600303_2018_曙光股份_2018年年度报告_2019-04-10.pdf

2018 年年度报告年年度报告 1/171 公司代码：公司代码：600303600303 公司简称：公司简称：曙光股份曙光股份 辽宁曙光汽车集团股份有限公司辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告年年度报告 2/171 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人高会恩高会恩、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李全栋李全栋及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）程霞程霞声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018 年度财务报告经信永中和会计师事务所审计后，2018 年实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）-128,140,610.38 元，期初未分配利润为 1,042,168,179.21 元，截止 2018 年 12月 31 日公司可供分配利润为 807,895,567.50 元，期初资本公积金为 1,110,367,828.91 元，截止2018 年 12 月 31 日资本公积金为 1,110,367,828.91 元。考虑公司实际的经营发展、盈利水平和资金情况，拟定2018年度利润分配预案：不进行利润分配，资本公积金不转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告年年度报告 3/171 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.41 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第九节第九节 公司治理公司治理.49 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.51 第十一节第十一节 财务报告财务报告.52 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.170 2018 年年度报告年年度报告 4/171 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所/交易所 指 上海证券交易所 财政部 指 中华人民共和国财政部 曙光股份/公司/曙光汽车集团/集团 指 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 华泰汽车 指 华泰汽车集团有限公司 曙光集团 指 辽宁曙光集团有限责任公司 丹东黄海 指 丹东黄海汽车有限责任公司 大连黄海 指 大连黄海汽车有限公司 黄海特种专用车 指 丹东黄海特种专用车有限责任公司 诸城曙光 指 诸城市曙光车桥有限责任公司 丹东曙光重桥 指 丹东曙光重型车桥有限责任公司 辽宁曙光底盘 指 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司 凤城曙光 指 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 荣成曙光 指 山东荣成曙光齿轮有限责任公司 车桥 指 车桥也称车轴，是汽车行驶系统的四大零部件之一。车桥主要分为轻型桥、重型桥和悬架桥等品种，其中轻型桥主要为轻卡、SUV、MPV 等乘用车提供配套，重型车桥主要供大中型客车和中重型卡车，悬架桥主要为轿车配套 底盘 指 底盘作用是支承、安装汽车发动机及其各部件、总成，形成汽车的整体造型，并接受发动机的动力，使汽车产生运动，保证正常行驶。底盘由传动系、行驶系、转向系和制动系四部分组成 皮卡 指 英文名为 Pick-up，又名轿卡，是一种采用轿车车头和驾驶室，同时带有敞开式货车车厢的车型 SUV 指 SUV的英文全称为：SportsUtilityVehicle，即“运动型多功能车”2018 年年度报告年年度报告 5/171 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 公司的中文简称 曙光汽车集团 公司的外文名称 LIAONING SG AUTOMOTIVE GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写 SG AUTOMOTIVE GROUP 公司的法定代表人 高会恩 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 那涛 于洪亮 联系地址 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 电话 0415-4146825 0415-4146825 传真 0415-4142821 0415-4142821 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 公司注册地址的邮政编码 118001 公司办公地址 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 公司办公地址的邮政编码 118001 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 曙光股份 600303 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦A 座 9 层 签字会计师姓名 周海涛、梁志刚 2018 年年度报告年年度报告 6/171 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 2,915,052,343.32 3,809,181,041.01-23.47 3,736,692,124.82 归属于上市公司股东的净利润-128,140,610.38 316,033,039.24-140.55 60,689,650.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-132,982,363.46-155,149,275.08 不适用-198,048,925.93 经营活动产生的现金流量净额-21,011,380.94 476,510,322.39-104.41-596,713,247.15 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 2,874,098,054.05 3,101,552,485.08-7.33 2,801,492,983.16 总资产 6,399,620,618.54 7,758,178,035.04-17.51 9,312,926,605.62 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）-0.19 0.47-140.43 0.10 稀释每股收益（元股）-0.19 0.47-140.43 0.10 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.20-0.23 不适用-0.31 加权平均净资产收益率（%）-4.30 10.68 减少14.98个百分点 2.40 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-4.46-5.24 不适用-7.84 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2018 年年度报告年年度报告 7/171 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 853,235,734.58 845,895,071.57 541,598,961.84 674,322,575.33 归属于上市公司股东的净利润 13,889,978.97 3,130,555.46-47,822,802.17-97,338,342.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,000,138.06 1,384,534.19-52,363,900.71-92,003,135.00 经营活动产生的现金流量净额 76,697,241.70-136,404,713.38 172,869,641.24-134,173,550.50 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益-12,176,572.65 497,397,475.35 202,401,583.19 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 19,207,285.64 22,391,462.65 38,235,049.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15,877,950.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,700,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,681,420.39 -10,936,496.40 4,838,908.39 少数股东权益影响额-445,216.37 -115,839.49-72,659.12 所得税影响额-1,762,323.15 -37,554,287.79-2,542,255.95 合计 4,841,753.08 471,182,314.32 258,738,576.00 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告年年度报告 8/171 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务范围：公司行业属于汽车及零部件制造业，主营业务分为轻型车业务、商用车业务和车桥等汽车零配件业务三大板块。2、经营模式：（1）采购模式。公司整车产品的主要原材料包括动力总成、车身、底盘、内外饰、电器件等，其中动力总成是整车中最重要的原材料，具体又包括发动机、变速箱、传动系统等；车桥产品的主要原材料包括齿轮、锻件、铸件、钢材、制动类零件等；所需能源主要为电力、煤炭。公司建立了采购委员会制度，并在公司及下属各事业部、子公司设有采购部门。采购委员会是公司采购的决策机构，负责供应商准入、采购产品定价审核等的审议决策工作；公司采购部门和各事业部、子公司的采购部门则为公司采购的执行部门。（2）生产模式。公司主营业务大致可以分为轻型车业务、商用车业务和车桥等汽车零部件业务三大板块。其中，轻型车主要是皮卡车，由丹东黄海金泉基地负责生产；商用车主要包括客车和特种专用车，由丹东黄海新能源基地和黄海特种专用车负责生产；车桥主要由母公司、诸城曙光、丹东曙光重桥和辽宁曙光底盘负责生产，其他汽车零部件主要包括齿轮和半轴，分别由荣成曙光和凤城曙光负责生产。（3）销售模式。轻型车:公司轻型车主要以皮卡车为主。皮卡车的销售以经销商代销为主、直销为辅，通过组建经销商渠道网络来构建营销体系。公司已发展 160 余家一级经销商、280 余家二级经销商，遍布全国各省份和直辖市。商用车:公司的商用车主要以客车为主。客车销售具有客户群体相对固定、单笔采购量大、客户谈判能力较强的特点，因此，公司客车业务采取以直销为主、经销商代销为辅的销售模式。车桥等汽车零部件:由于不同车型所使用的汽车零部件往往在型号、尺寸、结构等方面差异较大，因此，客户需求的个性化特征较为明显。鉴于此，公司车桥等汽车零部件主要采用订单式销售模式。3、行业情况说明：2018 年，我国汽车工业总体运行平稳，受宏观经济增速回落、中美贸易战，以及消费信心等因素的影响，产销量低于年初预期，全年汽车产销分别完成 2780.9 万辆和 2808.1 万辆，产销量比上年同期分别下降 4.2%和 2.8%,但产销量仍连续十年蝉联全球第一，新能源汽车继续保持高速增长，出口较快增长。目前，我国汽车产业仍处于普及期，有较大的增长空间。汽车产业已经迈入品牌向上，高质量发展的增长阶段。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 1、其他应收款 其他应收款年末金额较年初金额减少 396,912,361.31 元，减幅 92.61%，主要是期末减少大连黄海汽车有限公司股权转让余款 3.2 亿元影响所致。2、其他流动资产 其他流动资产年末金额较年初金额减少 41,443,777.22 元，减幅 49.75%，主要是留抵的增值税进项税年末金额较年初金额减少影响。3、长期股权投资 2018 年年度报告年年度报告 9/171 长期股权投资年末金额较年初金额减少 37,925,964.42 元，减幅 82.44%，主要是合资公司汇辰融资租赁有限公司本期注销减少长期股权投资。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司是以整车、汽车车桥及零部件为主营业务的上市公司，核心竞争力优势主要有以下几方面：1、品牌优势 公司拥有 黄海客车和曙光车桥两大中国名牌产品，黄海客车还获得了中国驰名商标称号，具有较高的行业地位和品牌优势。2、客户群优势 公司曙光车桥已批量供货广汽集团传祺、上汽通用五菱、一汽集团、北汽福田、江淮汽车、华晨汽车、长安汽车、大运汽车和金龙汽车等国内一线自主品牌和合资品牌，具有一定的客户群优势。黄海汽车以人品铸就产品的管理理念，通过不断的技术创新、工艺升级、品质提升、服务优化，得到了广大消费者的青睐。公司黄海皮卡已经批量供货中国移动、中国石油、国家电网、中国陆军总装备部、部分省市高速公路管理局、公安局交通警察支队、森林防火指挥部、水利系统和部分上市公司。3、技术及研发优势 公司拥有国家认定企业技术中心、汽车产品鉴定检测实验室和国内一流的车桥研发、试验中心，具有 50 多年的客车产品技术积累和近 30 年的车桥产品技术积累。公司拥有多项车桥、客车发明和实用新型专利，拥有国内领先的设计软件应用技术和 NVH控制技术，拥有先进的试验验证设备，实验中心通过国家 CNAS 体系的认证，技术实力在行业内处于领先地位。公司遵循着“节能、环保、安全”的理念，结合国家汽车行业政策，不断创新发展,满足客户需求。公司整车产品形成了新能源客车系列、N系列皮卡和 A 系列轻客，构建了自主研发的产品平台，特别是黄海皮卡的研发方面有了质的飞跃，产品性能及产品品质达到国内领先水平；车桥产品形成了轻型、中重型、悬架系统、新能源和核心零部件五大板块，十个系列（越野皮卡车桥、微型客车桥、轻型客车桥、轻型卡车桥、独立悬架产品、轿车悬架产品、大客车车桥、挂车桥、工程车车桥、新能源车桥）的产品平台。公司自主研发的国内首款同轴直联式整体纯电动驱动桥获得了国家发明专利，并通过辽宁省科技委重大科技成果专项认证，已形成同轴直连电驱动桥、电驱动模块、外挂式电驱动桥和支撑桥四大类新能源车桥产品。2018 年年度报告年年度报告 10/171 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年中国汽车产销分别完成 2,780.9 万辆和 2,808.1 万辆，同比分别下降 4.2%和 2.8%。客车产销量分别完成 48.9 万辆和 48.5 万辆，同比分别下降 7%和 8%。2018年公司积极应对复杂多变的市场环境，坚持“转型、升级，做专、做强”的经营方针，以核心产品和业务为抓手，加快经营和产品的转型和升级。全年实现营业收入 291,505万元，同比减少 23.47%；实现归属于母公司净利润-12,814.06 万元。公司一直致力于主营产品黄海皮卡的研发，已研发出 N1S、N2 和 N3 皮卡，形成了 N 系列皮卡平台。2018 年完成了中国移动 489 台黄海皮卡供货及服务，并顺利入围中石油 2018-2019 年度皮卡供应商，成功向大庆油田、玉门油田和内蒙古分公司等供货，黄海 N3 皮卡还获得了“2018 年度时尚皮卡车型奖”和“中国改革开放 40 年创新车型奖”，黄海皮卡上半年保持了良好的增长趋势。2018 年下半年由于宏观经济增速回落、中美贸易战，以及消费信心等因素的影响，导致国产汽车产销量下降。在这种不利的市场环境下，公司面临的市场竞争环境更加恶劣，皮卡产品在下半年出现了一定幅度的下滑，导致 2018 年公司皮卡销量同比下降 24.09%。2019 年公司将进一步加强黄海皮卡的产品不同系列的研发，进一步丰富产品系列，适应不同消费者需求，推出新品，提高销量，努力提升市场占有率。由于新能源汽车财政补贴退坡力度进一步加大，导致新能源汽车行业市场竞争环境空前严峻，公司主营产品黄海客车营销创新不足，导致新能源客车 2018 年销量出现较大幅度下滑，同比下降 73.47%。面对不利局面，公司黄海客车一方面聚焦新能源客车，加强新产品开发，并顺利完成新能源汽车准入审核工作，另一方面加快推进轻客产品的量产，实现双轮驱动。2019 年公司将通过加强政策研究和对市场消费环境分析、进一步加强贴合市场需求的产品研发，努力拓宽销售渠道，进一步争取批量订单，以达到提高产销量的目标。曙光车桥在保持传统驱动桥和悬架桥研发优势的基础上，进一步提升新能源车桥的研发水平，形成了同轴直连电驱动桥、电驱动模块、外挂式电驱动桥和支撑桥四大类新能源车桥产品，并已实现批量销售。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2018 年，公司实现营业收入 29.15 亿元，同比减少 23.47%。公司实现归属于母公司所有者的净利润-1.28 亿元，同比减少 140.55%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,915,052,343.32 3,809,181,041.01-23.47 营业成本 2,505,559,287.34 3,159,225,275.36-20.69 销售费用 148,727,577.66 185,636,641.65-19.88 管理费用 177,975,141.29 244,600,275.20-27.24 研发费用 66,290,402.21 80,030,932.61-17.17 财务费用 60,771,266.56 108,938,090.17-44.21 经营活动产生的现金流量净额-21,011,380.94 476,510,322.39-104.41 投资活动产生的现金流量净额 298,813,207.77 663,773,810.93-54.98 筹资活动产生的现金流量净额-794,674,663.26-1,376,390,622.55 不适用 2018 年年度报告年年度报告 11/171 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 29.15 亿元，其中主营业务收入 26.60 亿元，其他业务收入 2.55 亿元；营业成本 25.06 亿元，其中主营业务成本 23.28 亿元，其他业务支出 1.78 亿元。公司报告期综合毛利率 14.05%，同比 17.06%减少 3.01%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）汽车及零部件 2,660,124,178.97 2,327,740,577.23 12.50-27.40-24.44 减少 3.42 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）整车 1,413,441,813.71 1,245,554,445.99 11.88-33.29-28.85 减少 5.51 个百分点 车桥 1,017,307,643.11 880,872,028.11 13.41-13.75-12.51 减少 1.23 个百分点 经销其他汽车 133,442,598.83 122,796,574.10 7.98-47.84-49.66 增加 3.33 个百分点 汽车零配件 95,932,123.32 78,517,529.03 18.15-12.63-1.21 减少 9.46 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北地区 563,682,247.41 401,292,084.31 28.81-54.08-54.84 增加1.2 个百分点 华北地区 491,521,369.01 446,070,868.80 9.25 28.93 30.49 减少 1.08 个百分点 华东地区 563,848,588.07 517,802,447.79 8.17 7.71 7.64 增加 0.06 个百分点 华南地区 445,349,111.92 400,147,194.56 10.15 25.84 36.62 减少 7.09 个百分点 华中地区 43,716,860.90 41,130,759.40 5.92-73.49-73.11 减少 1.32 个百分点 西北地区 72,947,213.87 68,274,193.58 6.41-73.32-72.84 减少 1.67 个百分点 西南地区 372,566,114.63 357,326,424.46 4.09-44.05-41.44 减少 4.28 个百分点 出口 106,492,673.16 95,696,604.33 10.14 44.53 54.24 减少 5.66 个百分点 2018 年年度报告年年度报告 12/171 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）客车 201 189 65-73.62-75.36 22.64 皮卡 15,294 14,944 2,196-23.62-24.09 18.96 特种车 474 478 31-26.40-28.76-11.43 SUV 0 0 0-100.00-100.00 不适用 车桥 1,053,231 1,018,703 97,643 3.40-3.54 54.71 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 汽车及零部件 原材料 1,894,549,726.56 85.92 2,501,803,985.22 88.19-24.27 汽车及零部件 直接人工 106,707,937.79 4.84 140,258,062.82 4.94-23.92 汽车及零部件 燃动 33,624,538.98 1.52 41,529,923.94 1.47-19.04 汽车及零部件 制造费用 170,061,799.80 7.72 153,272,518.44 5.40 10.95 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 整车 原材料 1,108,746,105.65 89.02 1,541,153,874.57 88.04-28.06 整车 直接人工 51,721,364.84 4.15 91,774,900.28 5.24-43.64 整车 燃动 13,730,199.79 1.10 26,704,630.35 1.53-48.58 整车 制造费用 71,356,775.71 5.73 90,903,684.56 5.19-21.50 车桥 原材料 768,820,347.03 87.28 909,086,459.44 90.29-15.43 车桥 直接人工 38,640,965.28 4.39 40,524,399.31 4.02-4.65 车桥 燃动 10,322,956.20 1.17 11,436,622.31 1.14-9.74 车桥 制造费用 63,087,759.60 7.16 45,800,751.08 4.55 37.74 2018 年年度报告年年度报告 13/171 汽车零配件 原材料 42,320,024.53 53.90 51,563,651.21 64.88-17.93 汽车零配件 直接人工 10,105,890.11 12.87 7,958,763.23 10.01 26.98 汽车零配件 燃动 5,431,580.75 6.92 3,388,671.28 4.26 60.29 汽车零配件 制造费用 20,660,033.63 26.31 16,568,082.80 20.85 24.70 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 60,756.39 万元，占年度销售总额 20.84%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 41,896.16 万元，占年度采购总额 19.85%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。3.3.费用费用 适用 不适用 本期销售费用较上年减少 36,909,063.99 元，减幅 19.88%，主要原因系质量成本、广告费、运费及送车费同比减少影响所致。本期管理费用较上年减少 66,625,133.91 元，减幅 27.24%，主要原因系本期工资较同期减少及大连黄海汽车有限公司股权转让，本期报表合并范围减少影响所致。本期研发费用较上年减少 13,740,530.40 元，减幅 17.17%，主要原因系工资及材料领料较同期减少影响。本期财务费用较上年减少 48,166,823.61 元，减幅 44.21%,主要原因系贷款本金减少,利息支出同比减少影响所致。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 66,290,402.21 本期资本化研发投入 2,127,358.44 研发投入合计 68,417,760.65 研发投入总额占营业收入比例（%）2.35 公司研发人员的数量 399 研发人员数量占公司总人数的比例（%）9.80 研发投入资本化的比重（%）3.11 情况说明情况说明 适用 不适用 2018 年年度报告年年度报告 14/171 5.5.现金流现金流 适用 不适用 公司报告期现金及现金等价物净增加额较去年同期减少 517,075,567.26 元，其中公司的经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 497,521,703.33 元，公司的投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 364,960,603.16 元，公司的筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 581,715,959.29 元。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况 说明 其他应收款 31,692,379.94 0.50 428,604,741.25 5.52-92.61 1 其他流动资产 41,861,143.27 0.65 83,304,920.49 1.07-49.75 2 长期股权投资 8,078,688.68 0.13 46,004,653.10 0.59-82.44 3 短期借款 334,000,000.00 5.22 730,000,000.00 9.41-54.25 4 预收款项 59,132,784.73 0.92 139,935,990.31 1.80-57.74 5 应付职工薪酬 22,084,091.69 0.35 53,742,617.58 0.69-58.91 6 应交税费 12,171,971.08 0.19 25,580,996.09 0.33-52.42 7 长期应付款 40,096,346.24 0.63 116,803,339.62 1.51-65.67 8 其他说明 1、其他应收款 其他应收款年末金额较年初金额减少 396,912,361.31 元，减幅 92.61%，主要是期末减少大连黄海汽车有限公司股权转让余款 3.2 亿元影响所致。2、其他流动资产 其他流动资产年末金额较年初金额减少 41,443,777.22 元，减幅 49.75%，主要是留抵的增值税进项税年末金额较年初金额减少影响。3、长期股权投资 长期股权投资年末金额较年初金额减少 37,925,964.42 元，减幅 82.44%，主要是合资公司汇辰融资租赁有限公司本期注销减少长期股权投资。4、短期借款 短期借款年末金额较年初金额减少 396,000,000.00 元，减幅 54.25%，主要是归还短期借款及减少票据融资影响所致。5、预收款项 预收款项年末金额较年初金额减少 80,803,205.58 元，减幅 57.74%，主要是年末皮卡产品预收经销商购车款较年初减少影响。6、应付职工薪酬 2018 年年度报告年年度报告 15/171 应付职工薪酬年末金额较年初金额减少 31,658,525.89 元，减幅 58.91%，主要是期初皮卡产品含有应付职工奖金影响所致。7、应交税费 应交税费年末金额较年初金额减少 13,409,025.01 元，减幅 52.42%，主要是应交所得税较同期减少影响所致。8、长期应付款 长期应付款年末金额较年初金额减少 76,706,993.37 元，减幅 65.67%，主要是售后租回融资租赁减少所致。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 349,152,685.91 保证金 应收票据 9,850,000.00 作为开具票据质押物 固定资产 918,843,407.61 作为银行借款和授信额度抵押物 无形资产 635,377,873.90 作为银行借款和授信额度抵押物 合计 1,913,223,967.42 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2018 年，我国汽车产业面临较大的压力，产销增速低于年初预计，汽车产销分别完成 2780.9 万辆和 2808.1 万辆，产销量比上年同期分别下降 4.2%和 2.8%。乘用车产销分别完成 2352.9 万辆和 2371 万辆，比上年同期分别下降 5.2%和 4.1%。商用车产销同比继续呈现增长，增速明显回落。商用车产销分别达到 428万辆和 437.1万辆，比上年同期分别增长 1.7%和 5.1%，增速分别回落 12.1 个百分点和 8.9 个百分点。其中客车产销量分别完成 48.9 万辆和 48.5 万辆，比上年同期分别下降 7%和 8%；货车产销量分别完成 379.1 万辆和 388.6 万辆，比上年同期分别增长 2.9%和 6.9%。2018年，新能源汽车产销分别完成 127 万辆和 125.6 万辆，比上年同期分别增长 59.9%和61.7%。其中纯电动汽车产销分别完成 98.6 万辆和 98.4 万辆，比上年同期分别增长47.9%和 50.8%；插电式混合动力汽车产销分别完成 28.3 万辆和 27.1 万辆，比上年同期分别增长 122%和 118%；燃料电池汽车产销均完成 1527 辆。纯电动商用车产销分别完成 19.4 万辆和 19.6 万辆，产销量比上年同期分别增长 3%和 6.3%；插电式混合动力商用车产销均完成 0.6 万辆，比上年同期均下降 58%。汽车制造行业经营性信息分析汽车制造行业经营性信息分析 1.1.产能状况产能状况 适用 不适用 现有产能现有产能 适用 不适用 2018 年年度报告年年度报告 16/171 主要工厂名称 设计产能 报告期内产能 产能利用率（%）丹东黄海汽车有限责任公司 5500 辆 201 辆 3.65 丹东黄海特种专用车有限责任公司 3000 辆 474 辆 15.80 丹东黄海汽车有限责任公司（金泉）60000 辆 15294 辆 25.49 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 20 万支 19.78 万支 98.90 诸城市曙光车桥有限责任公司 43 万支 16.14 万支 37.53 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司 10 万支 14.26 万支 142.65 重庆曙光车桥有限责任公司 10 万支 2.59 万支 25.90 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司合肥分公司 10 万支