600877_2018_ST嘉陵_2018年年度报告_2019-03-24.pdf

2018 年年度报告 1/158 公司代码：600877 公司简称：ST 嘉陵 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）中国嘉陵工业股份有限公司（集团）2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/158 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 王彭果 因公出差 马赟 独立董事 肖小虹 因公出差 马赟 三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人向敏智向敏智、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人周鸿彦周鸿彦及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李子菊李子菊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，请参阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险及对策部分的内容。2018 年年度报告 3/158 十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 4/158 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.30 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.35 第九节第九节 公司治理公司治理.43 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.158 2018 年年度报告 5/158 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）兵装集团 指 中国兵器装备集团有限公司 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）公司的中文简称 中国嘉陵 公司的外文名称 CHINA JIALING INDUSTRIAL CO.,LTD.(GROUP)公司的外文名称缩写 JIALING 公司的法定代表人 向敏智 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周鸿彦 范超群 联系地址 重庆市璧山区永嘉大道111号 重庆市璧山区永嘉大道111号 电话 023-61954095 023-61954095 传真 023-61951111 023-61951111 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 重庆市璧山区永嘉大道111号 公司注册地址的邮政编码 402760 公司办公地址 重庆市璧山区永嘉大道111号 公司办公地址的邮政编码 402760 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 2018 年年度报告 6/158 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST嘉陵 600877*ST嘉陵 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场10 号楼 签字会计师姓名 胡彬、贺顺祥 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 361,634,535.66 587,624,150.23-38.46 702,790,992.57 归属于上市公司股东的净利润-195,462,307.48 301,551,155.93-164.82-307,786,827.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-237,445,018.02-235,346,304.97 不适用-337,253,208.36 经营活动产生的现金流量净额-84,971,923.05-1,419,538.04 不适用-178,055,303.74 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产-192,739,784.09 9,886,277.56-2,049.57-327,960,536.69 总资产 956,452,054.81 1,673,305,791.99-42.84 1,836,060,219.50 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）-0.2844 0.4388-164.8131-0.4478 稀释每股收益（元股）-0.2844 0.4388-164.8131-0.4478 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.3455-0.3424 不适用-0.4907 加权平均净资产收益率（%）-222.51 170.19 减少392.70个百分点 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-270.30-218.25 减少52.05个百分点 不适用 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2018 年年度报告 7/158 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 98,288,940.52 102,866,290.45 107,921,856.23 52,557,448.46 归属于上市公司股东的净利润-133,978,905.26-26,245,383.06-1,028,231.55-34,209,787.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-140,561,894.00-30,126,322.42-1,744,629.03-65,012,172.57 经营活动产生的现金流量净额-47,268,730.74-38,865,606.18-16,789,434.52 17,951,848.39 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益-4,982,531.24 157,819,909.9 2,434,613.18 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 37,690,989.76 88,278,441.56 2,939,116.94 委托他人投资或管理资产的损益 300,000.00 600,000.00 债务重组损益 6,126,347.54 32,495,166.10 3,418.80 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 6,297,249.07 预计负债冲回-4,320,841.80 23,026,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,447,452.73 470,125.18 处置子公司产生的损益 252,048,863.18 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,603,939.88 2018 年年度报告 8/158 少数股东权益影响额-355,246.70 -559,189.74-470.32 处置可供出售金融资产产生的损益 799,230.00 企业重组中介费用-9,795,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,241,027.18 所得税影响额-39,355.07 -2,216,280.91-6,922.43 合计 41,982,710.54 536,897,460.90 29,466,381.35 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务：公司主要从事摩托车的研发、生产、销售、检测及服务业务，以及通机零部件、汽车和摩托车零部件的生产和销售。2、主要产品及用途：摩托车主要产品为中小排量跨骑式、弯梁、踏板三个系列和大排量 600型摩托车，主要用途为代步交通工具。3、经营模式：摩托车产品面向国内外市场对外销售，国内市场采取省级代理、自营分公司、直销终端等多种模式相结合的销售模式；出口市场主要通过客户代理模式或海外子公司当地组装生产、销售。4、行业情况：中国摩托车产销量从 2011 年开始，一直呈下滑趋势，2017 年虽出现短暂回暖，但 2018 年再次步入下行。面对着复杂严峻的国内外形势，以及更趋严格的环保政策深入推进，我国摩托车行业产销总体表现低迷，未来摩托车产销量仍有下降空间，行业亟待转型升级。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司是国内首家民用摩托车企业生产企业，拥有良好的品牌形象和品牌影响力；公司也是国内第一家大排量批量生产制造企业，在广大的车迷爱好者中享有较高的市场声誉。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年以来，公司实施业务重构，加快亏损业务的有序退出和资源的盘活利用，实施富余人员分流安置，持续推进改革调整转型重生工作，调整工作初见成效。由于产业结构调整导致公司业务规模出现大幅下降，加之公司新业务发展尚处于论证阶段，无法给公司经营形成有效支撑，公司当期经营面临较大压力。2018 年年度报告 9/158 近年来，由于受到国内替代品冲击、城市禁限摩政策解禁未取得实质性进展、国 IV 排放标准实施的大环境下，摩托车行业仍旧处于长时间的调整期，加之海外市场的争夺日趋激烈，公司面临较大的竞争压力，营业收入连年下滑，多年亏损。为了保护广大股东特别是中小投资者的利益，增强公司持续经营能力和抗风险能力，报告期内公司进行了重大资产重组，拟将盈利能力较弱的摩托车相关资产全部剥离，注入特种锂离子电源领域的优质资产。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内：公司实现营业收入 3.62 亿元，同比下降 38.46%；实现归属于母公司股东净利润-1.96 亿元，同比减少 4.97 亿元；实现扣非后归属于母公司股东净利润-2.38 亿元，同比减少209.87 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 361,634,535.66 587,624,150.23-38.46 营业成本 355,632,933.24 555,907,947.80-36.03 销售费用 8,683,075.31 20,253,258.59-57.13 管理费用 194,928,382.00 107,168,189.61 81.89 研发费用 1,148,885.38 21,768,894.13-94.72 财务费用 9,912,304.86 74,411,917.98-86.68 经营活动产生的现金流量净额-84,971,923.05-1,419,538.04 不适用 投资活动产生的现金流量净额 88,370,301.74 461,904,606.84-80.87 筹资活动产生的现金流量净额-355,590,490.02-254,649,626.97 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）交通运输设备制造 189,432,399.84 193,491,513.05-2.14%-49.56-44.83 减少 8.77 个百分点 贸易 155,165,938.71 154,416,268.25 0.48%-19.68-18.49 减少 1.45 个百分点 光学仪器制造 1,538,353.91 1,561,888.86-1.53%-11.91-38.82 增加 44.66 个百分点 其他 134,830.18 271,720.35-101.53%-89.77-38.98 减少 167.74 个百分点 合计 346,271,522.64 349,741,390.51-1.00%-39.44-35.61 减少 6.02 个百分点 2018 年年度报告 10/158 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）运输装备整车及零配件 189,432,399.84 193,491,513.05-2.14%-49.56-44.83 减少 8.77 个百分点 金属材料、建材 155,165,938.71 154,416,268.25 0.48%-19.68-18.49 减少 1.45 个百分点 光电产品 1,538,353.91 1,561,888.86-1.53%-11.91-38.82 增加 44.66 个百分点 其他 134,830.18 271,720.35-101.53%-89.77-38.98 减少 167.74 个百分点 合计 346,271,522.64 349,741,390.51-1.00%-39.44-35.61 减少 6.02 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 265,579,419.31 278,725,860.34-4.95%-38.88-33.80 减少 8.06 个百分点 国外 80,692,103.33 71,015,530.17 11.99%-41.22-41.83 增加 0.93 个百分点 合计 346,271,522.64 349,741,390.51-1.00%-39.44-35.61 减少 6.02 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）摩托车 50,742 52,890 1,019 5.09%7.85%-9.82%产销量情况说明 公司由于在 2017 年将持有的重庆嘉陵全域机动车辆有限公司股权及其关相关资产出售给兵装集团，2018 年已全面退出特种车业务，公司产品结构发生较大变化，生产量、销售量较上年同期增加，但销售收入较上年大幅下降。(3).(3).成成本分析本分析表表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 2018 年年度报告 11/158 交通运输设备制造 原材料 155,452,519.23 44.44 279,696,043.20 51.50-44.42 燃料及动力 1,774,265.69 0.51 3,539,367.38 0.65-49.87 职工薪酬 10,982,145.28 3.14 13,646,000.26 2.51-19.52 制造费用 15,838,997.88 4.53 33,797,889.69 6.22-53.14 其他 9,443,584.98 2.70 20,008,678.04 3.68-52.80 小计 193,491,513.05 55.31 350,687,978.56 64.57-44.83 贸易 原材料 154,416,268.25 44.15 189,444,888.37 34.88-18.49 燃料及动力 职工薪酬 制造费用 其他 小计 154,416,268.25 44.15 189,444,888.37 34.88-18.49 光学仪器制造 原材料 148,418.77 0.04 294,290.95 0.05-49.57 燃料及动力 305,833.25 0.09 359,300.93 0.07-14.88 职工薪酬 95,448.50 0.03 240,405.65 0.04-60.30 制造费用 938,274.35 0.28 1,608,438.40 0.31-41.67 其他 73,914.00 0.02 50,482.41 0.01 46.42 小计 1,561,888.86 0.46 2,552,918.34 0.47-38.82 其他 原材料 燃料及动力 职工薪酬 271,720.35 0.08 119,126.39 0.02 128.09 制造费用 103,667.52 0.02-100.00 其他 222,525.93 0.04-100.00 小计 271,720.35 0.08 445,319.82 0.08-38.98 合计 349,741,390.51 100.00 543,131,105.09 100.00-35.61 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 运输装备整车及零配件 原材料 155,452,519.23 44.44 279,696,043.20 51.50-44.42 燃料及动力 1,774,265.69 0.51 3,539,367.38 0.65-49.87 职工薪酬 10,982,145.28 3.14 13,646,000.26 2.51-19.52 制造费用 15,838,997.88 4.53 33,797,889.69 6.22-53.14 其他 9,443,584.98 2.70 20,008,678.04 3.68-52.80 小计 193,491,513.05 55.31 350,687,978.56 64.57-44.83 金属材料、建材 原材料 154,416,268.25 44.15 189,444,888.37 34.88-18.49 燃料及动力 职工薪酬 制造费用 其他 小计 154,416,268.25 44.15 189,444,888.37 34.88-18.49 光电产品 原材料 148,418.77 0.04 294,290.95 0.05-5.62 燃料及动力 305,833.25 0.09 359,300.93 0.07 职工薪酬 95,448.50 0.03 240,405.65 0.04 制造费用 938,274.35 0.28 1,608,438.40 0.31 其他 73,914.00 0.02 50,482.41 0.01 2018 年年度报告 12/158 小计 1,561,888.86 0.46 2,552,918.34 0.47-5.62 其他 原材料 燃料及动力 职工薪酬 271,720.35 0.08 119,126.39 0.02 128.09 制造费用 103,667.52 0.02-100.00 其他 222,525.93 0.04-100.00 小计 271,720.35 0.08 445,319.82 0.08-38.98 合计 349,741,390.51 100.00 543,131,105.09 100.00-35.61 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售主要销售客户及主要供应商情客户及主要供应商情况况 适用 不适用 前五名客户销售额 13,962.46 万元，占年度销售总额 38.61%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 22,057.49 万元，占年度采购总额 59.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 1,344.64 万元，占年度采购总额 3.63%。其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 费用项目 本期金额 上年同期金额 同比增减金额 同比增减比例（%）销售费用 8,683,075.31 20,253,258.59-11,570,183.28-57.13 管理费用 194,928,382.00 107,168,189.61 87,760,192.39 81.89 财务费用 9,912,304.86 74,411,917.98-64,499,613.12-86.68 研发费用 1,148,885.38 21,768,894.13-20,620,008.75-94.72 销售费用减少的主要原因是:本年度销售规模下降费用相应减少。管理费用增加的主要原因是:公司于 2018 年 1 月启动重大资产重组职工转移安置工作，根据预计协商解除劳动合同或离岗休养的职工情况，确认辞退福利及离岗休养费用。财务费用减少的主要原因是:本年度融资规模降低影响利息支出减少及汇率变化影响产生汇兑收益。研发费用减少的主要原因是:本年度经营规模下降，研发支出投入减少。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 1,148,885.38 2018 年年度报告 13/158 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 1,148,885.38 研发投入总额占营业收入比例（%）0.32 公司研发人员的数量 18 研发人员数量占公司总人数的比例（%）2.75%研发投入资本化的比重（%）0 情情况说况说明明 适用 不适用 2018 年公司大力实施改革调整，逐步缩减传统摩托车中亏损产品的生产，本年度发生的研发费用较小，主要是应对 2019 年 7 月 1 日起开始强制执行国四排放标准进行研制。公司摩托车研发项目 25 个，其中整车项目 20 个（含三轮车 6 个），发动机项目 5 个。其中：14 个整车项目和 4个发动机项目已完成量产，6 个整车项目和 1 个发动机项目已完成量产开发，将进入小批量产阶段。5.5.现金流现金流 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 同比增减金额 同比增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额-84,971,923.05-1,419,538.04-83,552,385.01 不适用 投资活动产生的现金流量净额 88,370,301.74 461,904,606.84-373,534,305.10-80.87 筹资活动产生的现金流量净额-355,590,490.02-254,649,626.97-100,940,863.05 不适用 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：本年度收到的处僵治困专项补助资金等各项政府补助较上年同期减少。投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：上年同期收到出售持有的重庆嘉陵全域机动车辆有限公司 45%股权及相关资产和位于重庆市北碚区华光村的土地使用权、地上建筑物及相关机器设备交易价款及本年度联营企业嘉陵本田的分红款较上年同期增加。筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：公司融资规模下降。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2018 年公司利润总额为-197,316,469.95 元，较上年同期减少 503,483,009.86 元，主要是非主营业务利润减少加所致，主要情况如下：1、投资收益：本期发生额为 34,804,824.31 元,较上年同期减少 244,207,079.68 元,主要原因是公司上年同期转让子公司上海嘉陵车业有限公司和重庆嘉陵全域机动车辆有限公司股权取得投资收益。2、其他收益：本期发生 37,690,989.76 元，较上年同期减少 50,587,451.8 元，主要原因是本期收到的职工分流安置专项资金等各项政府补助较去年同期减少。2018 年年度报告 14/158 3、资产处置收益：本期资产处置收益为-4,982,531.24 元，较上年同期减少-162,802,441.14元，主要原因是公司上年同期出售重庆嘉陵全域机动车辆有限公司相关资产及位于重庆市北碚区华光村的土地使用权、地上建筑物及相关机器设备确认转让收益。4、营业外收支：本期营业外收支净额为 18,664,623.79 元，较上年同期减少 20,957,153.24，主要原因是折让支付供应商货款确认债务重组利得及徐霖履行担保协议，偿还嘉陵摩托美洲有限公司对嘉陵集团对外贸易发展有限公司款项确认营业外收入较上年同期减少，同时，因诉讼在本期判决结案、对方撤诉等原因冲回上年同期预计负债计入营业外收入。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 117,553,837.52 12.29 601,818,591.43 35.97-80.47 减少的主要原因是2017年12月末收到中国兵器装备集团有限公司支付的重大资产出售转让价款，本年用于归还贷款。应收票据及应收账款 86,177,247.13 9.01 113,151,207.87 6.76-23.84 预付款项 6,466,767.35 0.68 13,000,607.08 0.78-50.26 减少的主要原因是加强了预付账款清理。其他应收款 8,569,217.10 0.90 9,811,631.00 0.59-12.66 存货 24,364,663.54 2.55 61,364,171.73 3.67-60.29 减少的主要原因是公司强化“两金”专项工作，减少了存货积压。一年内到期的非流动资产 36,366,975.00 3.80 36,570,000.00 2.19-0.56 其他流动资产 4,571,570.39 0.48 4,883,401.01 0.29-6.39 可供出售金融资产 2,230,770.00 0.13-100.00 减少的主要原因是本期处置湖南华南光电科技股份有限公司等 3家公司股权。长期股权投资 238,509,388.12 24.94 298,325,793.81 17.83-20.05 减少的主要原因是联营企业嘉陵本田发动机有限公司现金分红。投资性房地产 6,649,643.15 0.70 7,167,808.41 0.43-7.23 固定资产 333,155,702.84 34.83 423,885,641.27 25.33-21.40 减少的主要原因是本期加大了闲置固定资产的处置力度及计提了减值准备。在建工程 63,170.11 0.01 774,410.00 0.05-91.84 无形资产 93,745,635.49 9.80 99,302,487.36 5.93-5.60 递延所得税资产 170,669.85 0.02 169,901.11 0.01 0.45 其他非流动资产 87,567.22 0.01 849,369.91 0.05-89.69 减少的主要原因是子公司巴西TRAXX 公司税费返还及保证金减少。短期借款 167,537,070.95 14.44 517,423,388.65 30.94-67.62 减少的主要原因为融资规模下降。应付票据及应付账款 174,768,981.99 15.07 694,731,029.97 41.55-74.84 减少的主要原因是偿还到期应付票据及加大应付账款的支付。预收款项 75,427,267.94 6.50 93,096,897.98 5.57-18.98 应付职工薪酬 62,816,121.58 5.42 38,958,148.67 2.33 61.24 增加的主要原因是 2018 年 1 月启动重大资产重组职工转移安置工作，根据预计协商解除劳动合同的职工情况，确认辞退福利。2018 年年度报告 15/158 应交税费 136,526,054.34 11.77 143,003,585.28 8.55-4.53 其他应付款 131,157,862.16 11.31 78,245,936.58 4.68 67.62 增加的主要原因是向中国兵器装备集团有限公司借款。其他流动负债 157,717.06 0.01 790,180.49 0.05-80.04 长期借款 330,658,000.00 28.51 39,440,000.00 2.36 738.38 增加的主要原因是控股股东中国兵器装备集团有限公司给予公司资金支持，通过兵器装备集团财务有限责任公司向公司发放的委托贷款增加。长期应付职工薪酬 42,901,863.58 3.70 19,454,097.71 1.16 120.53 增加的主要原因是公司于 2018 年1月启动重大资产重组职工转移安置工作，根据预计离岗休养的职工情况，确认离岗休养费用。预计负债 1,487,599.99 0.13 7,876,428.75 0.47-81.11 减少的主要原因是因诉讼在本期判决结案、对方撤诉等原因冲回上年同期计提的预计负债。递延收益 36,487,176.41 3.15 39,211,695.59 2.34-6.95 其他说明 无 2.2.截至报告期末主要截至报告期末主要资产受限情资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 27,135,544.84 用于票据保证金及诉讼冻结 其中：诉讼冻结货币资金 3,418,643.75 固定资产 21,943,756.82 用于开具银行承兑汇票及诉讼冻结 其中：诉讼冻结固定资产 2,288,692.49 无形资产-土地使用权 4,660,311.53 用于开具银行承兑汇票 长期股权投资 186,600,214.56 诉讼冻结 合计 240,339,827.75 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 1、摩托车 2018年，摩托车全行业产销同比分别下降9.15%和9.13%，其中出口市场全行业同比下降2.7%，略低行业总体降幅，行业重点骨干企业产销量普遍下降。从近年来全行业摩托车产销走势来看，国内摩托车产销量持续处于下降趋势，主要是由于城市“禁限摩”政策基本没有松动，电动车等替代品竞争压力没有减少，同时，在消费水平提升，农村劳动力向城镇转移后汽车需求增长等因素影响下，国内摩托车市场进一步缩小，出口市场在 2015 年后主销国家市场也出现了较大下降，海外市场的争夺将更加激烈。随着产销量的继续下滑，行业优胜劣汰将进一步加剧，摩托车行业面临产业升级结构调整的巨大压力。2018 年年度报告 16/158 2、汽车零部件 2018 年是中国汽车市场转型升级的关键一年。汽车市场结束了两位数的发展速度之后开始进入微增长，下半年甚至出现负增长的情况。与此同时，在新能源、智能化技术的推动下，汽车产业本身也在经历着一场前所未有的变革。公司汽车零部件业务受汽车行业的整体低迷和主机厂业务下降影响，也出现较大幅度的下滑。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 序号 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产总额 净资产 收入 利润总额 净利润 1 嘉陵集团对外贸易发展有限公司 进出口国际贸易 1,000 19,815-21,588 52.49-2,666-2,666 2 广东嘉陵摩托车有限公司 生产销售摩托车及零件 6,842 10,978 10,395 62.44-220-220 3 重庆嘉陵嘉鹏工业有限公司 生产销售摩托车及零件 2,000 9,196 1,446 11,187-152-152 4 巴西亚马逊 TRAXX摩托车有限公司 生产销售摩托车及零部件$700 659-5,434 2,701-1,740-1,740 5 重庆长江三峡综合市场有限公司 生产、罐装润滑油，销售润滑油产品、金属产品等 1,000 4,677-3,160 15,673 139 139 6 重庆海源摩托车零部件制造有限责任公司 摩 托 车 零 部 件 制造、销售 1,778.93 502-3,828 3,674-31-31 7 重庆亿基科技发展有限公司 装备制造 100 448-1,751 293.56-240-240 8 成都奥晶科技有限责任公司 光、电产品的开发、制造、销售及技术咨询服务 5,000 2,136-15,453 574-674-674 2018 年年度报告 17/158