率大幅提升，成为农业农村经济的支柱产业。目前，我国猪肉产量稳居世界第一位，约占世界总量的一半，生猪饲养量及人均猪肉消费量均位列世界第一。根据国家统计局和农业部数据显示，2018年，全国猪肉产量额为5404万吨，下降0.9%；生猪出栏69382万头，增长0.7%。据农业农村部监测，全年猪肉批发市场均价为每公斤18.7元，同比跌12.1%。在我国的肉类产品生产结构中，猪肉占整个肉类产量的比重一直稳定在64%左右，是肉类消费的主要来源，也是我国城乡居民不可或缺的“菜篮子”产品。发展生猪生产，对保障市场供应、增加农民收入、促进经济社会稳定发展具有重要意义。2016年4月18日，国家农业部发布了关于印发全国生猪生产发展规划（2016-2020年）（以下简称“规划”）的通知。此规划为“十三五”期间生猪生产发展的指导性文件。在规划中，国家农业部提出了未来五年我国生猪生产方面的发展目标：（1）生产目标：生产保持稳定略增，猪肉保持基本自给；规模比重稳步提高，规模场户成为生猪养殖主体；规模企业屠宰量占比不断提升。（2）效率目标：生猪出栏率、母猪生产效率、劳动生产率(人均饲养育肥猪数)持续提高，产业国际竞争山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 力明显增强。（3）生态目标：养殖废弃物综合利用率大幅提高，生产与环境协调发展。同时，规划还指出：虽然我国生猪产业发展挑战不少，但也面临重要机遇。随着城镇化进程加快、人口数量增长和收入水平提升，我国猪肉消费需求仍将保持稳定增长。从世界水平看，我国大陆居民人均猪肉消费量在亚洲国家和地区中处于中高水平，与香港67.1千克相比，仍有一定的增长潜力。从城镇化趋势看，到2020年，全国将有1亿左右农村人口转为城镇人口，当前我国农村居民家庭每年人均猪肉消费量不足城镇居民家庭的70%，按现有城镇人口消费水平测算，预计可增加猪肉消费约70万吨。从人口数量看，据国家卫计委预测，全面放开二胎政策，到2020年我国总人口将达到14.3亿，按新增人口6000万和现有消费水平(人均消费41.5千克)测算，新增人口将增加猪肉消费约250万吨。尽管我国老龄人口比重逐步增加，老龄人口日均膳食热量摄入下降对猪肉消费产生一定影响，但总的看，人口增长及新增城镇居民消费将拉动我国猪肉消费保持一定幅度增长。公司规模化从事的生猪养殖、生猪屠宰和肉制品加工业务具有良好的发展前景，公司将根据全国生猪生产发展规划（2016-2020年）的指导精神，进一步大力拓展公司业务，扩大公司的市场份额。2018年8月非洲猪瘟爆发以来，为有效预防、控制和扑灭非洲猪瘟疫情，切实维护养猪业稳定健康发展，保障猪肉产品供给安全，根据中华人民共和国动物防疫法、动物检疫管理办法等规定，农业农村部印发非洲猪瘟疫情防控八条禁令、生猪产地检疫规程、生猪屠宰检疫规程和关于稳定生猪生产、保障市场供给的意见等文件，鼓励畜禽养殖、屠宰加工企业推行“规模养殖、集中屠宰、冷链运输、冷鲜上市”模式，加快推进畜牧业转型升级，提升畜禽就近屠宰加工能力，建设畜禽产品冷链物流体系，减少畜禽长距离移动，降低动物疫病传播风险，维护养殖业生产安全和畜禽产品质量安全。从非洲猪瘟对生猪养殖行业的影响来看，体现在以下几个方面：（1）短期导致我国区域间生猪价差扩大；（2）从中期来看，加速产能出清，使猪价拐点提前到来；（3）从长期来看，“规模养殖、就近屠宰、冷链运输”将成为行业趋势，会对居民的热鲜猪肉消费习惯产生一定影响，也将改变生猪养殖行业的企业区域分布布局和产业链布局。公司将始终不渝地坚持“源于自然、传递新鲜”的品牌理念，凭借从养殖到加工到销售为一体的“全产业链发展模式”和以源头控制、质量体系、产品检测为核心的“食品安全保证体系”，为消费者提供“安全、放心、健康美味、新鲜”的猪肉食品，致力于成为全国领先的优质猪肉产品供应商。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 可供出售金融资产减少 24.85 万元，主要是期末可供出售金融资产可收回金额低于账面价值，计提减值准备影响。固定资产 本期增加 23,613.05 万元，增加比例为 43.10%，主要是期末新增潍坊振祥的固定资产。无形资产 本期增加 1,597.17 万元，增加比例为 43.09%，主要是期末新增潍坊振祥的无形资产。在建工程 本期增加 3,930.51 万元，增加比例为 83.70%，主要是子公司烟台龙大养殖有限公司猪场工程投入增加。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 公司主营业务为生猪养殖、生猪屠宰和肉制品加工，公司生猪产品主要供内部屠宰用，对外销售的主要产品为冷鲜猪肉、冷冻猪肉、肉制品。依靠多年积累的经验及技术，已形成集种猪繁育、饲料生产、生猪养殖、屠宰分割、肉制品加工、食品检验、销售渠道建设为一体的“全产业链”发展模式，并成为公司主要竞争优势。1、“全产业链”发展优势（1）均衡发展、提升盈利 公司实施“全产业链”发展模式，逐步扩大自有标准化生猪养殖基地规模，使养殖与屠宰加工向更为均衡的方向发展，不仅保障安全、可靠、稳定的猪肉原料供应，而且可以获得较高的养殖利润和平滑猪周期对公司业绩的影响，提升公司整体的盈利水平。（2）源头保障、全程追溯 食品安全的根基在于源头控制，为确保终端产品的安全，公司致力于发展祖代种猪场、父母代猪场、育肥猪场，构建完整的生猪养殖基地，实现自繁自养；配套自建饲料厂，实现饲料供应自给自足。公司在饲料喂养、防疫用药、添加剂使用等诸多涉及食品安全的方面进行全过程控制，大大增强对原料安全的掌控能力，做到产品质量可追溯，实现科学高效的生猪养殖，最终为消费者提供“安全、放心、健康、新鲜”的猪肉产品。（3）渠道拓展、终端布局 公司不断加强销售渠道拓展和公司品牌建设，公司通过各种渠道扩大产品销量。公司与山东家家悦、烟台振华量贩、大润发等大中型商场超市建立了长期合作关系，公司生产的猪肉产品有食品安全保证和较为优良的产品品质，公司已与上海荷美尔、避风塘、上海梅林、厦门程泰等众多食品加工企业建立了供销关系。近年来，公司加大了餐饮客户的开发力度，目前，公司餐饮客户主要有百胜中国（肯德基、必胜客）、海底捞、避风塘、呷哺呷哺、真功夫、永和大王和上海盘古等。公司产品销售形成了覆盖较为广泛的销售网络。2、食品安全保证体系优势 公司致力于打造以源头控制、质量体系、产品检测为核心的食品安全保证体系，做到批批都检验、全程可追溯，实现对原料、生产、产品的全过程把关。（1）源头控制 公司自有猪场坚持选用自产饲料进行喂养；严格筛选使用兽药、疫苗的品种并确保足够的休药期，使得生猪的药物残留符合国家法定标准。同时，公司选择国内知名生猪养殖厂商牧原股份作为合作伙伴养殖场，通过与其签订毛猪购销协议并明确了较高的生猪收购标准，确保了大量优良安全的生猪供应。（2）质量体系 公司在生产过程中，严格按照HACCP、ISO9001质量控制体系的要求组织生产；对公司全产业链各主要环节中可能影响食品安全的各种危害因素进行系统和全面的分析，确定出关键的控制点进行重点控制；公司事业部品质管理部、工厂品质管理科和车间质检室构成的三级质量管控体系，对生产全过程进行严格的品质控制；全过程的批次管理和报表记录，形成了严谨完善的食品安全追溯体系。该体系一方面能够监督各环节的食品安全控制情况，做到有据可查、责任到人；另一方面，一旦发现食品安全问题，能够快速、准确地进行追溯查询，及时采取有效措施。（3）产品检测 公司建立起从养殖到屠宰到物流到终端的层层检测体系，包括饲料检验、兽药检验、出栏检验、加工过程中的十八道检验、配送车辆GPS温度控制、终端官能检验等诸多环节，做到每个批次的生猪肝脏都取样检测。公司全资子公司杰科检测已顺利通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可，为专业食品安全检测机构，并多次通过FAPAS能力验证，成为具有法律效力的第三方检测机构，杰科检测已拥有4项发明专利。杰科检测先后引进了液相色谱串联质谱联用仪、超高效液相色谱仪、气质联用仪、气相色谱串联质谱联用仪等食品检测设备，建立起行业检测中心。目前，检测中心能够对微生物、理化、重金属、农药残留、抗生素残留、食品添加剂、过敏性物质等1050项指标进行检测。3、生猪养殖技术优势 公司按照“六统一”（统一规划、统一猪种、统一饲料、统一防疫、统一保健、统一检测）模式实施严格管理，并经过不断探索创新，形成了在种猪选育、生猪育肥、保健措施、饲料配方、防疫管理等多环节的技术优势。其中：（1）种猪选育：经过对种猪的严格筛选、优化、选育，所出产的商品猪，出肉率、瘦肉率较高、肉质优良细嫩。（2）育肥技术：公司采用早期隔离断奶技术，同时，养殖中实行分性别饲养，根据公母猪能量和蛋白营养需求的差异分别制定配方，不仅提高了山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 饲料的利用率，而且提高生猪出栏的均匀度。（3）保健措施：公司在生猪保健上遵循“养防结合、防重于治”的理念，一方面着力于生物安全体系的建设；另一方面，实施分胎次饲养，将相同胎次的母猪分开集中饲养，以减少二胎和二胎以上母猪饲养场的疾病传播，提高猪群的健康和生产水平；同时在养殖中实行全进全出，栏圈彻底消毒，减少应激，显著提高生猪的抗病力。（4）饲料配方：饲料是生猪成本中最重要的部分。公司养殖基地根据猪的不同生长周期所需的不同营养要求，研制出营养配方；推行分阶段饲养，不同阶段喂养不同配方的饲料，不仅满足生猪生长的营养需要，更降低了饲料成本。（5）防疫管理：公司通过合理使用疫苗，减少生猪发病的几率，从而减少使用抗生素。另外，公司严格筛选、使用兽药，并对每种兽药的生产厂家逐一进行核查，更换厂家或新增兽药品种，都由杰科检测进行生猪药残实验，合格后方可使用。山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2018年度，公司始终不渝地坚持“源于自然，传递新鲜”的品牌理念，公司管理层紧紧围绕公司制定的总体发展战略，加大规范化管理、加强内控治理，深入贯彻落实科学发展观，发扬开拓创新、求真务实的精神，继续从严治理公司，灵活调整公司产品结构，确保公司持续稳定健康发展。2018年，公司实现营业收入877,846.09万元，较上年同期增长33.56%，实现营业利润21,666.05万元，较上年同期上升10.13%；利润总额22,410.52万元，较上年同期上升11.80%，实现归属于上市公司股东的净利润17,705.61元，较上年同期下降5.88%。2018年度主要生产、经营与管理情况如下：1、从分行业来看，屠宰行业2018年度实现营业收入653,904.84万元，较上年同期增长18.47%，占营业收入比重为74.49%。公司采取拓展销售渠道、加强新客户开发能力等积极措施使得屠宰行业全年营业收入增加。2、从分产品来看，冷鲜肉方面2018年度实现营业收入534,543.54万元，较上年同期增长16.89%。冷冻肉方面2018年度实现营业收入119,361.30万元，较上年同期增长26.06%。冷冻调理肉制品2018年度实现营业收入20,074.98万元，较上年同期增长6.03%，继续保持增长。3、从分地区来看，山东省内2018年度实现营业收入319,610.80万元，较上年同期增长18.59%，占营业收入比重为36.41%；华东等其他地区，2018年度实现营业收入294,562.50万元，较上年同期增加47.98%，占营业收入比重为33.56%。得益于优质的产品和积极的市场策略、以及公司品牌影响力的扩大及提升，公司在华东其他地区的营业收入有了大幅的增长。近年来，公司在山东省外营业收入比重持续上升，国内市场开拓更加全面深入，公司正由区域性领导品牌向全国性一流品牌加速发展。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 8,778,460,856.11 100%6,572,625,774.96 100%33.56%分行业 屠宰行业 6,539,048,402.50 74.49%5,519,730,468.61 83.98%18.47%肉制品行业 520,169,192.19 5.93%525,987,391.67 8.00%-1.11%养殖行业 60,826,051.41 0.69%104,000,353.14 1.59%-41.51%进口贸易 1,617,354,927.15 18.42%302,393,617.11 4.60%434.85%山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 其他 41,062,282.86 0.47%120,513,944.43 1.83%-65.93%分产品 冷冻肉 1,193,612,953.62 13.60%946,854,930.83 14.41%26.06%冷鲜肉 5,345,435,448.88 60.89%4,572,875,537.78 69.57%16.89%低温肉制品及中式卤肉制品 319,419,347.64 3.64%336,659,445.82 5.12%-5.12%冷冻调理肉制品 200,749,844.55 2.29%189,327,945.85 2.88%6.03%商品猪 60,826,051.41 0.69%104,000,353.14 1.58%-41.51%进口贸易 1,617,354,927.15 18.42%302,393,617.11 4.60%434.85%检测费 9,304,678.95 0.11%10,392,427.79 0.16%-10.47%其他 31,757,603.91 0.36%110,121,516.64 1.68%-71.16%分地区 山东省内 3,196,108,027.29 36.41%2,695,061,226.53 41.00%18.59%华东其他地区 2,945,625,006.48 33.56%1,990,617,195.41 30.29%47.98%华中地区 1,003,683,032.52 11.43%812,380,888.12 12.36%23.55%华北地区 747,897,990.47 8.52%451,455,186.33 6.87%65.66%华南地区 181,440,714.34 2.07%149,738,472.34 2.28%21.17%东北地区 218,253,741.94 2.49%140,077,301.52 2.13%55.81%西南地区 336,382,548.82 3.83%171,619,303.31 2.61%96.01%西北地区 149,069,794.25 1.69%161,676,201.40 2.46%-7.80%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 屠宰行业 6,539,048,402.50 6,149,235,904.38 5.96%18.47%18.23%0.18%分产品 冷冻肉 1,193,612,953.62 1,097,778,152.27 8.03%26.06%25.37%0.50%冷鲜肉 5,345,435,448.88 5,051,457,752.11 5.50%16.89%16.79%0.09%进口贸易 1,617,354,927.15 1,562,235,923.06 3.41%434.85%441.22%-1.13%分地区 山东省内 3,196,108,027.29 2,860,521,018.95 10.50%18.59%21.84%-2.38%山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 华东其他地区 2,945,625,006.48 2,782,234,625.97 5.55%47.98%44.94%1.98%华中地区 1,003,683,032.52 944,718,629.36 5.87%23.55%21.60%1.50%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 生猪屠宰及肉类加工 销售量 吨 494,872.87 381,088.72 29.86%生产量 吨 516,818.61 394,289.91 31.08%库存量 吨 25,537.86 18,642.12 36.99%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 本期销售量、生产量增长的主要原因是屠宰量增加，2018年度屠宰量同比增长35.06%；期末库存量增长的主要原因是增加冷冻肉库存。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 屠宰行业 主营业务成本 6,149,235,904.38 75.43%5,200,953,464.22 85.63%18.23%肉制品行业 主营业务成本 388,867,018.06 4.77%398,246,790.62 6.56%-2.36%养殖行业 主营业务成本 28,955,537.35 0.36%76,892,457.85 1.27%-62.34%进口贸易 主营业务成本 1,562,235,923.06 19.16%288,651,764.16 4.75%441.22%其他 主营业务成本 20,679,974.47 0.25%104,484,059.04 1.71%-80.21%合计 8,149,974,357.32 99.97%6,069,228,535.89 99.92%34.28%单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 冷冻肉 主营业务成本 1,097,778,152.27 13.47%875,603,408.06 14.42%25.37%冷鲜肉 主营业务成本 5,051,457,752.11 61.96%4,325,350,056.16 71.21%16.79%山东龙大肉食品股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 低温肉制品及中式卤肉制品 主营业务成本 224,246,637.23 2.75%241,124,327.86 3.97%-7.00%冷冻调理肉制品 主营业务成本 164,620,380.83 2.02%157,122,462.76 2.59%4.77%商品猪 主营业务成本 28,955,537.35 0.36%76,892,457.85 1.27%-62.34%进口贸易 主营业务成本 1,562,235,923.06 19.16%288,651,764.16 4.75%441.22%检测费 主营业务成本 7,417,648.69 0.09%5,633,006.95 0.08%31.68%其他 主营业务成本 13,262,325.78 0.16%98,851,052.09 1.62%-86.58%合计 8,149,974,357.32 99.97%6,069,228,535.89 99.92%34.28%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本报告期，本公司有1家子公司新纳入合并范围：公司第三届董事会第二十次会议审议通过了 关于签订股权收购框架协议的议案，公司购买潍坊振祥食品有限公司70%股权；潍坊振祥主要经营活动为：收购、屠宰：生猪(有效期限以许可证为准)。冷藏、分割、销售：生猪肉；加工、销售：纸制品（不含印刷）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2018年10月18日，公司在安丘市市场监督管理局办理完成潍坊振祥工商过户变更登记手续。2018年10月31日为本次股权收购的购买日。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）619,097,066.11 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.05%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 A 202,877,766.68 2.31%2 客户 B 120,607,406.42 1.37%3 客户 C 109,155,995.95 1.24%4 客户 D 93,867,501.10 1.07%5 客户 E 92,588,395.96 1.06%合计-619,09