603630_2018_拉芳家化_2018年年度报告_2019-04-26.pdf

2018 年年度报告 1/173 公司代码：603630 公司简称：拉芳家化 拉芳家化股份有限公司拉芳家化股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/173 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人吴桂谦吴桂谦、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张伟张伟及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）吴创民吴创民声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据2019年4月26日公司董事会会议通过的关于公司2018年度利润分配的方案，公司拟以当前总股本226,720,000.00股扣除公司回购的股份后应分配股数223,851,160.00股为基数（扣除公司股票回购专户股票数量2,868,840.00股），向全体股东每10.00股派发现金红利4.00元（含税），合计派发现金股利89,540,464.00元（含税），其余未分配利润全部结转下年度。2018年度不进行资本公积金转增股本和送红股。鉴于公司正在实施股份回购事项，回购股份数量暂无法确定，若公司董事会及股东大会审议通过利润分配预案后公司分配基数发生变动的（总股本减去公司已回购股份），公司将按分配总额不变的原则对分配比例进行调整。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用不适用 本报告所述内容除历史事实陈述外，所有公司预计或期待未来可能或即将发生的业务活动、事件或发展动态的陈述（包括但不限于预测、目标、估计及经营计划）均属于前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 2018 年年度报告 3/173 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分，详细描述了公司经营中可能面对的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。十、十、其他其他 适用不适用 2018 年年度报告 4/173 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.28 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.49 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.55 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.56 第九节第九节 公司治理公司治理.63 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.66 第十一节第十一节 财务报告财务报告.67 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.173 2018 年年度报告 5/173 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 拉芳家化、本公司、公司 指 拉芳家化股份有限公司 法芭尚 指 广东法芭尚化妆品科技有限公司 德薇 指 德薇（上海）化妆品有限公司 宏旭包装 指 汕头市宏旭包装制品有限公司 汕头昊骅 指 汕头市昊骅投资有限公司 广东金洁 指 广东金洁健康产业有限公司（原名为：广东金洁工艺礼品有限公司）环塑实业 指 汕头市潮南区环塑实业有限公司 大广集团 指 大广集团有限公司（Wider Huge Group Limited）万达国际 指 澳洲万达国际有限公司（Australia Wanda International Company Limited）深圳盛浩开源 指 深圳市盛浩开源投资企业（有限合伙）广东佰乐 指 广东佰乐投资有限公司 力奥盈辉 指 广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙），现更名为珠海市奥创丰投资合伙企业(有限合伙)深圳创润 指 深圳市创润投资合伙企业（有限合伙）深圳瑞兰德 指 深圳市瑞兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙）广东众友 指 广东众友创业投资有限公司 宿迁百宝 指 宿迁市百宝信息科技有限公司 瓦克 指 瓦克化学（中国）有限公司 蜜妆信息 指 广州蜜妆信息科技有限公司 拉芳品观 指 珠海拉芳品观华熙投资基金合伙企业（有限合伙）拉芳易简 指 珠海拉芳易简新媒体产业基金（有限合伙）CS 渠道 指 指日化产品在终端销售中的化妆品店、日化店、精品店系统所构成的销售终端网络系统。德之馨 指 德之馨（Symrise），是由德威龙公司（成立于 1919 年）与 H&R 公司（成立于 1874 年）合并的一家国际香料公司。德之馨是世界主要的香精香料和植物提取物公司之一，是世界第四大香精香料的生产商。巴斯夫 指 巴斯夫股份公司(BASF SE)，缩写 BASF，是一家德国的化工企业，也是世界最大的化工厂之一。KA 指 重要客户（KeyAccount 的缩写）即国内、国外大型连锁超市，卖场，商品种类要齐全，能满足大多数人的一次性购物需求，人流量大，营业状况良好。上交所、交易所 指 上海证券交易所 本报告期、报告期 指 2018 年度 元 指 人民币元 2018 年年度报告 6/173 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 拉芳家化股份有限公司 公司的中文简称 拉芳家化 公司的外文名称 Lafang China Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Lafang 公司的法定代表人 吴桂谦 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张晨 罗金沙 联系地址 汕头市龙湖区万吉工业区龙江路拉芳大厦 汕头市龙湖区万吉工业区龙江路拉芳大厦 电话 0754-89833339 0754-89833339 传真 0754-89833339 0754-89833339 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省汕头市潮南区国道324线新庆路段拉芳工业城 公司注册地址的邮政编码 515146 公司办公地址 汕头市龙湖区万吉工业龙江路拉芳大厦 公司办公地址的邮政编码 515041 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券法务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 拉芳家化 603630/六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 洪文伟、陈丹燕 报告期内履行持续督名称 广发证券股份有限公司 2018 年年度报告 7/173 导职责的保荐机构 办公地址 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 签字的保荐代表人姓名 陈运兴、詹晓婷 持续督导的期间 2017 年 3 月 13 日至 2019 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 964,139,443.76 981,121,197.53-1.73 1,048,975,904.89 归属于上市公司股东的净利润 127,170,297.94 138,049,542.38-7.88 149,465,033.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 108,250,427.66 122,982,973.20-11.98 140,286,047.41 经营活动产生的现金流量净额 24,181,388.48 59,394,395.61-59.29 184,123,642.42 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 1,785,027,238.89 1,699,115,620.43 5.06 839,982,418.78 总资产 1,994,883,600.81 1,881,273,107.74 6.04 1,079,768,501.61 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）0.56 0.65-13.85 0.88 稀释每股收益（元股）0.56 0.65-13.85 0.88 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.48 0.58-17.24 0.83 加权平均净资产收益率（%）7.26 9.46 减少2.20个百分点 19.53 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.18 8.43 减少2.25个百分点 18.33 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况差异情况 适用不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的净资产属于上市公司股东的净资产差异情况差异情况 适用不适用 2018 年年度报告 8/173 (三三)境内外会计准则差异的说明境内外会计准则差异的说明 适用不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 220,891,977.95 220,609,116.65 267,685,317.81 254,953,031.35 归属于上市公司股东的净利润 44,942,308.96 38,504,068.15 48,801,446.74-5,077,525.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,728,909.53 36,702,666.35 46,412,970.11-11,594,118.33 经营活动产生的现金流量净额-2,679,457.94-396,522.98 47,716,435.63-20,459,066.23 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,454,987.57 10,280,713.41 10,622,531.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 341,918.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2018 年年度报告 9/173 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-683,952.56 -411,536.08-565,599.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,041,253.62 8,357,124.93 1,777,168.04 少数股东权益影响额-351,337.24 所得税影响额-2,882,999.11 -3,159,733.08-2,655,114.40 合计 18,919,870.28 15,066,569.18 9,178,985.62 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 十二、十二、其他其他 适用不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务 公司主要从事洗护类、护肤类、彩妆类产品的研发、生产和销售，报告期内公司不断的进行产品创新、品牌品类矩阵建设、营销渠道网络的更新升级。目前旗下拥有的自主品牌主要有“拉芳”、“美多丝”、“雨洁”等，独家代理的海外优质化妆品品牌有“黛尔珀”、“瑞铂希”等。1、自主品牌（1）拉芳品牌：为万千中国消费者提供全方位的柔顺洗护方案，品牌历史积淀深厚。（2）美多丝品牌：追求“美&生命力”的高端精油护理品牌，推出 HEAD SPA 精油美发理念，旨在为消费者提供专业美护发解决方案。2018 年年度报告 10/173 （3）雨洁品牌：专业去屑护理品牌。2、代理品牌（1）黛尔珀品牌：用食物级珍贵植物精华，唤醒美丽肌肤，打造安全护肤理念品牌。（2）瑞铂希品牌：德国殿堂级品牌，重启年轻肌肤。公司致力于在产品研发、品牌运营管理、营销及渠道升级方面持续发力，以满足消费者个性化、多元化的需求，不断提升公司的知名度、美誉度及市场份额。（二）经营模式 1、销售模式 主要为线上和线下渠道相结合的销售模式。线下渠道主要通过经销商的模式开展运营，包括商超、化妆品专营店、单品牌店等，并通过一系列活动提升传统优势渠道的效能；同时，公司大力发展线上渠道，主要通过直营、经销、代销模式进行运营，包括天猫、淘宝、京东、微信小程序商城、云集等主流平台；通过优质美妆时尚达人和意见领袖，以图文、短视频、直播等新的品牌传播方式和产品展示方式，向消费者精准传达品牌价值、提升产品销量。2、生产模式 采用以自主研发、自主生产为主，委外生产（OEM）为辅的生产模式。（三）行业情况说明 公司所处的行业为日用化学产品行业，根据证监会上市公司行业分类指引，公司归属于“日用化学产品制造业”（C4370）。根据国家统计局统计，2018 年社会消费品零售总额同比增长 9.0%，化妆品同比增长 9.6%（限额以上单位商品零售）。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用不适用 详见“第四节经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“（三）资产、负债情况分析。”其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用 2018 年年度报告 11/173 公司拥有四个方面的核心竞争力：1、拥有完善的研发系统和实力；2、拥有历史积淀的品牌资产和海外优质品牌资源；3、拥有完善的渠道网络和强大的客户资源；4、拥有优质人才储备。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 964,139,443.76 元，同比下降 1.73%；归属于母公司所有者的净利润为127,170,297.94 元，同比下降 7.88%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 108,250,427.66元，同比下降 11.98%。从品牌收入构成来看，“拉芳”、“美多丝”品牌平稳增长，实现营业收入 79,635.31万元，占营业收入的比重为 82.65%，另外新培育的品牌，如“曼丝娜”、“娇草堂”等取得了较佳的渠道传播口碑，分别同比增长 140.10%和 30.90%。从渠道收入构成来看，公司以“大润发”、“物美”等为代表的 KA 渠道销售增幅较大，实现营业收入 28,110.50 万元，占营业收入的比重为 29.17%，较去年同期增长 5.51%。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内公司提升包括品牌孵化、品牌传播、营销推广、供应链管理在内的全方位的品牌运营管理能力，加强产品研发和人才培养力度，深化渠道建设的广度及深度。1、品牌运营管理（1）自主品牌 公司自有品牌包括拉芳、美多丝、曼丝娜、雨洁、缤纯、圣峰等。报告期内，公司以差异化的品牌定位提升产品体验和品牌调性，完善了品牌矩阵。公司对“拉芳”、“雨洁”及“美多丝”等系列产品进行全面升级，主要升级产品有拉芳“营养柔顺系列和丝蛋白系列”、雨洁“双微米去屑”系列。为满足消费者升级需求，推出全新产品“玻尿酸水光嘭嘭瓶系列”、美多丝 5 色魔力安瓶精油“密集修护精油五重奏礼盒”、“曼丝娜头皮清衡至爱 520 洗发露、沐浴露、水润素系列”，拉近与消费者的距离，促进线上线下互动，提升消费体验和销售转化。（2）代理品牌 报告期内公司持续发力海外优质化妆品品牌代理业务，获得数个品牌中国区独家代理权，通过运营代理品牌实现在化妆品细分市场的突破。2018 年年度报告 12/173 公司在品牌内涵价值及消费者定位、品牌表达传播方式、营销网络建设、供应链管理优化、服务水平提升等多方面的长期投入与积淀颇具成效，“黛尔珀”、“瑞铂希”品牌已取得一定的口碑和知名度。报告期内公司已构建成熟的进口化妆品品牌管理体系。2、研发创新 报告期内公司以科技为依托，以消费者需求为导向，采取产学研相结合的专业研发体系，在研发创新方面取得以下成就：公司依托“拉芳博士后科研工作站”引进科研人才，提高公司研发水平，增强公司研发能力。报告期内，公司荣获“国家知识产权优势企业”、2018 年第一批汕头市“知识产权重点入库企业”、“知识产权保护直通车企业”及“专利创新先进单位”；2018 年公司启动国家标准 GB/T29490 企业知识产权管理体系贯标项目，荣获“第十届汕头市专利奖优秀奖”，新增授权专利共 19 项，其中发明专利 9 项，外观专利10 项。截至报告期末，公司及子公司现有的授权专利共 112 项，其中发明专利 53 项，外观专利 59 项，实用新型专利 4 项。针对消费者对个护产品优质、绿色、健康的消费需求，公司持续与德之馨、巴斯夫、瓦克等国际机构合作研发新技术、新配方、新产品，来满足消费者的高品质需求。2018 年公司含有中药本草植物的去屑养发组合物、洗发露及其制备方法专利获得国家技术发明优秀奖。3、人才创新 报告期内，公司探索创新管理模式及人才创新体系。（1）2018 年获批成立“拉芳博士后科研工作站”，科研队伍进一步壮大，人才结构逐步向专业化、科研化方向发展，增强了公司研发能力。（2）产学研基地建设：公司与汕头大学创业学院共建“汕头大学拉芳家化”大学生创新创业实践基地，围绕“管理+实践”、“品牌+营销”等方面开展合作，为大学生创新创业提供支持，形成较为完整的创新创业培育链，为大学生创业提供创业场所、创业咨询、创业辅导、市场开发、人才推荐、项目论证等全方位、多层次的创业服务，也为公司创新和运营提供人才储备，为公司发展注入更专业、更强的活力。4、全渠道建设 报告期内公司在线下经销商体系继续沉淀渗透，同时拓展线上分销业务，通过线上线下各大渠道协同发展，构建全渠道覆盖的销售网络。2018 年年度报告 13/173 截至报告期末，品牌覆盖全国 4 个直辖市、293 个地级市（含省会城市）、368 个县级市，重点开发和建设大中超门店 2,378 家，销售终端网点 20,000 余家。通过从代理品牌方获得分销业务授权，公司面向在天猫和淘宝的店铺卖家分销代理化妆品产品，通过黛尔珀、瑞铂希等品牌的分销发展，公司已积累 500 多家优质线上分销客户。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 964,139,443.76 981,121,197.53-1.73 营业成本 381,416,623.32 391,984,387.05-2.70 销售费用 367,063,256.53 371,520,316.22-1.20 管理费用 50,883,718.94 36,306,309.64 40.15 研发费用 34,422,169.85 34,326,355.89 0.28 财务费用-14,659,396.52-12,103,250.66 21.12 经营活动产生的现金流量净额 24,181,388.48 59,394,395.61-59.29 投资活动产生的现金流量净额 218,520,111.23-466,007,027.63-146.89 筹资活动产生的现金流量净额-76,929,486.27 720,061,511.46-110.68 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 详见下表 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）日化行业 963,530,108.58 381,281,947.37 60.43-1.74-2.71 增加 0.39 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）洗护类 865,161,847.90 336,802,635.34 61.07-0.78-1.27 增加 0.19 个百分点 香皂 48,374,849.78 29,419,907.12 39.18-14.14-13.56 减少 0.41 个百分点 其他 49,993,410.90 15,059,404.91 69.88-4.3-9.95 增加 1.89 个2018 年年度报告 14/173 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北地区 25,705,272.26 9,746,952.072 62.08-10.9-11.66 增加 0.32 个百分点 华北地区 96,390,823.08 36,268,866.23 62.37 9.33 8.6 增加 0.25 个百分点 华东地区 248,484,048.2 95,169,317.26 61.7-8.26-8.96 增加 0.29 个百分点 华南地区 222,179,535.3 82,573,045.68 62.83 12.91 6.75 增加 2.14 个百分点 华中地区 161,938,467 63,933,514.05 60.52-3.91-2.13 减少 0.72 个百分点 西北地区 26,030,762.68 11,965,313.19 54.03-9.15-8.18 减少 0.49 个百分点 西南地区 182,801,200.1 81,624,938.89 55.35-8.01-6.41 减少 0.76 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）膏霜 64,588.00 63,047.95 39,455.89-36.82-19.12 25.66 护发素 1,209,372.00 1,029,669.20 376,240.22 8.82 2.73 54.46 沐浴露 1,383,963.00 1,279,689.58 348,346.11 21.57 21.15 31.75 洗发露 2,488,672.00 2,189,226.47 752,135.41 12.63 9.77 37.46 香皂 419,143.00 390,058.95 118,150.27-11.03-13.49 14.71 啫喱水、啫喱膏 190,975.00 168,702.21 106,804.95-26.26-23.21 19.31 产销量情况说明 上表单位：件 2018 年度，公司膏霜、香皂、啫喱水、啫喱膏销售未达预期，库存量有所增加。2018 年年度报告 15/173 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 日化行业 材料 337,786,205.26 88.59 346,907,526.71 88.52-2.63 日化行业 人工 20,565,950.81 5.40 20,526,520.15 5.24 0.19 日化行业 制造费用 22,929,791.30 6.01 24,458,616.65 6.24-6.25 日化行业 381,281,947.37 100.00 391,892,663.51 100.00-8.69 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 洗护类 材料 300,449,766.06 89.21 304,331,844.44 89.21-1.28 洗护类 人工 17,248,845.31 5.12 17,115,713.29 5.02 0.78 洗护类 制造费用 19,104,023.96 5.67 19,686,397.09 5.77-2.96 洗护类 小计 336,802,635.33 100.00 341,133,954.82 100.00-1.27 香皂 材料 25,358,478.80 86.20 29,556,709.42 86.84-14.20 香皂 人工 2,206,998.45 7.50 2,172,266.54 6.38 1.60 香皂 制造费用 1,854,429.87 6.30 2,306,010.50 6.78-19.58 香皂 小计 29,419,907.12 100.00 34,034,986.46 100.00-13.56 其他 材料 12,007,843.39 79.74 13,018,972.85 77.85-7.77 其他 人工 1,108,658.81 7.36 1,238,540.32 7.41-10.49 其他 制造费用 1,942,902.72 12.90 2,466,209.06 14.74-21.22 其他 小计 15,059,404.92 100.00 16,723,722.23 100.00-9.95 其他 合计 381,281,947.37 391,892,663.51 -2.71 成本分析其他情况说明 适用不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用不适用 前五名客户销售额 17,484.71 万元，占年度销售总额 18.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 16,710.46 万元，占年度采购总额 38.49%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无 2018 年年度报告 16/173 3.3.费用费用 适用不适用 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 367,063,256.53 371,520,316.22-1.20 管理费用 50,883,718.94 36,306,309.64 40.15 研发费用 34,422,169.85 34,326,355.89 0.28 财务费用-14,659,396.52-12,103,250.66 21.12 管理费用变动原因说明：主要系公司 2017 年度对员工进行股票期权激励，根据公司第二届董事会 2018年第八次临时会议和第二届监事会第二十次会议审议通过的关于终止实施第一期股票期权激励计划并注销已授予但尚未行权的股票期权的议案，决定终止实施本次激励计划。公司此次注销已授予 67 名激励对象尚未行权的股票期权 1,456,000.00 份，本次终止后已计提的股份支付费用不予转回，原本应在剩余等待期内确认的股份支付费用在 2018 年加速确认，以及本期基金管理费及报酬、支付中介机构服务费等增加所致。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 34,422,169.85 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 34,422,169.85 研发投入总额占营业收入比例（%）3.57 公司研发人员的数量 93 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.14 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期数 上期数 变动比例（%）情况说明 经营活动产生的现金流量净额 24,181,388.48 59,394,395.61-59.29 主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。收回投资收到的现金 1,621,487,700.00 850,000,000.00 90.76 主要系本期银行理财产品到期赎回增加所致。取得投资收益收到的现金 18,865,925.05 7,648,878.35 146.65 主要系本期银行理财收益2018 年年度报告 17/173 增加所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,844,239.77 24,155,905.98-46.83 主要系上期支付土地出让款所致。投资活动产生的现金流量净额 218,520,111.23-466,007,027.63-146.89 主要系本期理财产品到期赎回导致。吸收投资收到的现金 1,810,000.00 760,377,949.20-99.76 主要系上期募集资金到位所致。支付其他与筹资活动有关的现金 55,771,831.47 10,494,037.74 431.46 主要系本期支付股息红利所致。筹资活动产生的现金流量净额-76,929,486.27 720,061,511.46-110.68 主要系上期募集资金到位及本期支付股息红利所致。四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-109.37 3,578.12-103.06 主要系期末汇率变动所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据及应收账款 129,031,070.64 6.47 88,368,454.84 4.70 46.01 主要系本期商场回款较慢所致。应收账款 128,877,960.64 6.46 88,174,254.84 4.69 46.16 主要系本期商场回款较慢所致。预付款项 6,248,903.07 0.31 3,078,340.93 0.16 103.00 主要系本期预付基金管理费及预付供应商款项增加所致。其他应收款 31,950,612.52 1.60 3,303,931.32 0.18 867.05 主要系公司支付上海缙嘉国际贸易有限公司30,000,000.00 元借款尚未收回所致。其他流动资产 169,906,612.27 8.52 391,830,794.55 20.83-56.64 主要系公司期末购买理财产品余额减少所致。在建工程 7,489,235.07 0.38 4,370,337.72 0.23 71.37 主要系本期增加厂房建设资金投入。递延所得税资产 2,947,601.64 0.15 5,442,631.49 0.29-45.84 主要系可列入递延资产所得税款项金额减少所致。2018 年年度报告 18/173 其他非流动资产 2,344,541.01 0.12 216,785.01 0.01 981.51 主要系本期预付设备款项增加所致。预收款项 66,296,488.27 3.32 37,697,541.96 2.00 75.86 主要系 2019 年春节提前，2018 年末订单增多，预收经销商购货款增加所致。其他应付款 5,458,554.35 0.27 3,484,929.33 0.19 56.63 主要系办公租金增加所致。实收资本（或股本）226,720,000.00 11.37 174,400,000.00 9.27 30.00 主要系本期根据股东大会决议进行权益分派所致（按股本以资本公积金每 10 股转增 3 股）。其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 3.3.其他说明其他说明 适用不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用不适用 行业情况说明请详见以下相关描述。化工行业经营性信息分析化工行业经营性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变动行业政策及其变动 适用不适用 近年来，国家和地方制订一系列鼓励和扶持日化产品及相关流通零售行业发展的政策，为我国日化行业健康快速发展提供良好的政策环境。报告期内，国家和地方出台以下措施：文件名称文件名称 发布机构发布机构 发布时间发布时间 主要内容主要内容 国家卫生健康委员会发布关于宣布失效第三批委文件的决定 国家卫生健康委 2018 年 7 月 化妆品卫生规范2007 版作废。中华人民共和国电子商务法 全国人大 2018 年 8 月 第九条、第十条与第十一条分别规定了电商经营者的范畴及其需办理市场主体登记、税务登记及依法纳税等。关于跨境电子商务综合试验区零售出口货物税收政策的通知 税务总局、财政部、商务部、海关总署 2018 年 9 月 对综试区电子商务出口企业出