000953_2017_＊ST河化_2017年年度报告（更新后）_2018-06-07.pdf

广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 广西河池化工股份有限公司广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 02 月月 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人施伟光、主管会计工作负责人莫理兵及会计机构负责人公司负责人施伟光、主管会计工作负责人莫理兵及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)戴栗峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。戴栗峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资本年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资 者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司已在董事会报告中对公司未来发展可能面对的风险因素及对策进行了详细阐述，同时经营计划、经营目标并不代表公司对者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司已在董事会报告中对公司未来发展可能面对的风险因素及对策进行了详细阐述，同时经营计划、经营目标并不代表公司对 2018 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素。年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素。公司已在本年度报告中详细描述了公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“经营情况讨论与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。公司已在本年度报告中详细描述了公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“经营情况讨论与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.9 第四节 经营情况讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股份变动及股东情况.37 第七节 优先股相关情况.42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节 公司治理.49 第十节 公司债券相关情况.55 第十一节 财务报告.56 第十二节 备查文件目录.128 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.9 第四节 经营情况讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股份变动及股东情况.37 第七节 优先股相关情况.42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节 公司治理.49 第十节 公司债券相关情况.55 第十一节 财务报告.56 第十二节 备查文件目录.128 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 广西河池化工股份有限公司 银亿控股 指 宁波银亿控股有限公司 河化集团 指 广西河池化学工业集团公司、广西河池化学工业集团有限公司 河化公司 指 河池化工有限责任公司 河化生物 指 广西河化生物科技有限责任公司 维修公司 指 广西河化安装维修有限责任公司 银亿集团 指 银亿集团有限公司 河池鑫远 指 河池鑫远投资有限公司 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称*ST 河化 股票代码 000953 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广西河池化工股份有限公司 公司的中文简称 河池化工 公司的外文名称（如有）GUANGXI HECHI CHEMICAL Co.，Ltd 公司的法定代表人 施伟光 注册地址 广西河池市 注册地址的邮政编码 547007 办公地址 广西河池市 办公地址的邮政编码 547007 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 覃丽芳 联系地址 广西河池市 电话 0778-2266832 传真 0778-2266882 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 Http:/ 公司年度报告备置地点 广西河池化工股份有限公司董事会秘书处 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 914512002008875580 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）经 2017 年 10 月 26 日召开 2017 年第三次临时股东大会审议通过，公司经营范围增加“有机-无机复合肥、有机肥料、生物有机肥、复合微生物肥等肥料的生产和销售”。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 签字会计师姓名 李秀华、周春利 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）220,881,635.31 398,327,702.48-44.55%622,898,214.30 归属于上市公司股东的净利润（元）29,462,410.92-141,760,644.77 120.78%-107,013,484.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-106,167,137.90-188,521,209.76 43.68%-111,377,164.82 经营活动产生的现金流量净额（元）-333,003,552.25 107,092,250.22-410.95%-70,612,968.22 基本每股收益（元/股）0.1002-0.4821 120.78%-0.3639 稀释每股收益（元/股）0.1002-0.4821 120.78%-0.3639 加权平均净资产收益率-379.54%-57.50%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元）817,878,116.61 785,176,290.54 4.16%1,409,691,989.86 归属于上市公司股东的净资产（元）23,301,439.92-89,098,185.37 126.15%108,231,030.67 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 61,986,917.69 97,495,758.27 48,372,153.91 13,026,805.44 归属于上市公司股东的净利润 981,238.75 23,010,755.16-24,290,111.11 29,760,528.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-13,763,217.81-28,055,524.13-25,514,775.71-38,833,620.25 经营活动产生的现金流量净额-88,558,095.80-25,689,851.04-10,724,998.81-208,030,606.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-829,786.34-3,212,819.74-15,834.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）51,640,156.11 1,326,624.46 3,318,019.22 报告期末，公司获得河池市政府给予的 5000 万元经营性财政补贴。债务重组损益 65,552,238.81 报告期内，河池市政府豁免公司5000 万元债务；公司与供应商达成相关协议，豁免公司债务 1555.22万元。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13,148,063.13 51,902,255.08 206,130.78 报告期内，公司进行证券投资，获得投资收益。单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,118,877.11-3,255,494.81 755,365.19 合计 135,629,548.82 46,760,564.99 4,363,680.47-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）主要业务及经营模式 1、业务范围 本报告期，公司主要经营范围仍为尿素、液体二氧化碳、液氨、甲醇等产品的生产与销售。报告期内，尿素产品实现的营业收入占公司营业收入总额的90以上，液体二氧化碳、液氨、甲醇等产品实现的营业收入占公司营业收入总额约10。2、主要产品及用途 尿素、复合肥等肥类产品主要用于农业肥料使用，施用于田间地头，用以提高土壤肥力，促进作物的生长，提高农业生产力。其中尿素也可用于工业和医用等领域。液氨广泛用于生产化学肥料，如硝酸、尿素等，也可用作医药和农药的原材料，制造火箭、导弹的推进剂，以及纺织品的丝光整理等场合，同时还应用于半导体、冶金工业，以及化工行业。甲醇是基本有机原料之一，主要用于制造甲醛、醋酸、氯甲烷、甲胺和硫酸二甲酯等多种有机产品，也是农药、医药的原料，还是重要的溶剂，亦可掺入汽油作替代燃料使用；3、经营模式 公司生产、采购和销售体系独立、完整，公司根据生产能力、市场需求，独立自主开展生产经营活动。生产模式：公司是以煤为生产原料的化肥生产企业，由于化肥化工生产工艺复杂，生产过程多是高温高压并连续性强，所以公司生产须保持连续稳定长周期运行。采购模式：公司生产原料主要为煤，采用订货点采购模式，即根据煤炭需求量建立库存检查机制，达到订购点时发出订货，采用以需求分析为依据，以填充库存为目的，兼顾满足需求和库存成本控制。销售模式：公司产品销售模式则主要采取经销和直销两种模式，一是通过有实力并有一定渠道的经销商占领市场，二是向有条件的厂家和终端客户直接销售，获取部份终端市场份额。4、主要业绩驱动因素 报告期内，公司业绩主要来源于化肥业务，经营利润主要源于尿素产品产销量的增加及生产成本和其他管理成本的控制。报告期内，化肥市场持续低迷，尿素产品价格持续下跌，公司生产经营性亏损仍然存在。（二）行业情况 化肥是重要的农业生产资料，是农业生产发展和国家粮食安全的重要保障，尽管化肥在国家战略高度具有重要作用，但近年来化肥整体产能严重过剩，造成行业亏损不断加剧，企业间竞争激烈，盈利能力下降。公司是以尿素为主的化肥生产企业，尿素产能为34万吨/年，生产的“群山”牌尿素在广西、广东等地区具有较好的市场认知度和忠诚度，并占有较高的市场份额，报告期内受化肥市场持续低迷影响，公司尿素产品成本与售价倒挂现象仍然存在，为进一步增强企业盈利能力，公司开展了尿素委托加工及销售、有机肥合作生产及销售等业务。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 股权资产 报告期内公司开展证券投资业务，期末持有万华证券 104.30 万股股票，账面价值 3957.14 万元。固定资产 未发生重大变化。无形资产 未发生重大变化。在建工程 报告期在建工程较期初增加 737 万元，增长 224.94%，主要系新增复合肥工程项目建设所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、品牌优势。公司主导产品生产能力为合成氨21万吨/年，尿素34万吨/年，尿素产品占广西年产量的60%左右，主导产品“群山”牌尿素连续20被评为“广西名牌产品”，在广西乃至附近省区多年表现出了较强的品牌效应，深受广大用户欢迎和信赖。2、生产技术管理优势：公司从事化工行业20多年，拥有化工生产技术管理人才，对化工装置有较高的管控能力。公司长期不懈的安全生产管理和优良的生产技术骨干队伍确保了装置长周期低成本运行。3、运输优势。公司毗邻黔贵铁路及重庆至湛江、南宁方向的出海大通道，与西南地区大多数地区相比，交通运输较为便利。同时厂区内有铁路专运线直接连接到黔桂铁路，并拥有较大的富余运力，对于运输物料大进大出的化工生产来说，是难得的有利条件。广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，受化肥市场供需失衡等因素影响，尿素产品市场整体仍然呈现低迷状态。近两年由于公司经营亏损，流动资金日趋紧张，公司无法集中资金、技术对现有生产装置进行扩能升级改造，尽管公司管理层狠抓精细化管理全力挖潜降耗，仍然无法立即改善产品成本与销售价格倒挂的现象，生产性亏损持续存在。为进一步增强公司的盈利能力，公司秉承“由生产型企业向经营型企业转变、由做了再算向算了再做转变、由单一产品向多种产品转变、由单一生产经营向多元化经营转变”的理念，积极创新思维，多举措推进企业转型工作。此外，公司多措并举，通过多种方式解决公司债权债务问题，争取各项财政补贴以及多方面的资金支持，确保了公司本年度实现扭亏增盈。报告期内，公司实现营业收入22,088.16万元，实现净利润2,946.24万元。报告期内，公司做好工艺管理，加强生产过程的管控，不断优化工艺过程，降低生产消耗。积极争取直供电、合成氨优惠电价等优惠政策，并优化供电系统，减少电费开支。以市场为导向，加强成本核算，做好成本分析报告，对亏损产品实行压产或停产。报告期内，公司加强产品结构调整，实现多元化经营模式转变。公司结合化肥市场行情、企业生产状况及产品需求情况，依托原有营销网络，积极开拓经营思路，充分利用公司“群山”牌的品牌优势，开展尿素委托加工及销售业务，尝试与新型生物有机肥企业合作，通过联营的模式获取先进技术储备，结合公司现有的农资销售渠道，在广西建设生物有机肥生产基地，力图形成新的利润增长点。完成10万吨/年复合肥生产线改造及试产，并取得产品许可证，待环境评价验收后即可投入生产。在复合肥装置开工生产的同时，建立复合肥经营体系，在广西以地级市为单位设立营销区域，构建营销渠道，落实市场、产品、渠道、模式、价格、管理六大营销策略。报告期内，公司加强债权债务的处置及清收工作，优化公司资产结构。通过多种方式减少公司债务负担，化解公司债务危机。报告期内，河池市人民政府豁免公司所欠河池市财政局5000万元借款，同时公司与相关供应商就应付的各项采购款和工程款达成债务重组协议，取得1555.22万元应付款的豁免。此外，公司还通过拍卖方式清收公司呆账、坏账，收回应收款项600万元。报告期内，公司积极对外兼并收购、对内资产整合，以谋求实现公司转型升级。公司先后与多家目标企业接洽沟通，积极配合中介机构开展尽职调查、审计、评估等相关工作，积极出谋划策，加强与证监会、深交所以及相关政府部门等进行沟通，为公司制定重组方案提供依据。虽说公司两次重组因政策变化及重组双方对估值等条款无法达成一致而终止，但是公司总结了经验，更强有力地向市场传递出公司产业转型升级的信心和决心。报告期内，公司加强与政府相关部门及股东之间的沟通，积极争取有利的补贴政策和资金支持，努力提升经营效益，确保资金链安全。报告期内河池市政府给予了公司5000万元的经营性财政补贴；获得银亿集团赠与公司的8000万元现金；银亿控股给予公司10亿元的借款额度。这些为公司生产经营及后续转型发展提供了有利保障。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 220,881,635.31 100%398,327,702.48 100%-44.55%分行业 化工行业 219,962,917.14 99.58%341,606,534.37 85.76%13.82%能源动力 382,610.02 0.17%52,206,044.10 13.11%-12.94%其他 536,108.15 0.24%4,515,124.01 1.13%-0.89%分产品 尿素 209,106,740.44 94.67%307,908,981.73 77.30%17.37%甲醇 5,276,853.42 2.39%18,366,635.26 4.61%-2.22%液氨 0.00%3,525,041.19 0.88%-0.88%其他产品 6,498,041.45 2.94%68,527,044.30 17.20%-14.26%分地区 华南地区 220,881,635.31 100.00%398,327,702.48 100.00%0.00%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 化肥行业 209,106,740.44 216,154,242.72-3.37%-32.09%-42.63%19.00%分产品 尿素 209,106,740.44 216,154,242.72-3.37%-32.09%-42.63%19.00%分地区 华南地区 209,106,740.44 216,154,242.72-3.37%-32.09%-42.63%19.00%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 自产尿素 销售量 吨 47,897.30 238,105.99-79.88%生产量 吨 48,833.10 190,274.45-74.34%库存量 吨 936.00 0.20 467,900.00%委托加工尿素 销售量 吨 78,064.75 生产量 吨 81,107.15 库存量 吨 3,042.40 液氨、氨水 销售量 吨 859.82 22,732.18-96.22%生产量 吨 859.82 22,732.18-96.22%库存量 吨 0 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内，受化肥市场状况及季节性的影响，公司于2017年6月6日开始对尿素全套生产装置停车，至2017年12月16日起逐步恢复生产，致使公司自产尿素量及相关副产品产量减少。同时，公司转变经营模式，充分利用“群山”牌的品牌优势，开展尿素委托加工及销售业务，致使委托加工尿素量增加。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 化工行业 材料 153,372,417.50 68.12%197,224,656.54 43.08%25.04%化工行业 动力 32,756,338.70 14.55%110,841,303.20 24.21%-9.66%化工行业 人工 12,108,236.01 5.38%37,029,917.48 8.09%-2.71%化工行业 折旧 19,184,165.33 8.52%34,182,241.66 7.47%1.05%化工行业 制造费用 3,181,622.52 1.41%23,928,186.95 5.23%-3.82%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 尿素 材料 151,262,169.20 67.18%181,538,708.67 39.65%27.53%广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 尿素 动力 30,799,653.30 13.68%102,996,575.68 22.50%-8.82%尿素 人工 11,995,211.39 5.33%35,946,936.39 7.85%-2.52%尿素 折旧 18,951,333.09 8.42%33,161,816.05 7.24%1.18%尿素 制造费用 3,134,830.38 1.39%23,151,725.72 5.06%-3.67%说明 报告期内，公司开展了尿素委托加工业务，致使材料在成本中的比重上升。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 报告期内，公司结合化肥市场行情、企业生产状况及产品需求情况，依托原有营销网络，积极开拓经营思路，充分利用公司“群山”牌的品牌优势，开展尿素委托加工及销售业务，尝试与新型生物有机肥企业合作，拓展新产品业务，对亏损产品实行压产或停产。因此，报告期内委托加工业务收入增加，自产产品业务相对减少。（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）86,979,607.85 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.38%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 A 35,718,071.92 16.17%2 客户 B 14,011,704.55 6.34%3 客户 C 13,434,116.01 6.08%4 客户 D 11,935,453.39 5.40%5 客户 E 11,880,261.97 5.38%合计-86,979,607.85 39.38%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）142,023,825.13 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.71%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额0.00%广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 A 35,495,268.46 10.92%2 供应商 B 34,259,036.56 10.54%3 供应商 C 29,036,036.04 8.94%4 供应商 D 26,189,457.52 8.06%5 供应商 E 17,044,026.55 5.25%合计-142,023,825.13 43.71%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 4,585,282.46 6,637,722.33-30.92%销售费用较上年同期减少 205.24 万元，主要系销量减少，对应的销售费用支出减少所致 管理费用 57,896,032.76 74,931,520.73-22.73%管理费用较上年同期减少 1703.55 万元，主要系职工人数减少，相应职工工资支出减少所致 财务费用 25,600,507.15 38,333,346.98-33.22%财务费用较上年同期减少 1273.28 万元，主要系总体借款利率下降所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 269,472,855.56 642,734,985.72-58.07%经营活动现金流出小计 602,476,407.81 535,642,735.50 12.48%经营活动产生的现金流量净额-333,003,552.25 107,092,250.22-410.95%投资活动现金流入小计 120,621,008.32 68,344,259.87 76.49%投资活动现金流出小计 158,023,125.06 26,629,506.93 493.41%投资活动产生的现金流量净额-37,402,116.74 41,714,752.94-189.66%筹资活动现金流入小计 1,431,080,284.37 945,890,888.50 51.29%广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 筹资活动现金流出小计 880,389,894.20 1,123,139,867.72-21.61%筹资活动产生的现金流量净额 550,690,390.17-177,248,979.22 410.69%现金及现金等价物净增加额 180,284,721.18-28,441,976.06 733.87%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额大幅减少，主要原因一是报告期停产时间较长，产销量减少，致使销售商品收回的现金大幅减少；二是报告期结算前期货款以及票据到期解付，致使经营活动现金流出增加。（2）投资活动产生的现金流量净额减少，主要原因一是上年度公司处置国海证券股票取得5190万元的投资收益；二是报告期开展证券投资业务，期末买入的部分股票尚未处置收回投资款。（3）筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因是报告期因生产经营需要向关联方借款增多。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 12,449,253.13 40.45%主要是报告期内进行证券投资产生的收益。否 公允价值变动损益 698,810.00 2.27%报告期末持有的股票产生的股价变动收益。否 资产减值 11,760,614.80 38.21%报告期内计提的坏账准备及存货跌价准备 否 营业外收入 71,688,991.39 232.94%主要是报告期内实施债务重组，获得债务豁免及债务重组收益。否 营业外支出 847,661.81 2.75%报告期内处置报废毁损资产产生的损失。否 其他收益 51,640,156.11 167.79%主要是报告期内获得政府补贴。否 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 194,391,639.37 23.77%144,570,956.43 18.41%5.36%货币资金较期初增加 4982 万元，增长 34.46%，主要系向关联方借款所致。应收账款 8,661,528.98 1.06%7,517,907.22 0.96%0.10%存货 33,475,391.55 4.09%30,521,028.66 3.89%0.20%广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 固定资产 510,197,630.73 62.38%555,755,447.78 70.78%-8.40%固定资产较期初减少 4555 万元，下降 8.2%，主要系计提折旧所致。在建工程 10,649,222.74 1.30%3,277,260.90 0.42%0.88%在建工程较期初增加 737 万元，增长 224.94%，主要系新增复合肥工程建设所致。短期借款 174,000,000.00 22.16%-22.16%短期借款较期初减少，系报告期银行贷款到期结算所致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 39,571,420.00 4.84%4.84%交易性金融资产较期初增加 3957 万元，主要系持有股票投资所致。其他应收款 779,519.29 0.10%12,094,623.39 1.54%-1.44%其他应收款较期初减少 1131 万元，下降93.55%，主要系公司与长城国兴金融租赁有限公司开展的融资租赁业务到期，公司用于担保的 1300 万元保证金转为支付最后一期融资租赁款所致。其他流动资产 13,679,618.00 1.67%10,568,038.54 1.35%0.32%其他流动资产较期初增加 311 万元，增长29.44%，主要系待抵扣的增值税增加所致。应付票据 9,629,073.26 1.18%249,960,000.00 31.83%-30.65%应付票据较期初减少24033万元，下降96.15%，系票据业务到期结算所致。应付账款 21,059,067.65 2.57%162,519,005.02 20.70%-18.13%应付账款较期初减少14146万元，下降87.04%，系增加原材料和工程款结算所致。预收款项 13,475,943.63 1.65%61,325,613.57 7.81%-6.16%预收款项较期初减少 4785 万元，下降 78.03%，主要系尿素销售量减少致使预收客户货款减少。其他应付款 741,883,738.17 90.71%202,237,630.29 25.76%64.95%其他应付款较期初增加 53964 万，增长266.84%，主要系向关联方借款增加所致。一年内到期的非流动负债 14,940,361.75 1.90%-1.90%一年内到期的非流动负债较期初减少，系融资租赁业务到期结算所致。专项储备 4,696,938.63 0.57%1,759,724.26 0.22%0.35%专项储备较期初增加 293 万元，增长 166.91%，主要系报告期停产时间较长，用于安全生产的费用支出减少所致。资本公积 124,568,230.39 15.23%44,568,230.39 5.68%9.55%资本公积较期初增加8000万元，增长179.50%，系间接控股股东银亿集团向公司赠与现金资产所致。2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）698,810.00 146,297,410.00 107,424,800.00 39,571,420.00 金融资产小计 698,810.00 146,297,410.00 107,424,800.00 39,571,420.00 上述合计 0.00 698,810.00 0.00 0.00 146,297,410.00 107,424,800.00 39,571,420.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末，公司货币资金中有9,629,073.26元为银行承兑汇票的保证金。公司无其他权利受限资产。五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 153,669,371.84 10,417,230.54 1,375.15%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有）披露索引（如有）广西河化安装维修有限责任公司 普通设备制造、加工、修理、安装、防腐、保温；压力容器安装、修理、改造。增资 9,000,000.00 100.00%自筹 无 长期 不适用 根据该公司公司章程的规定，股东出资于公司成立之日起十年内缴足。截止本报告日，该出资款尚未实际缴付。否 2017 年01 月 13日 巨潮网站 上的关于对全资子公司增加投资暨增加注册资本的公告（公告编号：2017-006）。广西河化有机肥料、生物增资 4,000,000.00 100.00%自筹 无 长期 不适出资款已缴 否 2017 年 巨潮网站广西河池化工股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 生物科技有限责任公司 有机肥、微生物肥料、水溶肥料、叶面肥的生产、销售；化肥、饲料、化工产品（危险品及易制毒品除外）、有色金属、农业机械设备批发零售及进出口贸易等 用 付。09 月 26日 上的