000408_2017_藏格控股_2017年年度报告_2018-04-27.pdf

藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 藏格控股股份有限公司藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人肖永明、主管会计工作负责人刘威及会计机构负责人公司负责人肖永明、主管会计工作负责人刘威及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)宋生虎声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。宋生虎声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。中国证券报、证券时报、证券日报和巨潮资讯网（本年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。中国证券报、证券时报、证券日报和巨潮资讯网（）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。公司已在本年度报告管理层讨论与分析一节中，详细描述所存在主要风险，敬请投资者关注相关内容公司已在本年度报告管理层讨论与分析一节中，详细描述所存在主要风险，敬请投资者关注相关内容 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.27 第五节第五节 重要事项重要事项.83 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.90 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.90 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.91 第九节第九节 公司治理公司治理.99 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.104 第十一节第十一节 财务报告财务报告.105 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.212 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、上市公司、藏格控股、金谷源 指 藏格控股股份有限公司(原金谷源控股股份有限公司)藏格钾肥 指 格尔木藏格钾肥有限公司，为藏格控股全资子公司 藏格锂业 指 格尔木藏格锂业有限公司，为藏格控股二级子公司 藏格投资 指 西藏藏格创业投资有限公司（原青海藏格投资有限公司），为藏格控股控股股东 永鸿实业 指 四川省永鸿实业有限公司 联达时代 指 北京联达时代投资有限公司 联达四方 指 北京联达四方投资咨询中心（有限合伙）藏格兴恒 指 格尔木藏格兴恒投资有限公司 路源世纪 指 北京路源世纪投资管理有限公司 中浩天然气 指 青海中浩天然气化工有限公司，公司实际控制人肖永明控制的其他企业 金石投资 指 金石投资有限公司 华景君华 指 新疆华景君华股权投资有限合伙企业 司浦林 指 广州司浦林信息产业创业投资企业（有限合伙）国信证券、独立财务顾问 指 国信证券股份有限公司，上市公司独立财务顾问 瑞华会计师 指 瑞华会计师事务所，上市公司聘请的年度审计会计师 钾肥 指 藏格钾肥生产、销售产品氯化钾（KCL）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人名共和国证券法 公司章程 指 藏格控股股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 藏格控股 股票代码 000408 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 藏格控股股份有限公司 公司的中文简称 藏格控股 公司的法定代表人 肖永明 注册地址 青海省格尔木市昆仑南路 15-02 号 注册地址的邮政编码 816000 办公地址 青海省格尔木市昆仑南路 15-02 号 办公地址的邮政编码 816000 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋秀恒 曹东林 联系地址 成都市高新区天府大道中段 279 号 成都市高新区天府大道中段 279 号 电话 028-65531312 028-65531312 传真 0979-8433995 0979-8433995 电子信箱 jxh_ cdl_ 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网()公司年度报告备置地点 成都高新区天府大道中段 279 号 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 9113040060115569X8 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）1996 年 6 月 25 日公司成立时，主营业务为日用陶瓷产品及陶瓷原辅材料的生产、研制和销售。2010 年 6 月公司剥离陶瓷资产，主营业务主要是贸易及其他投资管藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 理等。2011 年 4 月，公司主营业务为矿业投资、贸易及珠宝等业务。2016 年下半年公司完成重大资产重组，自 2016 年 11 月至今主营业务为投资与投资管理、贸易、钾肥、化肥生产销售等业务。历次控股股东的变更情况（如有）公司于 1996 年 6 月 25 日成立，第一大股东为邯郸陶瓷集团有限责任公司。2001年 2 月，公司控股股东由邯郸陶瓷集团有限责任公司变更为军神实业有限公司。2003 年 6 月，公司控股股东由军神实业有限公司变更为北京路源世纪投资管理有限公司。2016 年 7 月，公司控股股东由北京路源世纪投资管理有限公司变更为西藏藏格创业投资有限公司（曾用名青海藏格投资有限公司）。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 签字会计师姓名 张冲良、倪云清 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 北京市西城区兴盛街 6 号 孙建华、雒晓伟 2016 年 8 月-2019 年 12 月 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）3,173,178,484.72 2,602,884,210.16 21.91%2,728,009,744.68 归属于上市公司股东的净利润（元）1,214,377,081.63 911,809,784.96 33.18%993,936,617.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）1,217,600,436.92 903,477,890.08 34.77%846,489,013.14 经营活动产生的现金流量净额（元）-66,459,864.65 402,557,363.11-116.51%660,458,557.45 基本每股收益（元/股）0.610 0.500 22.00%0.59 稀释每股收益（元/股）0.610 0.500 22.00%0.59 加权平均净资产收益率 18.49%21.56%-3.07%42.83%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 总资产（元）7,744,622,344.49 7,360,720,237.46 5.22%5,283,675,527.79 归属于上市公司股东的净资产（元）6,534,854,698.98 5,958,060,386.34 9.68%2,894,584,665.64 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 218,117,007.91 861,384,746.20 897,636,803.20 1,196,039,927.41 归属于上市公司股东的净利润 28,979,408.01 285,638,227.30 360,615,366.50 539,144,079.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 28,086,908.01 284,753,225.38 354,708,235.01 550,052,068.52 经营活动产生的现金流量净额-526,114,478.03-63,812,394.21-503,734,706.40 1,027,201,713.99 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,797,023.24-299,409.40-1,822,388.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,407,662.00 2,758,320.76 183,888,451.24 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,124,967.35 7,763,948.55 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,380,209.10-296,985.12-6,071,588.35 小计 减：所得税影响额-421,247.70 1,528,573.33 27,389,385.15 少数股东权益影响额（税后）65,406.58 1,157,485.04 合计-3,223,355.29 8,331,894.88 147,447,604.01-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）公司报告期内从事的主要业务、主要产品（一）公司报告期内从事的主要业务、主要产品 公司拥有察尔汗盐湖铁路以东矿区724.3493平方公里的钾盐采矿权证，是一家以青海省察尔汗盐湖钾盐资源为依托的资源型钾肥生产企业，报告期内主营业务主要包括两部分：氯化钾的生产和销售及贸易业务。其中氯化钾的生产和销售为公司报告期主营业务的核心部分，公司在报告期内还开展了金属、能化产品、铜精矿等产品的相关贸易。除上述业务外，公司在于2017年8月决定进军新能源领域，在察尔汗盐湖建设年产2万吨的碳酸锂项目，目前该项目仍处于建设期，尚未投产。公司报告期内主要产品氯化钾主要用途为生产农用复合肥料，另外还可应用于其他钾盐制取、医疗、电镀、石油等工业领域。根据中国无机盐工业协会钾盐（肥）行业分会的数据，中国氯化钾消费量中约有80%用于肥料；由于其性价比高，氯化钾在农业用钾中起主导作用，占钾肥施用量的90%左右。（二）公司主要经营模式（二）公司主要经营模式 1、采购模式、采购模式 公司采购部门根据生产计划和各部门需求统一制定物资采购计划，对于大宗材料及重要设备实施集中审核、分散采购，在公司确定的合格供应商中采取招标、议标和比价采购等方式，统一确定供应商和价格进行采购。2、生产模式、生产模式 公司经过近十年的快速发展，已经建立了完整的钾肥生产系统，钾肥生产能力不断增长。在每个经营年度末，公司根据当年的销售状况、自身的生产能力和未来的钾肥价格走势，制定下年度的产品销售计划；生产管理部据此计划，制定年度钾肥生产计划，采购原材料生产钾肥。3、销售模式、销售模式 公司采取直销模式为主、经销模式为辅的销售模式。（1）直销模式：钾肥作为重要的农业生产资料，其主要用途是用来生产各种复合肥。由于国内钾肥资源比较稀缺，下游复合肥生产厂商通常希望跟上游厂商建立稳定的合作关系。针对大型复合肥生产厂商，公司主要采取直销模式。（2）经销模式：下游复合肥生产行业产能分散，针对公司销售网络无法覆盖到的部分地区，采用经销模式进行销售。4、盈利模式、盈利模式 钾肥属于传统工业产品，公司依靠钾肥的销售收入与成本及费用之间的差额盈利。5、结算模式、结算模式 公司的产品销售采取签订合同后安排发运、结算完成后一定期限内结清货款的结算模式。公司根据客户采购金额、合作期限、信用程度，确定预付比例及回款进度等结算指标。（三）主要业务所处行业情况（三）主要业务所处行业情况 氯化钾行业氯化钾行业 有利因素：有利因素：（1）国家政策支持钾肥行业发展 农业是我国的基础产业，2004年以来，中共中央、国务院连续多年发布以“三农”（农业、农村、农民）为主题的中央一号文件，对农村改革和农业发展作出部署。钾肥行业是支农产业，钾肥生产属于当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）第十六项第三条“高浓度磷复肥、钾肥及各种专用复混肥料生产”，是国家重点鼓励发展的产业。国家产业政策的鼓励和优惠政策的支持将有效促进钾肥行业的发展。藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 10（2）粮食刚性需求支撑钾肥施用量不断增长 我国人口众多，粮食需求量巨大，而人均耕地面积在世界190多个国家中排名126位以后，粮食供需长期处于紧平衡状态。粮食安全始终是关系国计民生的全局性重大战略问题，国家粮食安全中长期规划纲要（20082020年）提出要保障粮食等重要食物基本自给，粮食自给率稳定在95%以上。根据相关数据显示，我国粮食自给率距前述目标尚有一定差距，在耕地面积难以增长的现状下，未来我国粮食增产任务更为艰巨。化肥作为“粮食的粮食”，是粮食生产的第一投入要素。作为农业三大基础肥料之一，钾肥是实现农业增产和农业可持续发展的重要物资之一。而我国耕地普遍缺钾，同时钾肥施用比例较世界平均水平和发达国家水平存在较大差距，因此，粮食刚性需求将支撑钾肥施用量不断增长。（3）经济作物种植面积增加带来增长空间 随着我国人民生活水平的逐步提高，食物多样性日渐丰富，居民膳食结构不断改善，人们对蔬菜、瓜果、油料作物、糖料作物等经济作物的需求相比粮食作物不断增长。粮食作物和经济作物的历年种植面积也反映着居民需求结构的变化，改革开放以来，我国粮食作物种植面积不断下降，而经济作物种植面积则大幅增加。经济作物种植面积的增加，将有效促进钾肥需求量的增长。（4）氯化钾开工率逐年回升，市场复苏迹象初现 由于此前数年氯化钾价格低迷，企业扩产高峰已过，市场上没有新增钾肥资源的开采，预计到2019年全球钾肥产能将基本维持在8500万吨左右；而需求在全球经济复苏的背景下恢复增长，预计到2019年全球钾肥需求达到6570万吨，供应增加的速度低于需求增速，钾肥行业的产能过剩情况有所好转。（5）钾肥国际新秩序逐渐形成，钾肥价格企稳回升 在旧的国际钾肥寡头联盟破裂之后，由于钾肥利润的下降，部分钾肥巨头主动关闭矿区、调减产量以控制成本、减少供给，最近三年来前十大企业的出货量呈现逐年下降趋势，行业寡头之间存在寻求进一步合作的主观意愿；另一方面，在全球经济复苏、粮食价格触底回暖的大背景下，农化产品价格存上行动力。预计钾肥在经历多年的价格低位之后，价格将呈现逐年抬升的态势。不利因素：不利因素：（1）国内钾盐资源匮乏，钾肥行业长期受制于国际市场 我国钾盐资源匮乏，对外依存度较高。国际钾肥市场由少数处于支配地位的企业所垄断，全球最大的钾肥生产企业加拿大钾肥公司（PotashCorp）产能超过1,500万吨，美国美盛公司（Mosaic）、俄罗斯乌拉尔钾肥公司（Urakkali）和白俄罗斯钾肥公司（Belaruskali）的各自产能也在1,000万吨左右。而国内最大的钾肥生产企业盐湖股份产能仅500万吨左右，国内钾肥生产企业难以与国际寡头垄断厂商抗衡。国内钾肥价格除受国内市场供求影响和政府调控外，主要受到国际钾肥价格的影响。在国际钾肥需求增长平稳可预期的基础上，国际钾肥价格随着国际寡头垄断厂商产量的变动而波动，对国内钾肥市场造成很大不确定性影响。（2）存在铁路运输瓶颈 我国钾肥生产厂商集中在青海和新疆等偏远西北地区，而下游复合肥生产厂商主要分布在华东、华中、西南地区，钾肥生产地区与消费地区距离较远，运输半径大多在2,000公里以上。青海、新疆两地钾肥主要依靠铁路运输，而两地处于我国铁路路网结构的末端，铁路运力先天不足，尤其在钾肥销售旺季，铁路运力更加紧张。铁路运输瓶颈制约着我国钾肥行业的顺畅销售。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 股权资产比期初减少 3.79%，主要是报告期内注销股份。藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 固定资产 固定资产比期初增加 0.70%，主要是报告期内资产转固及计提折旧所致。无形资产 无形资产比期初增加 5.95%，主要是报告期内取得探矿权及摊销所致。在建工程 在建工程比期初减少 30.30%，主要是报告期内在建工程转固。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司始终专注于钾肥行业的开发、生产和销售，现已发展成为国内第二大氯化钾生产企业。同时为发挥自身资源优势，拓展经营与发展空间，公司于2017年8月进军新能源产业，决定新建年产2万吨的电池级碳酸锂项目。目前公司在资源利用、技术、成本、管理、品牌等方面形成了较强的竞争优势，主要体现在以下方面：1、资源利用优势 公司矿区位于察尔汗盐湖和大浪滩盐湖，其中察尔汗盐湖是我国最大的可溶性钾镁盐矿床，也是世界上大型盐湖矿床之一；大浪滩矿区则位于矿产资源丰富的柴达木盆地西北部，是一个以钾盐为主，共生有锂、镁和芒硝的综合性矿田。公司目前拥有察尔汗盐湖钾盐采矿权证面积724.3493平方公里，拥有青海省茫崖行委大浪滩黑北钾盐矿探矿权面积492.56平方公里。充足的钾盐、锂资源储量为公司持续发展提供了保障。除丰富的钾盐和锂资源外，公司矿区还蕴含大规模的镁、钠资源。公司在钾肥生产中留存的钠和镁资源尚未开发，随着技术进步，公司将开展循序资源利用，对镁、钠资源进行利用。2、技术和研发优势 公司自成立以来一直坚持科技兴企，推进技术进步。钾肥方面，公司先后在实践中开发了采输分离、分散采卤、集中输卤的开采技术，盐田兑卤、串联走水技术，一步烘干一级布袋收尘技术，特别是针对矿区大量低品位固体钾，固转液技术使固体钾矿不分品级均能溶解转化为液体钾，同时解决了矿区老卤排放难的问题，并且实现资源开发的长期高效利用，延长矿区的服务年限，对保证察尔汗盐湖铁路以东矿段合理、有序的开发实用意义和经济意义；锂资源方面，公司经过长期系统调研，最终决定选择吸附法提锂，该工艺技术具有操作简便、成本低、产品纯度高、工艺稳定性强的特点，并且对盐湖卤水的镁锂比没有苛刻的要求，且目前已有企业以较低的成本采用吸附法成功量产，以实践证明了该工艺先进、技术可靠，成本可控，利用此技术建设年产2万吨碳酸锂项目不仅可满足国内日益增长的锂需求，也为加快盐湖资源综合利用，实现盐湖地区循环经济和可持续发展将起到积极的作用。目前藏格锂业已在察尔汗盐湖生产现场进行了提锂验证试验，成功制得公斤级电池级碳酸锂样品。3、成本优势 经过多年发展，公司的生产能力不断扩大，主要产品氯化钾年生产能力达200万吨，成为我国第二大氯化钾生产企业，形成了良好的规模效应，在上游原辅材料采购议价能力提升、固定成本摊薄等方面实现了成本降低。公司合理、高效、统筹、节约的开发和利用资源，具有突出的规模优势。公司充分利用盐湖地区的资源、能源配套优势，对盐湖资源深度开发，在生产原料上有效利用氯化钾生产过程中的剩余老卤、废卤，在生产工艺上实现资源循环利用，不但降低了资源消耗和环境 污染，更具有成本优势。4、品牌优势 公司生产的氯化钾产品通过了ISO9001国家质量体系认证，是氯化钾产品国家标准起草单位之一，在产品和公司层面，公司均赢得了良好的品牌优势，“蓝天”商标是全国驰名商标，得到了下游合作企业的高度认可。藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 公司2017年生产钾肥184.97万吨，比上年度增长11.63%；实现营业收入3,173,178,484.72元，比上年度上升21.91%；实现净利润1,216,946,130.31元，比上年度上升32.39%。与上年同期相比，公司利润总额、归属于上市公司股东的净利润均在上升，其主要原因是报告期内公司产品产量增加，产品销售单价上涨，同时公司拓展业务设立贸易公司，贸易收入增加所致。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,173,178,484.72 100%2,602,884,210.16 100%21.91%分行业 制造业 2,969,166,229.04 93.57%2,556,421,663.32 98.21%16.15%贸易业 158,097,253.26 4.98%100.00%其他 45,915,002.42 1.45%46,462,546.84 1.79%-1.18%分产品 氯化钾 2,969,166,229.04 93.57%2,556,421,663.32 98.21%16.15%贸易业务 158,097,253.26 4.98%100.00%其他 45,915,002.42 1.45%46,462,546.84 1.79%-1.18%分地区 国内 3,173,178,484.72 100.00%2,602,884,210.16 100.00%20.54%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制造业 2,969,166,229.04 812,226,714.00 72.64%16.15%15.25%0.21%分产品 氯化钾 2,969,166,229.04 812,226,714.00 72.64%16.15%15.25%0.21%分地区 国内 2,969,166,229.04 812,226,714.00 72.64%16.15%15.25%0.21%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 钾肥制造业 销售量 万吨 183.05 165.06 10.90%生产量 万吨 184.97 165.7 11.63%库存量 万吨 5.53 3.25 70.15%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 氯化钾 812,226,714.00 94.98%704,780,059.26 95.54%15.25%其他 42,886,234.00 5.02%32,895,799.35 4.46%30.37%说明 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 14（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 2017年6月19日，本公司第七届董事会第十一次会议审议通过了关于控股子公司设立全资子公司的议案：藏格钾肥为发挥自身资源优势，拓展公司经营与发展空间，拟在上海设立两家全资子公司。2017年6月23日，上海藏祥贸易有限公司在上海注册成立，注册资本3000万元人民币，法人代表赖毅。2017年7月11日，上海瑶博贸易有限公司在上海注册成立，注册资本3000万元人民币，法人代表吴卫东。2017年8月31日，本公司第七届董事会第十三次会议审议通过了关于全资子公司重大对外投资的议案：为拓展本公司的业务领域，进一步提升公司的综合竞争力，为公司持续发展提供新的动力和增长点，藏格钾肥拟设立藏格锂业有限公司。2017年9月15日，藏格锂业在格尔木市注册成立，注册资本50,000.00万元人民币，法人代表肖瑶。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）1,644,035,821.57 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 51.64%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 成都云图控股股份有限公司 578,829,713.03 18.18%2 湖北三宁化工股份有限公司 339,248,748.51 10.66%3 成都禾禾农业生产资料有限公司 274,256,917.91 8.62%4 江苏中东化肥股份有限公司 240,212,181.55 7.55%5 格尔木藏华大颗粒钾肥有限公司 211,488,260.57 6.64%合计-1,644,035,821.57 51.64%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）985,380,703.14 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.58%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 1 青藏铁路公司格尔木站（察尔汗）531,181,280.90 7.81%2 创宇物流服务有限公司 141,531,053.25 7.43%3 四川七星广厦建筑有限公司 129,220,992.19 7.40%4 海西电力 103,155,367.86 7.54%5 青海广宇建设工程有限公司 80,292,008.93 7.40%合计-985,380,703.14 37.58%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 500,774,680.24 372,429,037.46 34.46%销售费用增比上期增加，主要原因是报告期钾肥销售量增加所致。管理费用 62,076,383.14 133,303,423.75-53.43%管理费用比上期减少，主要原因是报告期矿产资源管理费(停征)减少,原先计入管理费用中的“四小税”调入税金及附加科目，费用摊销额减少。财务费用 48,838,673.76 64,951,504.36-24.81%财务费用比上期减少，主要原因是报告期归还了银行借款，利息减少 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,219,035,626.71 1,991,203,106.73 11.44%经营活动现金流出小计 2,285,495,491.36 1,588,645,743.62 43.86%经营活动产生的现金流量净额-66,459,864.65 402,557,363.11-116.51%投资活动现金流入小计 12,503,413.00 391,814,724.99-96.81%投资活动现金流出小计 196,938,852.55 440,166,783.42-55.26%投资活动产生的现金流量净额-184,435,439.55-48,352,058.43 281.44%筹资活动现金流入小计 445,578,850.00 2,263,949,754.06-80.32%藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 筹资活动现金流出小计 920,684,356.81 1,332,487,837.03-30.90%筹资活动产生的现金流量净额-475,105,506.81 931,461,917.03-151.01%现金及现金等价物净增加额-726,000,811.01 1,285,667,221.71-156.47%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 11,438,613.00 0.79%主要原因可供出售金融资产在持有期间的投资收益 是 资产减值 22,461,550.68 1.56%主要原因是应收账款、其他应收款计提资产减值准备 否 营业外收入 5,147,734.34 0.36%主要原因是取得直接计入当期损益的政府补助 否 营业外支出 12,120,281.44 0.84%主要原因是对外捐赠支出、查补以前年度税费 否 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 836,169,785.76 10.80%1,733,498,084.38 23.55%-12.75%应收账款 682,731,648.49 8.82%172,974,037.50 2.35%6.47%存货 398,857,372.91 5.15%342,014,104.21 4.65%0.50%投资性房地产 8,071,170.87 0.10%8,738,566.51 0.12%-0.02%固定资产 3,269,411,819.42.22%3,246,592,974.44.11%-1.89%藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 09 50 在建工程 167,548,094.60 2.16%240,369,617.31 3.27%-1.11%短期借款 300,000,000.00 3.87%3.87%报告期短期借款增加 长期借款 20,000,000.00 0.26%228,080,000.00 3.10%-2.84%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 6,000,000.00 法院冻结 固定资产 827,233,852.13 本公司借款提供抵押担保 合计 833,233,852.13 注：2017年8月，吉林省国诺投资有限公司因重大资产重组交割前形成的股权纠纷，向北京市朝阳区法院起诉本公司，要求支付违约金、矿山维护费等合计1,461万元，同时申请法院冻结了本公司600.00万元货币资金。截止审计报告日，该案件已调解结案，本公司已履行赔偿义务，法院正在依程序办理解冻手续。2014年9月28日，本公司以评估值为1,041,626,062.00元的构筑物及其他辅助设施（原值851,709,582.49元，净值500,395,720.97元）、评估值为153,075,591.00元的机器设备（原值149,433,230.84元，净值74,153,993.09元）作为抵押物，置换出2011年11月1日与中国农业发展银行格尔木支行签订的抵押借款合同，为期限为7年、金额为7.00亿元的借款提供担保，同时，肖永明及其配偶林吉芳为该借款提供连带担保责任。截止2017年12月31日借款余额为1.0808亿元；2010年7月27日，本公司以评估值为104,589.39万元的盐田、集卤渠等构筑物（原值613,589,532.38元，净值252,684,138.07元）作为抵押物，与中国国家开发银行签订借款合同，取得借款期限为10年、金额为5.00亿元的长期借款；同时，肖永明及其配偶林吉芳、西藏藏格创业投资有限公司为以上借款提供连带担保责任（担保金额为5.00亿元）。截至2017年12月31日借款余额为0.7亿元。五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 8,228,000,000.00 8,938,963,066.50-7.95%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来合作方 投资期 产品类 截至资 预计收 本期投 是否涉 披露日 披露索藏格控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 公司名称 务 式 额 例 源 限 型 产负债表日的进展情况 益 资盈亏 诉 期（如有）引（如有）上海藏祥贸易有限公司 贸易 新设 30,000,000.00 100.00%自有 全资二级子公司 长期 贸易 完成 0