002921_2018_联诚精密_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 山东联诚精密制造股份有限公司山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 03 月月 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人郭元强、主管会计工作负责人马继勇及会计机构公司负责人郭元强、主管会计工作负责人马继勇及会计机构负责人负责人(会计主会计主管人员管人员)邱秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。邱秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。间的差异，注意投资风险。公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告第公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告第四节四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析“之之“九、风险因素及应对措施九、风险因素及应对措施“。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 80,000,000 股为基数，股为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公股（含税），不以公积金转增股本。积金转增股本。山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .2 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .6 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .1010 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4242 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .4848 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .4949 第九节第九节 公司治理公司治理 .5656 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .6262 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .6363 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .16169 9 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、母公司、联诚精密 指 山东联诚精密制造股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东联诚精密制造股份有限公司章程 股东大会 指 山东联诚精密制造股份有限公司股东大会 董事会 指 山东联诚精密制造股份有限公司董事会 监事会 指 山东联诚精密制造股份有限公司监事会 联诚控股 指 LIANCHENG HOLDINGS LIMITED（联诚控股有限公司）、本公司注册于香港的子公司 实际控制人 指 郭元强 翠丽控股 指 翠丽控股有限公司 山东高新投 指 山东省高新技术创业投资有限公司 鲁证创投 指 鲁证创业投资有限公司 艺海创投 指 上海艺海创业投资合伙企业（有限合伙）英飞尼迪 指 济宁英飞尼迪创业投资中心（有限合伙）圣元诚美 指 北京圣元诚美咨询有限公司 Hony Consulting 指 Hony Consulting（HK）Limited 君泰投资 指 济宁市兖州区君泰投资有限公司 君羽投资 指 上海君羽投资管理有限公司 上海牛和 指 上海牛和新材料科技有限公司 泰东投资 指 济宁市兖州区泰东投资有限公司 ASC 指 ASC industries,inc 及其集团内企业，本公司客户 Mancor 指 Mancor PA,Inc 及其集团内企业，本公司客户 CNH 指 CNH Global N.V（凯斯纽荷兰全球）及其集团内企业，本公司客户 丹佛斯 指 DANFOSS COMMERCIAL COMPRESSORS 及其集团内企业，本公司客户 卡拉罗 指 CARRARO DRIVE TECH SPA 及其集团内企业，本公司客户 元/万元/亿元 指 人民币元/人民币万元/人民币亿元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 FOB 指 国际贸易术语，指船上交货，由卖方办理货物出口清关手续并当货物在指定的装运港越过船舷，卖方即完成交货 CIF 指 国际贸易术语，指成本加保险费加运费，卖方必须支付将货物运至指定的目的港所需的运费和费用，但交货后货物灭失或损坏的风险及由于各种事件造成的任何额外费用即由卖方转移到买方，同时卖方还必须办理买方货物在运输途中灭失或损坏风险的海运保险 DDU 指 国际贸易术语，由卖方将货物直接运至进口国国内指定地点，而且须承担货物运至指定地点的一切费用和风险；买方负责办理目的地国进口清关手续并交纳相关税费，承担未能及时办理货物进口清关手续而引起的费用和风险 DDP 指 国际贸易术语，由卖方将货物直接运至进口国国内指定地点，负责办理目的地国进口清关手续且须承担货物运至指定地点的一切费用和风险 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 联诚精密 股票代码 002921 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东联诚精密制造股份有限公司 公司的中文简称 联诚精密 公司的外文名称（如有）Shandong Liancheng Precision Manufacturing Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）LMC 公司的法定代表人 郭元强 注册地址 山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路 6 号 注册地址的邮政编码 272100 办公地址 山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路 6 号 办公地址的邮政编码 272100 公司网址 www.lmc- 电子信箱 zhengquanbulmc- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋志强 刘玉伦 联系地址 山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路 6 号 山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路 6 号 电话 0537-3956829 0537-3956905 传真 0537-3956801 0537-3956801 电子信箱 zhengquanbulmc- zhengquanbulmc- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码：91370000166116783G 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 签字会计师姓名 苏超、王敏敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中泰证券股份有限公司 山东省济南市经七路 86 号 王飞、朱艳华 2017 年 12 月 27 日至 2019 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元）665,384,349.99 609,688,957.86 9.14%511,577,675.79 归属于上市公司股东的净利润（元）44,961,543.71 47,097,077.24-4.53%47,459,570.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）32,589,848.78 42,506,033.30-23.33%40,194,127.53 经营活动产生的现金流量净额（元）19,848,858.51 19,114,017.77 3.84%81,164,169.47 基本每股收益（元/股）0.56 0.79-29.11%0.79 稀释每股收益（元/股）0.56 0.79-29.11%0.79 加权平均净资产收益率 6.81%10.88%-4.07%11.76%2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元）1,224,210,674.54 1,149,941,121.06 6.46%861,104,863.61 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净资产（元）671,916,717.68 652,412,156.83 2.99%417,141,219.96 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 152,026,758.27 169,932,846.89 167,932,943.06 175,491,801.77 归属于上市公司股东的净利润 14,009,628.39 13,094,519.37 12,344,623.68 5,512,772.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,954,211.28 6,007,689.76 11,116,884.52 4,511,063.22 经营活动产生的现金流量净额-14,126,587.48 2,954,829.80 16,254,874.01 14,765,742.18 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 2018年1-3季度，公司以暂时闲置募集资金购买银行保本理财产品和保本保收益型结构性存款产生的投资收益270.38万元，在季报、半年报披露中，我们认为该收益类似银行定期存款，风险较低而计入了经常性损益。年报中结合非经常性损益定义、考虑交易的性质、发生频率等进行谨慎处理，把此部分投资收益调整计入非经常性损益，对分季度的调整情况见下表：项目 第一季度 第二季度 第三季度 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-原披露 11,508,127.95 7,088,635.53 12,185,788.64 购买银行理财产品和结构性存款产生的净收益 553,916.67 1,080,945.77 1,068,904.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-调整后 10,954,211.28 6,007,689.76 11,116,884.52 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,680,603.70-605,203.84-464,928.06 固定资产处置损失 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,359,378.86 5,673,000.00 9,844,900.00 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 3,893,003.43 公司以暂时闲置募集资金购买银行理财产品和结构性存款产生的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 495,850.43 1,313,354.08 398,838.20 减：所得税影响额 3,341,559.09 1,320,828.71 2,445,846.53 少数股东权益影响额（税后）354,375.00 469,277.59 67,520.97 合计 12,371,694.93 4,591,043.94 7,265,442.64-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品 公司主营各种精密机械零部件的研发设计和生产制造，具备铸铁、铸铝等金属铸件产品模具开发、铸造、机械加工于一体的完整的产业链，能够为客户提供铸件模具开发设计到成品交付的完整服务，并具备跨行业、多品种、大中小批量多种类型业务的承接能力。公司产品广泛应用于乘用车、商用车、柴油机、工程机械、商用压缩机、液压机械、环保水处理等多种行业或领域，主要产品有汽车水泵壳体、轴承座、箱体、机架、轮毂、法兰、减震轮/环、减震器配件壳体、油泵外壳等1,000多个品种。（二）经营模式 1、生产模式 公司产品属于非标准件产品，各行业、不同下游客户对铸件在外观形状、性能指标等方面需求差异较大，需要根据不同客户的要求进行定制化生产。铸件产品的生产具有多品种、多批次的特点，经过多年的经验积累，公司在新产品开发、生产交付以及服务等方面均具备了快速响应能力。在接到客户订单后，公司在模具设计、产品小批量试制和大批量生产等各个阶段，均需要接受客户严格的工艺进度和产品质量审核，并根据客户产品更新换代的需求，迅速设计新产品。2、采购模式 公司建立了完善的物料采购管理制度并严格施行。公司的原材料、设备、外协加工及辅助物资等均通过向国内厂商及经销商比价及招标采购，公司生产所需的水、电分别由当地自来水公司和当地电力公司供应。3、销售模式 公司的销售方式：实行订单式生产，主要采取直销方式销售。（三）报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点 1、产业、产品结构调整力度进一步加大 产业结构方面，我国通过实施铸造行业准入条件，提高行业技术门槛，淘汰落后产能，增强规模企业和产业集中度。随着我国工业化步伐的加快，铸件总体上将向高端市场调整。黑色金属铸件中占有率一直位居首位的灰铸铁件产量比例将下降，而球墨铸铁件产量比例将不断提高。有色金属铸件的铝合金、镁合金铸件，由于具有轻质、耐热、耐磨、耐蚀等优良性能以及特殊的物理性能，而且附加值较高，种类繁多，其产量比例也将继续提高。2、金属再生与节能减排技术在铸造行业的应用进一步加强 金属的循环利用具有节约资源、节约能源和保护环境等诸多优点，世界各国无不将金属循环利用产业作为低碳技术和循环经济的发展重点。随着我国工业化、城镇化进程加快，人均消耗铸件量呈刚性增长，未来，我国将加大废旧金属的循环利用，逐渐使其成为铸造的主要原材料来源。同时，我国将继续以提高铸件质量、技术水平为核心内容，集成先进熔炼、先进造型、烟尘治理与废渣综合利用等多项国内外先进技术与装备，形成铸件清洁生产的复合工艺，降低铸件生产成本，实现在铸件生产过程中的大幅度节能减排，为铸造产业的可持续发展奠定基础。3、企业重组整合向规模效应方向发展 企业的产业链规模是核心竞争力和品牌的重要支撑，通过规模效应，才能将生产和销售成本降低到最合理的区间内，服务链得到延伸，支撑创新研发体系的有效运行。随着下游行业集中度不断提高，逐渐形成了一批行业巨头，它们对供应商的产品品质、研发实力、价格水平、交货期限都提出了更高的要求，需要规模相当的企业为其提供配套服务，并帮助他们不断降低成本，提高自身产品的竞争实力。此外，随着我国环境保护、能源消耗、安全生产、职业健康安全等法律、法规及标准的进一步加强，将加速铸造行业落后产能的淘汰，特别是将会通过环保、能耗考核等手段加快推进小、散、乱、差的铸造企业退出铸造行业。优势企业规模日山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 益壮大，行业的集中度将越来越高。（四）公司的行业地位 公司为中国铸造行业综合百强企业、中国铸造行业排头兵企业、国家级绿色工厂，公司服务的重点客户均属于其各自行业内的知名企业，其对铸件质量的要求均很高，公司能够获得上述企业的认可，说明公司已经拥有较强的竞争力。目前，不论从技术装备水平、检验检测能力，还是从人才引进、研发队伍建设等方面都得到了快速提升，随着公司募投项目建设以及技改项目的投产、达产，将进一步增强公司的核心竞争力，使公司在与 国内同行业其他对手的竞争中始终保持优势地位。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内无重大变化 固定资产 报告期内无重大变化 无形资产 较期初增加 87.06%，主要系本期新增土地使用权所致。在建工程 较期初增加 263.82%，主要系本期增加需要安装的设备、自动化生产线及新建厂房等在建项目所致。货币资金 较期初下降 59.24%，主要系本期使用募集资金进行投资及购买结构性存款所致。其他应收款 较期初增加 25.83%，主要系本期新增结构性存款产生的应收利息所致。存货 较期初增加 25.43%，主要系本期因生产线大修而增加备货库存、个别客户改寄售模式增加库存以及收入同比上年同期增加所致。其他流动资产 较期初增加 626.09%，主要系本期新增结构性存款所致。递延所得税资产 较期初增加 32.15%，主要系本期内部交易未实现利润增加及控股子公司可抵扣亏损增加所致。其他非流动资产 较期初增加 141.20%，主要系本期增加预付设备款所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 联诚控股有限公司 出资设立 5,447 万元 香港 零部件贸易、研发、投资 公司统一管控 70.88 万元 8.11%否 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 （一）技术优势 公司始终将技术作为发展和价值创造的第一要素，公司的研发部门实力雄厚，配置具备国际先进水准的试验检测设备，同时，现有的主要技术研发模式为与客户协同研发，这大大提高了公司前瞻性产品研发能力，扩大了公司的技术服务能力。（二）产品质量优势 公司注重产品质量，坚持走高端路线，产品通过了国际权威认证机构的汽车零部件行业IATF16949认证，有很好的产品质量保证体系和较强的技术开发能力。通过建立、实施和保持ISO9001和IATF16949质量管理体系，从产品的先期策划、设计与开发、生产过程的确认、不合格品的分析与控制、持续改进等诸多过程进行控制，减少不良成本，从而提高企业产品的市场竞争力。（三）模具开发、铸造、机械加工完整的产业链 公司具备模具开发、铸造、机械加工完整的产业链。完整的产业链有利于保障公司产品的质量符合高端客户的要求，增强了公司在价值链上的定价能力，有利于提高公司产品的附加值。（四）人才团队优势 公司拥有以清华大学铸造专业为背景，具有专业理论知识和丰富实践经验高管团队，对创新管理、技术研发等高度重视。以高管团队为核心，经过多年发展，建立了竭诚敬业的技术开发团队，能对客户的需求作出快速响应，设计出符合客户需求的精密铸造解决方案。（五）客户资源优势 公司的主要客户均为国内外知名零部件或整车制造商，公司与客户之间通过多年合作，建立了较为稳定的战略合作伙伴关系。（六）产品多元化优势 公司产品广泛产品应用范围涉及汽车、空调压缩机、农业机械、工程机械、轨道交通、环保及水处理、液压机械、太阳能和风能设备等领域，不存在过度依赖某一产品的情况，公司的生产情况可以根据市场需求的转变进行主动调节。山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，紧紧围绕国家经济政策的调整变化和行业发展形势，转型创新，秉承“工匠精神、实业报国”的理念，坚持“零件部件整机”的发展战略，以铸造、加工为核心业务，积极进行上下游产业链延伸及整合，不断提升公司的核心竞争能力。按照制定的发展战略和目标任务，定标明责、狠抓落实，通过加大内部技改力度，来提升设备的自动化水平；通过加强生产现场管控、成本控制来保证产品质量，更好的服务客户；通过拓展与国际大型企业集团的合作，来保证订单供应，扩大销量，较好地完成了各项年度目标，实现了公司的稳健发展。（一）报告期内整体经营情况 报告期内公司实现营业收入66,538万元，同比增长9.14%；利润总额5,215.78万元，同比下降13.66%；实现归属于上市公司股东的净利润4,496万元，同比下降4.53%；归属于上市公司扣除非经常性损益的净利润3,258.98万元，同比下降23.33%。营业收入的增长主要得益于国内零部件及整机业务的收入增长；利润总额、归属于上市公司股东的净利润以及扣非净利润出现不同程度下滑，主要是受主要原材料价格上涨影响以及增加市场开拓费用、研发费用以及本期薪酬福利费用增加所致。（二）持续加强市场开拓，实现公司的可持续发展 报告期内，公司在加大力度服务好老客户的同时，充分发挥公司产业链优势和与国外客户多年的合作经验，积极开发新市场、培育新客户。通过加快新产品研发、挖掘客户潜力、加大市场开拓力度等手段，来进一步优化市场结构，提升市场份额，加强公司国内高端优质客户的开发，不断挖掘客户潜力，进一步壮大客户群体，提高产品销量。报告期内被多家客户评为最佳供应商。同时，在主营业务稳健发展的同时，以农业机械等代表整机产品已形成系列，以高质量占领市场，销售势头良好，加快了公司由零件向部件、整机转型的步伐。（三）积极推进产能升级优化，提升自动化水平 公司积极推进产能升级和自动化技改项目，引进业内领先水平的生产、检测设备，并在铸造、加工、清理等环节实施机器换人等自动化改造，提升各个生产环节的自动化、信息化和智能化水平，进一步提高生产效率、保证产品质量、降低劳动强度，改善生产环境，确保订单保质保量按期交付，为实现绿色制造、智能化生产打下了坚实基础。报告期内，公司被认定为国家级“绿色工厂”。（四）持续加大研发创新投入，增强公司核心竞争力 公司继续加大对创新研发的投资力度，通过引进先进的研发设备和吸引高素质人才的加入，提升公司的研发、创新水平，满足日益提升的产品需求，为客户提供更高品质的产品。不断深化与科研院所、高等院校的战略合作，进一步提升技术创新能力，通过工艺改进和工艺提升来有效控制制造成本，为公司发展提供了有力的技术保障。继续推进公司在材料应用上实现创新引领，并争取在专利、科研成果以及产业化方面实现新的突破。（五）不断加强公司规范治理，持续推动管理变革 公司不断健全内控制度建设，完善法人治理结构，确保股东大会、董事会、监事会和经营管理层在各自权限范围内规范、高效、科学运作。同时，公司紧密围绕战略发展目标，持续推进管理变革，优化组织结构和部门职责。通过事业部制改革，提高组织运营效率，使管理层扁平化，充分激发了管理团队和生产一线的积极性、创造性，增强了公司对市场环境变化的快速响应能力，提升了为客户创造价值的能力，保障公司健康快速发展。（六）推进精益生产，提升公司盈利能力。通过教育和培训，强化组织领导，持续推行精益生产理念。主要通过建立示范线，确定管理样板，狠抓内部管理，继续实施“两提三降”活动，提高出品率、提高加工性能、降低废品率、降低加工余量、降低清理打磨量。向细节要效益，通过该活动的持续有效推进，提升公司的盈利能力。山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 665,384,349.99 100%609,688,957.86 100%9.14%分行业 工业 644,181,766.99 96.81%591,576,458.54 97.03%8.89%其他业务收入 21,202,583.00 3.19%18,112,499.32 2.97%17.06%分产品 乘用车零件 163,613,782.24 24.59%236,521,625.19 38.79%-30.83%农机/工程机械零件 137,009,895.75 20.59%98,002,625.38 16.07%39.80%商用车零件 125,273,290.44 18.83%96,263,782.64 15.79%30.14%压缩机零件 94,465,123.41 14.20%74,066,668.30 12.15%27.54%环保/水处理零件 12,009,376.41 1.80%12,151,635.18 1.99%-1.17%新能源零件 14,879,015.50 2.24%4,700,045.56 0.77%216.57%其他零件产品 31,879,224.59 4.79%35,096,479.78 5.76%-9.17%整机产品 65,052,058.65 9.78%34,773,596.51 5.70%87.07%其他业务收入 21,202,583.00 3.19%18,112,499.32 2.97%17.06%分地区 境内销售 409,540,277.99 61.55%320,993,976.61 52.65%27.59%北美 185,881,102.19 27.94%230,755,365.88 37.85%-19.45%欧洲 42,635,332.88 6.41%38,342,690.88 6.29%11.20%亚洲(不含中国境内)2,755,620.63 0.41%334,192.50 0.05%724.56%南美 1,243,840.93 0.19%837,624.36 0.14%48.50%大洋洲 2,125,592.37 0.32%312,608.31 0.05%579.95%其他业务收入 21,202,583.00 3.19%18,112,499.32 2.97%17.06%山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 15（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工业 644,181,766.99 492,156,653.36 23.60%8.89%11.53%-1.81%分产品 乘用车零件 163,613,782.24 126,381,186.85 22.76%-30.83%-26.75%-4.30%农机/工程机械零件 137,009,895.75 104,975,150.49 23.38%39.80%37.26%1.42%商用车零件 125,273,290.44 91,767,002.68 26.75%30.14%31.05%-0.51%压缩机零件 94,465,123.41 69,870,354.45 26.04%27.54%24.26%1.95%分地区 境内 409,540,277.99 320,862,675.22 21.65%27.59%27.80%-0.13%北美 185,881,102.19 137,824,587.01 25.85%-19.45%-14.90%-3.96%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 铸铁产品 销售量 吨 27,339.35 27,063.5 1.02%生产量 吨 29,415.09 27,329.77 7.63%库存量 吨 8,748.95 6,673.21 31.11%铸铝产品 销售量 吨 3,175.92 3,007.5 5.60%生产量 吨 3,155.9 3,034.16 4.01%库存量 吨 577.17 597.19-3.35%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 铸铁产品库存增加，主要是由于个别客户改寄售模式增加库存以及收入同比上年同期增加所致。山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 16（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业-零件产品 直接材料 167,265,744.50 38.50%156,369,467.14 37.83%6.97%工业-零件产品 直接人工 57,985,988.25 13.35%53,714,141.34 12.99%7.95%工业-零件产品 制造费用 197,583,929.81 45.48%187,118,928.17 45.27%5.59%工业-零件产品 外协加工费 10,528,482.17 2.42%10,687,867.92 2.59%-1.49%工业-零件产品 外购成品 1,072,151.92 0.25%5,468,356.04 1.32%-80.39%工业-整机产品 直接材料 49,058,154.95 84.99%25,757,514.58 92.26%90.46%工业-整机产品 直接人工 2,386,570.61 4.13%1,202,552.98 4.31%98.46%工业-整机产品 制造费用 1,720,698.27 2.98%958,620.00 3.43%79.50%工业-整机产品 外购成品 4,554,932.88 7.89%单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 乘用车零件 产品成本 126,381,186.85 25.68%172,522,631.81 39.10%-26.75%农机/工程机械零件 产品成本 104,975,150.49 21.33%76,477,835.61 17.33%37.26%商用车零件 产品成本 91,767,002.68 18.65%70,026,548.92 15.87%31.05%压缩机零件 产品成本 69,870,354.45 14.20%56,227,067.82 12.74%24.26%环保/水处理零件 产品成本 6,976,392.07 1.42%7,815,892.84 1.77%-10.74%新能源零件 产品成本 11,382,162.21 2.31%3,842,480.74 0.87%196.22%其他零件 产品成本 23,084,047.90 4.69%26,446,302.87 5.99%-12.71%整机产品 产品成本 57,720,356.71 11.73%27,918,687.56 6.33%106.74%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 报告期内，注销全资子公司山东联诚进出口有限公司。山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 17（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）288,941,820.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 43.42%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 ASC 99,528,259.40 14.96%2 丹佛斯 79,340,082.27 11.92%3 Mancor 41,354,504.38 6.22%4 卡拉罗 35,523,449.00 5.34%5 中国重汽 33,195,525.83 4.99%合计-288,941,820.88 43.42%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）119,777,130.10 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.35%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 晋源实业有限公司 35,587,282.46 10.21%2 隆达铝业（烟台）有限公司 31,510,693.26 9.04%3 济宁市增硕商贸有限公司 18,561,730.69 5.32%4 济宁市兖州区翔威机械配件有限公司 17,233,216.41 4.94%5 淄博银亚金属材料销售有限公司 16,884,207.28 4.84%合计-119,777,130.10 34.35%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 山东联诚精密制造股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 3、费用、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 27,086,205.35 21,766,725.88 24.44%主要系本期加大开拓市场力度使市场开拓费增加及整机项目销售增加使售后服务相关费用增加所致 管理费用 58,504,076.8