600688_2018_上海石化_2018年年度报告_2019-03-19.pdf

中国石化上海石油化工股份有限公司中国石化上海石油化工股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 1 公司代码：600688 公司简称：上海石化 中国石化上海石油化工股份有限公司中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证高级管理人员保证 2018 年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二二、未亲身出席、未亲身出席审议通过审议通过 2018 年年度报告的年年度报告的董事会董事会会议的董事情况会议的董事情况 董事姓名 董事职务 未亲身出席的原因 被委托人姓名 雷典武 非执行董事 因公外出 吴海君 金 强 执行董事 因公外出 吴海君 三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别审计了本公司按三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别审计了本公司按中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和国际财务报告准则编制的截至中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和国际财务报告准则编制的截至 2018 年年 12 月月 31日止年度（“报告期”）的财务报表，并出具了标准无保留意见的审计报告。日止年度（“报告期”）的财务报表，并出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人董事长吴海君先生、主管会计工作负责人董事、副总经理兼财务总监周公司负责人董事长吴海君先生、主管会计工作负责人董事、副总经理兼财务总监周美云先生及美云先生及会计部门负责人（会计主管人员）财务处副处长杨雅婷女士声明：保证会计部门负责人（会计主管人员）财务处副处长杨雅婷女士声明：保证 2018 年年度报告中财年年度报告中财务报告的真实、准确、完整。务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018 年度，本公司按中国企业会计准则的归属于母公司股东的净利润为人民币 5,277,186 千元（按 国际财务报告准则 的归属于本公司股东的净利润为人民币 5,336,331 千元）。根据董事会 2019年 3 月 19 日通过的 2018 年度利润分配预案，以分红派息股权登记日公司的总股数为基准，派发 2018年度股利人民币 0.25 元/股（含税）(“末期股利”)。2018 年度利润分配预案待 2018 年度股东周年大会(“股东周年大会”)批准后实施。有关本公司召开股东周年大会之日期和时间及暂停股份过户登记安排将于稍后公布。股东周年大会通告将根据中国石化上海石油化工股份有限公司章程的规定另行公告。股东周年大会通告、随附通函及代理人委任表格将按照香港上市规则寄发予 H 股股东。如末期股利藉本公司股东于股东周年大会通过决议案而予以宣派，H 股末期股利预期将于 2019年 7 月 18 日（星期四）或左右支付予于 2019 年 7 月 1 日（星期一）营业时间结束时名列本公司 H股股东名册之股东。末期股利以人民币计值及宣派。应支付予本公司 A 股股东的末期股利将以人民币支付，应支付予本公司 H 股股东的末期股利将以港币支付。应付港币金额将按于股东周年大会通过派发末期股利当日之前一个公历星期中国外汇交易中心的港币收市汇率平均值计算。本公司预期将于 2019 年 6 月 26 日（星期三）至 2019 年 7 月 1 日（星期一）止期间（包括首尾两天）暂停办理 H 股股份过户登记手续，以确认获发末期股利之权利。H 股股东如欲收取末期股利，必须于 2019 年 6 月 25 日（星期二）下午 4 时 30 分或之前将填妥之 H 股股份过户表格连同有关之股票交回香港证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716。本公司向 A 股股东派发股利的股权登记日、派发办法和时间将另行公告。2 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否。八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否。九、重大风险提示九、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三章董事会报告第二节管理层讨论与分析中关于公司未来发展可能面临的风险。十、年度报告分别以中、英文两种语言编制，如中、英文发生歧义，以中文版本为准。十、年度报告分别以中、英文两种语言编制，如中、英文发生歧义，以中文版本为准。3 目录目录 第一章第一章 释义释义.4 第二章第二章 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三章第三章 董事会报告董事会报告.9 第一节 公司业务概要.9 第二节 管理层讨论与分析.9 第三节 化工行业经营性信息分析.28 第四节 重要事项.34 第五节 业绩回顾和展望.45 第四章第四章 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.46 第五章第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第六章第六章 公司治理公司治理.62 第七章第七章 内部控制内部控制.66 第八章第八章 企业管治报告（根据香港上市规则而作）企业管治报告（根据香港上市规则而作）.68 第九章第九章 财务报告财务报告.-82-第一节 按照中国企业会计准则编制的财务报告.-82-第二节 按照国际财务报告准则编制的财务报告.217 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.303 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 4 第一章第一章 释义释义 一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：公司或本公司 指 中国石化上海石油化工股份有限公司 董事会 指 本公司董事会 董事 指 本公司董事 监事会 指 本公司监事会 监事 指 本公司监事 中国 指 中华人民共和国 报告期 指 截至 2018 年 12 月 31 日止年度 香港交易所 指 香港联合交易所有限公司 上海交易所 指 上海证券交易所 本集团 指 本公司及其附属公司 中石化集团 指 中国石油化工集团有限公司 中石化股份 指 中国石油化工股份有限公司 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 上海上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 证券交易的标准守则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 附录十之上市发行人董事进行证券交易的标准守则 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 中国石化上海石油化工股份有限公司章程 香港交易所网站 指 www.hkexnews.hk 上海交易所网站 指 本公司网站 指 HSSE 指 健康、安全、公共安全和环境保护 LDAR 指 泄漏检测与修复 COD 指 化学需氧量 VOCs 指 挥发性有机物 证券及期货条例 指 香港证券及期货条例，香港法例第 571 章 企业管治守则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 附录十四之企业管治守则 股权激励计划 指 本公司 A 股股票期权激励计划 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 5 第二章第二章 公司公司简介和主要财务指标简介和主要财务指标 （一一）公司信息公司信息 公司的中文名称 中国石化上海石油化工股份有限公司 公司的中文简称 上海石化 公司的英文名称 Sinopec Shanghai Petrochemical Company Limited 公司的英文名称缩写 SPC 公司法定代表人 吴海君 （二二）联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭晓军 丁永辉 联系地址 中国上海市金山区金一路 48 号，邮政编码：200540 电话 8621-57943143 8621-57933728 传真 8621-57940050 8621-57940050 电子信箱 （三三）基本情况基本情况 公司注册地址 中国上海市金山区金一路48号 公司注册地址的邮政编码 200540 公司办公地址 中国上海市金山区金一路48号 公司办公地址的邮政编码 200540 公司香港主要经营地址 香港英皇道510号港运大厦605室 公司国际互联网网址 电子信箱 （四四）信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报及证券时报 登载年度报告的国际互联网网址 上海交易所网站、香港交易所网站及本公司网站 公司年度报告备置地点 中国上海市金山区金一路 48 号 公司董事会秘书室 （五五）公司股公司股份份简况简况 股份种类 股份上市交易所 股份简称 股份代码 A 股 上海交易所 上海石化 600688 H 股 香港交易所 上海石油化工股份 00338 美国预托证券(ADR)纽约证券交易所 SHI-600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 6 （六）其他有关资料（六）其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼 签字会计师姓名 黄哲君、刁利平 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地址 香港中环太子大厦 22 楼 签字会计师姓名 陈广得 法律顾问：中国：北京市海问律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层 100020 香港：富而德律师事务所 香港鲗鱼涌太古坊港岛东中心 55 楼 美国：美富律师事务所 425 Market Street San Francisco,California 94105-2482 U.S.A.联席公司秘书：郭晓军，陈诗婷 香港交易所授权代表：吴海君，郭晓军 H 股股份过户登记处：香港证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺 预托证券机构：The Bank of New York Mellon Computershare P.O.Box 30170 College Station,TX 77842-3170 U.S.A.Number for International Calls:1-201-680-6921 Email： Website： 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 7 （七）（七）近近三年主要会计数据和财务指标三年主要会计数据和财务指标（按照中国企业会计准则编制）（按照中国企业会计准则编制）单位：人民币千元 主要会计数据 2018 年 2017 年 本年比上年 增/减(%)2016 年 营业收入 107,764,908 92,013,569 17.12%77,894,285 利润总额 6,748,976 7,851,234-14.04%7,765,405 归属于母公司股东的净利润 5,277,186 6,141,558-14.07%5,955,576 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,067,583 6,293,745-19.48%5,921,988 经营活动产生的现金流量净额 6,695,099 7,078,482-5.42%7,210,957 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增/减(%)2016 年末 归属于母公司股东的净资产 30,370,126 28,256,306 7.48%24,750,048 总资产 44,539,960 39,609,536 12.45%34,123,693 主要财务指标 2018 年 2017 年 本年比上年 增/减(%)2016 年 基本每股收益（人民币元/股）0.488 0.568-14.08%0.551 稀释每股收益（人民币元/股）0.488 0.568-14.08%0.551 扣除非经常性损益后的基本每股收益（人民币元/股）0.468 0.583-19.73%0.550 加权平均净资产收益率（%）*16.211 20.840 减少 4.63 个百分点 26.383 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）*15.567 21.356 减少 5.79 个百分点 26.254 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元/股）0.619 0.655-5.5%0.668 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增/减(%)2016 年末 归属于母公司股东的每股净资产（人民币元/股）*2.806 2.613 7.39%2.292 资产负债率(%)31.553 27.943 增加 3.61 个百分点 26.645*以上净资产不包含少数股东权益。（八）（八）按国际财务报告准则编制的财务资料按国际财务报告准则编制的财务资料（近（近五年五年）单位：人民币百万元 截至 12 月 31 日止年度 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年 2014 年 销售净额 95,613.5 79,218.3 65,936.5 67,037.2 92,725.0 税前利润/(亏损)6,808.1 7,852.9 7,778.3 4,237.2(889.9)税后利润/(亏损)5,336.2 6,154.2 5,981.5 3,310.4(675.8)本公司股东应占利润/(亏损)5,336.3 6,143.2 5,968.5 3,274.3(692.2)基本每股盈利/(亏损)（人民币元/股）0.493 0.569 0.553 0.303(0.064)摊薄每股盈利/(亏损)（人民币元/股）0.493 0.568 0.552 0.303(0.064)600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 8 基本及摊薄每股盈利/(亏损)（人民币元/股）(重述后)*不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 于 12 月 31 日 本公司股东应占权益 30,346.1 28,230.2 24,722.0 19,797.3 16,500.3 总资产 44,385.9 39,443.5 33,945.6 27,820.6 30,905.6 总负债 13,923.5 10,927.9 8,942.4 7,726.3 14,134.0*本公司于 2013 年 12 月实施公积金转增股本，转增后公司总股本从 72 亿股增加到 108 亿股。本公司于 2017 年 8 月股权激励计划首次行权，行权后公司总股本增加 1,417.66 万股。本公司于 2018 年 1 月股权激励计划第二次行权，行权后公司总股本增加 963.69 万股。（九）（九）按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表之差异按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表之差异 单位：人民币千元 净利润 净资产 本年数 上年数 年末数 年初数 按中国企业会计准则 5,277,073 6,152,495 30,486,504 28,541,613 按国际财务报告准则 5,336,218 6,154,159 30,462,441 28,515,540 有关境内外会计准则差异的详情请参阅按照中国企业会计准则编制之年度财务报表之补充资料。（十）（十）2018 年分季度年分季度主要财务数据（按中国企业会计准则编制）主要财务数据（按中国企业会计准则编制）单位：人民币千元 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 25,759,522 26,428,118 28,632,763 26,944,505 归属于母公司股东的净利润 1,771,513 1,752,618 1,136,283 616,772 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,768,368 1,746,963 1,156,744 395,508 经营活动产生的现金流量净额 1,635,267 2,592,137-892,180 3,359,875 （十一）（十一）非经常性损益项目非经常性损益项目（按中国企业会计准则编制）（按中国企业会计准则编制）单位：人民币千元 非经常性损益项目 2018 年 2017 年 2016 年 非流动资产处置净损失 172,508-13,017-42,031 处置长期股权投资损益 1,622 10,339-减员费用-34,450-176,954-19,200 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）126,329 75,703 154,631 对外委托贷款取得的收益 11 1,164 1,818 远期外汇合同收益 14,520-1,516-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,092-44,159-47,281 少数股东权益影响额（税后）-7,079-1,526-1,714 所得税影响额-8,766-2,221-12,635 合计 209,603-152,187 33,588 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三章第三章 董事会报告董事会报告 第一节第一节 公司业务概要公司业务概要 （一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明行业情况说明 本公司位于上海西南部金山卫，是高度综合性石油化工企业，主要把石油加工为多种石油产品、中间石化产品、树脂和塑料及合成纤维。本公司大部分产品销往中国国内市场，而销售额主要源自华东地区的客户。华东地区乃中国发展最快的区域之一。中国对石化产品日益增长的市场需求，是本公司高质量发展的基础。本公司利用其高度综合性的优势，积极调整产品结构，同时不断改良现有产品的质量及品种，优化技术并提高关键性上游装置的能力。有关本公司所处的行业情况请参见本章第三节“化工行业经营性信息分析”。（二）报告期内核心竞争力（二）报告期内核心竞争力分析分析 本公司是中国最大的炼油化工一体化综合性石油化工企业之一，具有较强的整体规模实力，是中国重要的成品油、中间石化产品、合成树脂和合成纤维生产企业，并拥有独立的公用工程、环境保护系统，及海运、内河航运、铁路运输、公路运输配套设施。本公司主要的竞争优势在于质量、地理位置和纵向一体化生产。公司拥有 40 多年的石油化工生产经营和管理经验，在石化行业积累有深厚的资源；公司曾多次获全国和地方政府的优质产品奖。公司地处中国经济最活跃、石化产品需求旺盛的长三角核心地区，拥有完备的物流系统和各项配套设施，邻近大多数客户，这一地理位置使公司拥有沿海和内河航运等运输便利，在运输成本和交货及时方面有竞争优势。公司利用炼油化工一体化的优势，积极调整优化产品结构，不断改进产品质量及品种，优化生产技术并提高关键性上游装置的能力，提高企业资源的深度利用和综合利用效率，具有较强的持续发展能力。第二节第二节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析（一）管理层讨论与分析（除另外有说明外，管理层讨论与分析所收录的财务资料摘录自根据国际财务报告准则编制的财务报表。）1、总论、总论报告期内公司经营情况的回顾报告期内公司经营情况的回顾 2018 年，世界经济维持复苏态势，美国经济表现抢眼，欧洲经济增长呈现放缓，日本经济也遭遇下行压力，新兴市场和发展中经济体整体增长趋缓。我国面对错综复杂的国内外形势和诸多困难挑战，经济运行保持总体平稳，新旧动能加速转换，结构不断优化，质量效益有所提升，但在外部环境不确定性风险增加、国内股市汇市波动加大、实体经济经营困难等问题影响下，经济运行呈现温和回落态势，全年国内生产总值（GDP）增长 6.6%，比去年降低 0.3%。我国石化行业总体态势继续稳中向好，生产和市场需求增长基本平稳，产品价格上涨，行业主营收入和利润总额实现双增长。2018 年，本集团积极应对复杂多变的市场形势，以经济效益为中心，努力抓好安全环保、优化运行、降本减费、市场开拓、发展攻坚、人才储备等工作，生产经营取得较大进步，继续保持了较高的盈利水平。(1)加强加强 HSSE 管理，夯实生产运行基础管理，夯实生产运行基础 2018 年，本集团积极探索 HSSE 管理新模式，落实安全环保责任制，试点构建过程安全管 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 10 理体系，为全面推行过程管理奠定基础。加强风险点领导承包管理、承包商和直接作业环节安全管理等。积极开展绿色企业创建，以大气治理为重点，完善 LDAR 基础数据建设，推进 LDAR全覆盖工作。积极推进上海市清洁空气行动计划、第二轮金山地区环境综合整治行动相关项目。持续开展全员安全诊断和“万员行动查异味”活动。全年公司保持了“七个为零”的 HSSE 纪录，并荣获中石化安全生产、环境保护先进单位称号。加强生产运行管理，强化非计划停车管理和考核，加强关键机组设备的维护管理，顺利完成以 2#乙烯新区为主的 48 套装置集中检修改造，并全部实现一次开车成功。在公司监控的 71 项主要技术经济指标中，38 项指标好于去年，同比进步率为 53.52%；29 项指标达到行业先进水平，行业先进率为 40.85%。2018 年，本集团装置运行平稳，原油加工总量基本持平，来料加工有所减少，致本集团的产品商品量上升，主要产品销售总量为 1341.60 万吨，比上年增加 6.42%。2018 年，本集团营业额为人民币1076.89亿元，比上年增长17.10%。产品产销率为100.21%，货款回笼率为100%，产品质量继续保持优质稳定。(2)石油石化市场继续景气，产品价格上升石油石化市场继续景气，产品价格上升 2018 年，国内石油石化市场受益于大宗商品价格上涨以及行业投资恢复性增长，行业继续保持景气，石化产品价格上涨，行业的收入和利润均出现增长，但成品油市场日趋饱和竞争更加激烈，化工毛利收窄。截至 2018 年 12 月 31 日止，本集团的合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品和石油产品的加权平均价格（不含税）与上年相比，分别增长了 20.35%、7.77%、9.68%和 24.72%。(3)国际原油价格大幅震荡，全年均价上涨，原油加工量基本持平国际原油价格大幅震荡，全年均价上涨，原油加工量基本持平 2018 年国际原油价格呈倒 V 型走势，前三季度在主要产油国减产效果显现和一系列地缘政治风险的作用下，布伦特原油价格震荡攀升到 86 美元/桶的近年高点；进入第四季度市场开始担忧因全球经济增长放缓将使原油供应过剩，美国和俄罗斯原油产量创历史新高及美国通过政治手段向沙特施压抑制油价等因素使油价呈直线下滑的趋势，油价一路跌至当年最低。至2018 年底，布伦特原油价格较 2017 年底下跌约 20%，美国西德克萨斯轻质原油（WTI）价格较 2017 年底下跌约 25%。但 2018 年全年原油平均价格仍然高于去年水平，2018 年 WTI 原油平均价为 64.22 美元/桶，比 2017 年的 50.92 美元/桶增长 26.12%；布伦特原油平均价为 71.59美元/桶，比 2017 年的 54.79 美元/桶增长 30.66%；迪拜原油平均价为 69.87 美元/桶，比 2017年的 53.45 美元/桶增长 30.72%。截至 2018 年 12 月 31 日止，本集团共加工原油 1,437.90 万吨（其中来料加工 72.92 万吨），比上年增加 2.62 万吨，微增 0.18%。2018 年，本集团加工原油（自营部分）的平均单位成本为人民币 3382.38 元/吨（2017 年：人民币 2,581.35 元/吨），增加 31.03%。2018 年度本集团原油加工总成本为人民币 461.68 亿元，比上年的人民币 329.04 亿元增加 40.31%，占总销售成本的 51.39%。(4)持续优化运营和降本减费持续优化运营和降本减费 2018 年，本集团坚持以市场为导向，以效益为中心，不断优化生产经营，持续降本减费，实现了经营水平和增效能力的有效提升。坚持三个月滚动价格预测，动态调整生产运营安排，做好原油配送优化、乙烯原料结构优化等工作，吨乙烯原料成本位列中石化第二。优化成品油结构，加快油品质量升级工作，8 月份实现国六标准汽柴油投放市场，累计柴汽比 1.16，较 2017年下降 0.06，高牌号汽油比例达 31.42%，同比提高 2.46 个百分点。持续推进降本减费工作，大力实施降低原油采购成本、费用管控、开展货币类金融衍生品业务等措施，原油采购成本较中石化平均价低 1.12 美元/桶，重点费用较目标值下降 1.28 亿元，积极争取各类税收优惠政策，累计增效 0.95 亿元，全年财务费用-3.37 亿元，同比减少 1.30 亿元。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 11 (5)继续深化节能减排继续深化节能减排 2018 年，本集团继续按照国家节能减排的有关要求，落实各项节能减排措施，全面完成政府下达的节能减排目标。2018 年，本公司累计综合能源消费量 684.9 万吨标煤，万元产值综合能耗为 0.760 吨标煤（2010 年不变价），比上年的 0.769 吨标煤/万元下降了 1.17%。同上年相比，全年 COD 排放下降 24.58%，氨氮排放下降 39.20%，二氧化硫排放下降 64.01%，氮氧化物排放下降 39.96%，VOCs 排放下降 16.63%，外排废水、有控制废气外排达标率达 100%，危险废物妥善处置率 100%。加热炉平均热效率为 92.67%，较上年提高 0.13 个百分点。(6)努力开拓市场和提升销售服务努力开拓市场和提升销售服务水平水平 2018年，本集团积极协调出口计划，灵活转换贸易方式，扩大成品油出口，4月份顺利打通陈山油库出口柴油全流程，全年出口成品油212万吨，同比增长14.35%，并首次实现沥青出口。建立重点产品销售跟踪机制，积极推进原液着色腈纶等产品销售，大力推进网上平台挂牌竞拍交易和E贸平台销售。强化技术服务，加强用户走访和技术交流，继续开展腈纶、涤纶、塑料等产品销售的技术专家服务工作，客户服务水平不断提高。(7)稳步推进项目建设、科研开发和信息化工作稳步推进项目建设、科研开发和信息化工作 2018 年，本集团全力推进油品清洁化项目环评工作，7 月份完成了项目环评公参。强化与周边地区联动发展，成功签约独山港浙沪新材料产业园公共管廊项目。推进碳四原料下游发展、碳纤维技术研发应用等合作项目。“劣质油浆生产优质针状焦技术开发及工业应用”等 4 项成果获中石化科技进步奖，全年完成专利申请 71 件，专利授权 32 项。着力推进碳纤维技术攻关和产品应用，48K 大丝束碳纤维在第二十届工博会上荣获新材料产业展优秀参展产品一等奖。持续深化“两化融合”，实验室信息管理系统升级、地理信息平台、大型机组三维培训等项目上线运行，炼化一体化价值链表征等项目继续推进，公司被国家工信部评为 2018 年“智能制造试点示范企业”。(8)进一步加强企业管理进一步加强企业管理 2018 年，本集团稳妥推进管理体制机制优化，开展精细化工和碳纤维业务体制机制改革，进一步提高科研人员的工作积极性。持续推进化工部扁平化管理模式试点，完成专业化集中管理后评估、公务用车管理职能调整等工作，不断提升基层工作效率和活力。积极推进法人压减工作，检验公司以增资扩股方式完成法人压减，金地公司由投发公司吸收合并。积极推进配售电公司组建工作，年内完成股权架构搭建、存量资产评估、合资合作意向书签订等工作。颁布实施公司 2018 年岗位设置和劳动定员标准，推进劳动用工优化配置。推进培训教材体系建设，初步建成技能岗位培训教材体系。进一步完善公司基本薪酬体系，优化生产运行岗位激励机制。持续优化人员结构，不断畅通离岗人员出口渠道，全力做好人才引进工作。截至 2018 年 12 月 31 日，本集团净减员（包括自愿离职及退休人员）764 人，占年初在册员工总数 10,361 人的 7.37%。(9)持续推进党建工作持续推进党建工作，党建经营深度融合党建经营深度融合 2018 年，公司党委坚持把方向、管大局、保落实，坚持以政治建设为统领，全面推进党的建设，坚持需求、问题、效果导向，有效发挥党组织政治功能和服务功能，坚持向先进水平挑战、向最高标准看齐，落实从严从紧、抓细抓实的工作要求，紧紧围绕提质增效升级、深化改革创新、全面从严治党“三条主线”和环保治理战、发展攻坚战、人才储备战“三大战役”，切实推动全面从严治党向基层延伸向纵深发展，切实把党组织政治优势转化为企业发展优势和核心竞争力，为企业改革发展稳定和生产经营任务全面完成，把企业打造成为践行习近平新时代中国特色社会主义思想的重要阵地，提供了坚强的政治、思想、组织保证。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 12 具体措施为：加强领导班子和干部队伍建设，选优配强各级领导班子，坚持以好干部标准打造高素质专业化干部队伍。修订完善了“三重一大”决策制度，进一步细化规则、规范运行。加强党风廉政建设，将党风廉政建设和反腐败工作细化为 62 项工作措施，推进监督体制机制建设，成立了上海石化监督委员会，有效开展家庭助廉，并试点开展了巡察工作。加强基层党组织建设，落实领导干部谈心谈话、党员季度思想汇报、全员职工家庭走访等要求，切实帮助职工群众解决思想、工作、生活等实际问题。加强思想政治工作和企业文化建设，聚焦责任担当，强化宣传教育覆盖力，不断提升公众开放日活动的影响力。2、会计判断及估计、会计判断及估计 本集团的财务状况和经营业绩容易受到与编制财务报表有关的会计方法、假设及估计所影响。该等假设及估计基于管理层的历史经验及其认为合理的其他不同假设。管理层基于这些经验和假设对无法从其他渠道进行确定的事项作出判断。管理层会持续对这些估计作出评估。由于实际情况、环境和状况的改变，故实际业绩可能有别于这些估计。在审阅财务报表时，需要考虑的因素包括重要会计政策的选择、对应用这些政策产生影响的判断及其他不明朗因素，以及已呈报业绩对状况和假设变动的敏感程度等。主要会计政策载列于财务报表。管理层相信，下列主要会计政策包含在编制财务报表时所采用的最重要的判断和估计。(1)存货跌价准备存货跌价准备 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层以可得到的资料为估计的基础，其中包括产成品及原材料的市场价格、过往至完工时实际发生的成本、销售费用以及相关税费。如实际售价低于估计售价或完成生产的成本高于估计成本，实际存货跌价准备将会高于估计数额。(2)长期资产减值准备长期资产减值准备 本集团管理层在资产负债表日对某些事件或情况变化显示账面金额可能无法收回的长期资产进行减值测试，如果减值测试的结果显示长期资产的账面价值无法全部收回，则会就相关资产账面价值高于可收回金额的部分计提减值损失并计入当期损益。可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)生产产品的产销量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。(3)固定资产预计使用寿命和预计净残值固定资产预计使用寿命和预计净残值 固定资产的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础，按照历史经验进行估计。如果对于预计使用寿命和预计净残值的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。于每年年度终了，本集团对固定资产的预计使用寿命和预计净残值进行复核并作适当调整。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 13 (4)所得税所得税 在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，未来递延所得税资产的实现取决于本集团于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额，以弥补之前的所得税亏损。若未来的盈利能力偏离估计，则需在未来对递延所得税资产的金额作出调整，因而可能对盈利造成重大影响。在评估本集团是否可能抵扣或利用递延所得税资产时，管理层首先依赖未来年度可获得的应纳税所得额来支持确认递延所得税资产。若要全部实现于 2018 年 12 月 31 日确认的递延所得税资产，本集团在未来年度需要获得至少人民币 4.76 亿元的应纳税所得额(2017 年 12 月 31日：4.77 亿元)。根据未来盈利预测和历史经验，管理层认为本集团很有可能在未来年度获得足够的应纳税所得额。(5)预期信用损失的计量预期信用损失的计量 本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。上述估计技术和关键假设于 2018年度未发生重大变化。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2018 年年度报告 14 3、公司经营业绩比较与分析（按国际财务报告准则）、公司经营业绩比较与分析（按国际财务报告准则）3.1 概述概述 下表列明本集团在所示年度内的销售量及扣除营业税金及附加后的销售净额：截至 12 月 31 日止年度 2018年 2017年 2016年 销售量 销售净额 人民币 销售量 销售净额 人民币 销售量 销售净额 人民币 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 合成纤维 156.0 2,182.4 2.3 172.6 2,005.3 2.5 202.1 1,855.5 2.8 树脂及塑料 1,208.6 10,542.1 11.0 1,262.4 10,218.4 12.9 1,341.7 9,797.6 14.9 中间石化产品 2,134.4 12,160.6 12.7 1,938.5 10,070.2 12.7 2,055.7 8,827.6 13.4 石油产品 9,917.3 43,403.0 45.4 9,233.5 32,400.6 40.9 8,097.9 24,002.6 36.4 石油化工产品贸易 -26,544.0 27.8 -23,697.3 29.9 -20,585.4 31.2 其他 -781.4 0.8 -826.5 1.1 -867.8 1.3 合计 13,416.3 95,613.5 100.0 12,607.0 79,218.3 100.0 11,697.4 65,936.5 100.0 下表列明本集团在所示年度内的合并利润表概要（按国际财务报告准则）：截至 12 月 31 日止年度 2018 年 2017 年 2016 年 人民币 百万元 占销售净额百分比 人民币 百万元 占销售净额 百分比 人民币 百万元 占销售