603315_2018_福鞍股份_2018年年度报告_2019-03-19.pdf

2018 年年度报告 1/155 公司代码：603315 公司简称：福鞍股份 辽宁福鞍重工股份有限公司辽宁福鞍重工股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/155 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人石鹏石鹏、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李静李静及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李健李健声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 为向股东提供充分合理的投资回报，结合公司目前业务发展对资金的需求，公司董事会拟定2018年度利润分配方案如下：拟以219,950,901股为基数，按照每10股现金分红0.15元(含税)，利润分配总额3,299,263.52元，占归属于上市公司净利润35.18%；不进行资本公积金转增股本。本预案已由公司三届董事会十九次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关是否存在被控股股东及其关 八、八、联方非经营性占用资金情况联方非经营性占用资金情况 否 九、九、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告第四章管理层讨论与分析之公司可能面临的风险中详细描述了公司可能存在的风险，敬请查阅。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3/155 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.44 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.154 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.155 2018 年年度报告 4/155 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、股份公司、福鞍股份 指 辽宁福鞍重工股份有限公司 福鞍机械 指 辽宁福鞍机械制造有限公司 金立华仁 指 鞍山金立华仁经贸有限公司 福鞍燃机 指 辽宁福鞍燃机有限公司 福鞍控股 指 福鞍控股有限公司 会计师事务所、审计机构、内部控制审计机构 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 辽宁福鞍重工股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本集团 指 辽宁福鞍重工股份有限公司及子公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 辽宁福鞍重工股份有限公司 公司的中文简称 福鞍股份 公司的外文名称 LIAONING FU-AN HEAVY INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 FU-AN 公司的法定代表人 石鹏 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 秦帅 联系地址 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号 电话 0412-8437608 传真 0412-8492100 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号 公司注册地址的邮政编码 114016 公司办公地址 辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号 公司办公地址的邮政编码 114016 公司网址 2018 年年度报告 5/155 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 福鞍股份 603315 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 签字会计师姓名 马雪艳、孙宁 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 签字的保荐代表人姓名 罗颖、杜畅 持续督导的期间 2017 年 11 月 3 日至 2018 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 335,359,967.73 313,661,078.71 6.92%345,947,653.81 归属于上市公司股东的净利润 9,378,162.34 8,892,216.10 5.46%34,407,718.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,956,964.56 874,541.63 123.77%29,718,364.72 经营活动产生的现金流量净额-54,468,133.35 17,160,515.10-417.40%29,229,051.76 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 987,546,810.23 981,467,911.41 0.62%652,931,960.08 2018 年年度报告 6/155 总资产 1,389,845,152.69 1,380,239,168.98 0.70%1,073,739,153.95 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）0.0426 0.0437-2.52%0.1720 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0089 0.0043 106.98%0.15 加权平均净资产收益率（%）0.95 1.26 减少0.31个百分点 5.33 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.20 0.12 增加0.08个百分点 4.60 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 95,563,466.50 66,572,293.90 80,690,583.53 92,533,623.8 归属于上市公司股东的净利润 2,743,413.24 1,177,803.81 4,622,253.94 834,691.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,785,325.40 219,725.17 610,839.69-658,925.70 经营活动产生的现金流量净额-34,087,290.64 5,219,132.32 45,377,854.34-70,977,829.37 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 2018 年年度报告 7/155 非流动资产处置损益 3,070,233.98 183,997.87-290,085.59 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,531,801.94 8,612,989.26 5,376,926.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 /单独进行减值测试的应收款项减值准备转回/单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 /对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 2018 年年度报告 8/155 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,424.05 717,542.50 348,509.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额-206,262.19 -1,496,855.16-745,996.87 合计 7,421,197.78 8,017,674.47 4,689,354.11 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)主要业务 公司主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售，2018 年新增天然气销售业务。按照用途，公司产品可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：高/中压内、外汽缸；阀体/缸体；超超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸等；水电产品：上冠、下环、转轮体、推力头、叶片、球阀阀体等；轨道交通产品：内燃机转向架、矿用卡车轮毂、架体等。（二）经营模式 公司采取“以销定产”的订单式生产方式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售展开。1、采购模式 公司的原材料包括：废钢以及钼铁、镍板、低铬、微铬等二十余种铁合金材料。公司生产部根据订单制定各月的生产经营计划，下发到供应部，供应部据此制定采购方案，采用持续分批量的形式向原料供应商进行采购。公司与主要供应商建立了稳定的合作关系，原材料供应渠道稳定。目前公司主要通过招标、询价比价和长期采购协议的方式进行采购。公司在东北地区的原材料采购量较大，对供应商的议价能力较强，采购时一般由供应商负责送货到公司。由于东北地区废钢等资源较丰富，公司具有就近采购、运输快捷的地缘优势，一般不必保持太多原材料库存。公司往往在大额采购合同中约定按公司要求的数量和时间送货，或在指定的时间内均衡供货，或只约定一个采购数量区间，可以根据生产需求情况灵活安排原材料采购。2、生产模式（1）按需定制、以销定产的生产模式 2018 年年度报告 9/155 公司的主要产品为重大技术装备配套大型铸钢件，由于不同客户对铸件产品外观和性能的要求各不相同，因此公司需按照客户订单实行“按需定制、以销定产”的生产模式，公司的生产模式决定了公司原材料库存量较为稳定。此外，公司的生产线主要为通用设备，可根据订单分布和客户需求在不同类型产品之间灵活切换。（2）多部门协同作业生产模式“按需定制、以销定产”的生产模式决定了公司的生产过程需各部门各司其职、协同参与，公司产品生产的内部组织活动如下：销售部根据客户信息和销售计划对生产起组织、引导作用，在整个生产过程中，销售部的项目经理是客户与各生产部门之间的桥梁，需随时向客户汇报产品生产进度，同时将客户的要求反馈给设计、生产部门。工艺部负责工艺设计，包括选择最优工艺方案、创建模型、进行浇铸过程计算机数字模拟以及出具制造工艺图等。大型发电设备制造商向公司采购时除提供图纸外，还会在合同中指定技术标准，工艺部据此编绘制造工艺图。在完成工艺设计并将文件及图纸交付生产部后，工艺部还会指派专门的工艺员对生产流程进行跟踪监督和指导。工艺部将工艺图纸下发生产部，生产部根据合同约定工期、生产难度、库存原材料安排生产计划，并下达给各工作车间。生产部对生产全程进行监管，生产计划员根据月度生产计划编制具体的月、周、日生产作业计划，生产部调度室负责生产所需的人工、物料、能源调度，记录现场状态。生产过程中质量管理部负责质量控制，编制质量控制文件，并严格执行质量保证制度，确保生产过程中的所有工艺和技术能完整、正确地实施。3、销售模式（1）销售方式 公司产品内销主要采用直接销售给下游重大装备生产企业的方式。出口则主要通过直接出口及委托外贸出口、销售给跨国公司或者跨国公司在国内的分支机构的方式进行。（2）市场信息反馈 收集市场信息、开拓潜在市场是销售部的重要职责。大型铸件行业“以需定制、以销定产”的特点决定了销售部在企业产品研发、产品结构调整中起主导作用。公司销售部通过分析国内外客户的具体需求，以及同行业竞争对手的产品结构，每月将相关信息汇总反馈给公司管理层，以便管理层根据市场反馈信息及时对公司产品研发方向和未来发展战略作出调整。（3）销售合同管理 销售部对合同订单进行统计、初审，并由工艺部进行进一步的评审。合同评审包括审查订单的可执行性，公司生产能力和技术水平能否满足订单需求，能否保证按期交货，价格和付款方式是否合理等，评审通过的订单方能组织生产。（4）销售目标管理 2018 年年度报告 10/155 销售部实行项目管理制，每个项目由专人担任项目经理，负责跟踪项目进度，了解现场生产的进展与合同的执行情况，并随时与客户沟通。对于合同金额较大的项目，项目经理每月向客户提供一份生产工期表，使客户及时掌握项目进度。（三）行业情况 现阶段，我国铸造业处于从铸造大国向铸造强国转型的阶段。我们必须要解决现有问题的困扰。抓住这一机遇,加强技术研发，提升管理水平，提高铸件的质量，提升中国铸件在国际上的形象，提升铸造企业的国际竞争力，进而带动我国铸造行业整体向前发展。第一，加强对铸造新工艺的研发力度，利用新材料和新设备进行生产。加强对铸造材料的研发，同时还要注重提升工艺水平,采用计算机等先进的技术来提高产品的质量。在铸造领域很多材料具有通用性，必须要加强这类材料的工艺设计方面的研究，还要加强其质量稳定方面的研究,进而提升铸造产品的质量。第二，加强合作交流，建立信息交互平台。首先，对于铸造企业存在的共同问题，要集中解决，注重提高铸件的合格率,降低生产过程中能耗的消耗,减轻对环境的污染。科研单位加强合作，共同解决现有的问题，面向市场解决实际问题，这是铸造技术发展的主要目标。其次，利用现有的网络，建立技术传输平台。不仅在国内要进行信息交互，还要同国外的企业合作,引进消化吸收新型的铸造技术,攻克技术难题，并且尽快将技术转化为生产力。第三，引进专业人才,加强技能培训。从长远来看,企业应该制定稳定人才的政策，积极地吸引人才。企业可以委托相关的高校定向培养专业人才,对现有的员工要加强技能的培训。另外，对领导层人员加强管理知识培训，对管理人员也要加强相应技能培训,提升其专业素质，利用管理知识提高企业效益。第四，加强自主创新能力。对于同质化严重的铸造企业进行兼并，加强专业化生产,提升竞争力，还要建立产业链，加强产业聚集，实现基础的资源共享；在企业聚集的同时，还可以实现信息的集聚，实现专业人才的集聚，实现技术的集聚。企业对于加强技术研发，提高设备质量,还要加强自主创新能力，生产出一系列的先进铸件,力争在国际市场上占据一席之地。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。公司目前主营铸钢件业务在客户结构、技术工艺、生产设备等方面有很大优势。国内外重大装备生产商对配套大型铸钢件供应商的选取有着严格的标准和认证流程。整个认证流程通常需要 1-2 年。由于整个考核过程时间成本和资金成本较高，设备生产商一旦对铸件供应商完成认证，则一般会维持长期稳定的合作关系公司已成为包括美国通用电气、日本东芝、德国曼恩、美国福伊特、哈尔滨电气集团、东方电气集团、上海电气集团等在内的 20 余家知名企业的合格供货商，产品质量获得国内外广泛认可，且已远销世界多个国家，2018 年年度报告 11/155 具有较为领先的品牌价值，客户结构优势显著；公司在重大技术装备配套大型铸钢件领域有较强的技术研发能力，拥有 57 项专利技术（包括 19 项发明专利）以及多项核心工艺，1 项科学技术鉴定成果和 3 个火炬计划项目。目前，公司已全面实施了 MAGMA SOFT 可视化铸造工艺，在铸造工艺设计方面已达到国际领先水平。公司拥有工艺设计、造型、熔炼、精炼、热处理、探补、机械加工等一系列完整的铸件生产设备，完善的设备在保证公司铸造工艺的可行性、稳定性，提高大型铸造件特别是高端复杂铸钢件的质量品质方面发挥了重要作用。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 公司业务属于大型铸件行业，主要为电力、工程机械、矿山机械、轨道交 通等重大技术装备配套关键零部件。大型铸件行业是发展高端制造业的基础，也是国民经济支柱产业之一。受环保政策影响及近年国内主要大型铸件生产企业纷纷加大了各方面的投入，如引进国外先进生产设备、增加技术研发投入、进行产能扩张等，行业竞争日趋激烈。受全球经济周期影响国际竞争对手纷纷调低大型铸件价格，导致整体行业大型铸件销售价格的下降。在增长缓慢的情况下，进一步下滑的产品价格压低了大型铸件行业的毛利率。2018 年全球高端铸钢件市场需求不景气，加上行业原材料价格上涨、贸易战关税增加等诸多不利因素影响，形势十分严峻。公司在此形势下，一方面紧抓机遇，不断调整市场战略，不断开拓新的竞争领域；另一方面，坚决开展全面的企业改进、升级工作，不断完善企业管理方式、不断优化技术工艺、不断改进生产装备与生产方式，进而实现企业综合竞争力的提升，使企业在残酷的市场竞争中保持优势，同时，公司 2017 年布局的 CNG/LNG 销售领域，也取得 1362 万的收入，这些努力使得公司营业收入及净利润上均较 2017 年有所提升。1、产品与客户分布 2018 年全年铸钢件合同总重量国内外占比分别为 35%、65%；合同总金额国内、外占比分别为23%、77%，国外市场供货仍占绝对主导份额。2018 年年度报告 12/155 按材质分类 2018 年全年合同签订中轨道交通类产品重量排名第一位置，轨道交通类产品合同额排名第一位置 2、工艺技术的攻关与突破 因铸钢件市场需求因素，公司产品种类增多、铸造难度不断增加，这对公司来说是一个机遇也是一种挑战。铸钢产品工艺种类增多、工艺难度增大、工艺量增大。例如：燃机部件、内缸与喷嘴室联合汽缸、曼恩机械 Marc6 多角度多出气口汽缸、三菱多腔室小出口汽缸、东汽、哈汽新型汽缸类产品等。这些产品工艺难度和生产操作难度都很大。新产品设计铸造工艺达 200 多项，追加产品工艺改进 30 余项。3、安全生产工作圆满完成任务 2018 年，公司认真宣传贯彻各级政府关于加强安全生产工作的系列决策部署和重要指示精神，充分集合公司情况及特点开展企业全面的安全、环保生产管理工作，实现了公司年初制定的四个确保和一个降低安全生产奋斗目标，即：“确保人身重伤以上事故为零、确保重大设备事故为2018 年年度报告 13/155 零、确保重大火灾事故为零、确保冶炼浇注重大安全事故为零、实现同比 2017 年轻伤事故率再降低 10%”。2018 年，公司以牢固树立“平安是基本民生”的工作理念，以“生命至上、安全发展”为主题，以增强全民应急意识、提高公众安全素质和防灾减灾能力、以减少一般事故、遏制较大以上安全事故为目标，以强化红线意识、推进网格化落实安全责任、强化依法治理、深化专项整治为重点内容，推动公司安全生产形势持续健康、稳定发展。4、不断突破工艺技术改进 工艺技术的不断提高是公司提升的核心内容。2018 年度公司技术部门通过不断的试验、持续的优化工艺，取得了较好效果。对轮毂、架体等批量产品的工艺开发和改进，使产品质量得到较大改善、收得率实现较大幅度的提升，为提升公司批量产品的核心竞争力和增加企业效益做出了突出贡献。技术部根据公司产品出现的质量问题，不断完善工艺及现场质量管理制度。如关于提高砂型质量的相关规定，铸造技术操作规程等，并根据实际情况增补多项补充规定，已纳入工作标准和操作规程中。5、绩效激励机制效果良好 2018 年度公司在激励机制方面进行了改进，尤其是对绩效激励机制方面给予了调整。公司秉承“工序总包、谁区域谁负责、谁使用谁付费”原则，将各工序生产任务整体承包给各生产工序，并根据工期、质量、成本、安全等考核指标制定费用结算方式。极大的调动了广大干部、职工的工作积极性、主动性，也提高了职工在工作中的自我要求、自主优化的自主意识，努力提高效率、精细操作。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 1、报告期内，公司实现营业收入 335,359,967.73 元，同比增加 6.92%，归属于上市公司股东的净利润 9,378,162.34 元，同比增加 5.46%。2、报告期末公司资产总额 1,389,845,152.69 元，比上年末增幅 0.70%,归属于上市股东的股东权益总额为 987,546,810.23 元，比上年末增幅 0.62%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 335,359,967.73 313,661,078.71 6.92%营业成本 274,414,028.07 263,745,232.49 4.05%销售费用 5,569,844.72 6,012,696.46-7.37%管理费用 21,709,994.74 15,119,481.41 43.59%研发费用 10,695,247.06 6,642,539.75 61.01%财务费用 9,574,596.86 17,838,902.94-46.33%经营活动产生的现金流量净额-54,468,133.35 17,160,515.10-417.40%2018 年年度报告 14/155 投资活动产生的现金流量净额-33,022,591.50-128,554,525.94 74.31%筹资活动产生的现金流量净额 6,700,562.74 245,961,864.96-97.28%营业收入变动原因说明:主要为水电设备铸件、转向架、轮毂架体铸件、天然气销售及材料销售增加引起。营业成本变动原因说明:主要为收入增加导致成本增加所致。销售费用变动原因说明:主要为本期控制成本，运输费、展览费、差旅费均减少所致。管理费用变动原因说明:主要为本期承担的重组事项的中介机构费用、特种精铸分公司的房屋租金、以及子公司燃气轮机研发人员工资增加所致。财务费用变动原因说明:主要为本期末人民币汇率较 2017 年末上涨影响汇兑损益减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为 2017 年度购买机床设备及精铸车间购买设备较多，本期无大额购买固定资产所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为 2017 年非公开发行募集资金到账，本期无此项业务所致。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 公司报告期内营业收入上涨 6.92%，主要为水电设备铸件、转向架、轮毂、架体铸件以及天然气销售收入增多所致。2018 年 GE 轨道交通加大了转向架的订货，同时 2017 年度开始研制的轮毂架体铸件报告期内也形成了批量产品。水电设备铸件由于哈电、GE 等订货量的增多，收入毛利都有所增加。天然气销售业务本年度贡献了 1362 万的收入，毛利达 21.52%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）铸造行业 303,973,227.89 252,238,446.15 17.02%9.35%7.26%增加 1.62 个百分点 商品贸易 6,661,958.25 3,736,518.29 43.91%天然气销售 13,618,693.16 10,688,509.86 21.52%主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）火电设备铸件 70,470,192.88 63,517,721.80 9.87%-20.37%-25.18%增加 5.79 个百分点 水电设备铸件 95,875,232.13 80,252,589.94 16.29%54.63%36.61%增加 11.04 个百分点 2018 年年度报告 15/155 其他铸件 122,252,750.14 96,773,552.61 20.84%6.87%15.12%减少 5.68 个百分点 机械加工 15,375,052.74 11,694,581.80 23.94%17.45%56.57%减少 19.00 个百分点 商品贸易 6,661,958.25 3,736,518.29 43.91%天然气销售 13,618,693.16 10,688,509.86 21.52%主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北地区 154,772,303.13 131,645,162.90 14.94%3.59%8.01%减少 3.48 个百分点 华北地区 31,150,091.99 25,555,437.65 17.96%295.61%351.30%减少 10.12 个百分点 华东地区 20,123,672.26 17,803,783.05 11.53%-43.47%-41.84%减少 2.47 个百分点 西南地区 8,093,513.48 6,151,713.06 23.99%-57.51%-69.96%增加 31.49 个百分点 华南地区 4,975,350.97 4,347,231.41 12.62%23.53%-5.85%增加 27.27 个百分点 国外 105,138,947.47 81,160,146.23 22.81%61.85%48.44%增加 6.97 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 分产品说明：1、火电设备铸件：报告期内火电设备铸件收入 7047 万持续下滑，符合年初对本年度初对火电设备铸件收入的预期。收入虽然下降，但毛利率增加 5.8 个百分点，主要原因为公司对客户的选择以及对产品的选择，个别客户的火电铸件的整体毛利较高，从而拉高了火电的整体毛利率。2、水电设备铸件：报告期内水电产品铸件收入增长 54.63%，毛利率较 2017 年增加了 11.04%，收入增加的主要原因为哈电、GE 等客户对公司对的订货量增加所致。毛利增加的主要原因为国外客户订货价格较合理所致，国外客户的毛利整体较高，同时公司本年度承接都是吨位较大的铸件，从生产工艺分析，由于冶炼的固定消耗材料及能源几乎固定，生产大吨位的单位成本将小于小吨位的单位生产成本。3、其他铸件：报告期内其他铸件收入增加 6.87%，毛利下降 5.68%，收入增加的主要原因为转向架、轮毂、架体的订货量增多所致。公司近两年其他铸件的收入均占主营业务收入的 37%以上，弥补了火电设备铸件收入下降的缺口。2018 年 GE 轨道的毛利率上升 4.51%，主要原因系销售单价上升 4.7%，而单位成本略比 2017 年低 1.3 个百分点。受 GE 轨道交通内部生产调整影响，2018 年其向公司订购转向架的数量出现了较大幅度的上升，2017 年福鞍向 GE 轨道交通出售各类轨道交通转向架 186 套，平均单价 16.81 万元/套；2018 年福鞍向 GE 轨道交通出售各类轨道交通转向架 385 套，平均单价 17.67 万元/套，分别较 2017 年同期增加了 106.99%和 5.1%。由于产品数量的大幅增加降低了平均固定成本，同时平均销售单价上升，导致 2018 年转向架销售收入和毛2018 年年度报告 16/155 利率大幅上升。导致毛利率下降的主要因素是国内客户毛利下降的影响，2019 年 GE 轨道的订货量回继续 2018 年的良好态势，将会覆盖其他国内客户毛利较低的影响。4、机械加工收入：此项列示子公司机械制造对外收入，本年钢结构收入下降 17.59%，加工收入增加 453 万，钢结构相对加工产品来说毛利率较高，故本期机械加工整体毛利率下降 19%是由对外加工产品结构变化引起的。5、商品贸易：此项列示子公司金利华仁对外收入，本期材料销售收入有 2,305 万元收入按净额法列示，因此收入及成本与上期不具有可比性。还原成全额法后本年度毛利率为 9.86%较 2017年提高 3.72%，主要为商品贸易的利润增多所致。6、天然气销售：此项列示子公司兴奥燃气对外经营收入，主营液态天然气（LNG）与气态天然气（CNG）销售。本年度新增收入，贡献毛利 295 万，是公司新的业务之一。2018 年度共计收入 1362 万，毛利率 21.52%，由于属于零售，因此现金流也较为出色。公司 2019 年会继续对兴奥燃气投入建设，预计 2019 年会超越 2018 年经营业绩。分地区说明：1、国外毛利率本期较上期上升 6.97 个百分点，主要是由于本期 GE 本期产品的原材料价格上涨所致。2、华北地区毛利率较上期下降 10.12 个百分点，主要是由于 GE 本期产品的原材料价格上涨所致。3、华东地区毛利率较上期下降 2.47 个百分点，降幅较小。主要是由于本期山东豪迈机械科技股份有限公司美元订单受汇率影响销售收入下降所致。4、华南地区毛利率较上期上升 27.27 个百分点，主要是由于安德里茨（中国）有限公司本期毛利率增大所致。5、西南地区毛利率较上期上升 31.49 个百分点，增幅较大。主要是由于本期东方电气集团东方汽轮机有限公司制造成本下降所致。6、东北地区毛利率较上期下降 3.11 个百分点，降幅较小。主要是沈阳地区毛利降幅较多所致。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）火电设备铸件 2,129.59 2,184.59 5.18-15.39%-13.21%-91.39%水电设备铸件 3,499.05 3,389.97 116.19 89.31%83.65%1,534.18%其他铸件 6,482.31 6,656.32 53.95-11.60%-9.23%-76.33%产销量情况说明 火电设备铸件产销量均下浮，与收入成正比。水电设备铸件产销量都上涨，与水电产品收入增加相符合。其他铸件产品产销量下降，但是收入却上涨，主要是由于 2017 年承接了一些吨数较2018 年年度报告 17/155 大，附加值较低的产品，本年度公司 GE 的订货量增加，改变了其他铸件的产品结构。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 铸造行业 材料消耗 124,671,473.17 49.43%118,538,300.61 55.67%-6.24%铸造行业 人工费用 10,149,465.28 4.02%10,131,698.39 4.14%-0.12%铸造行业 制造费用 89,960,251.54 35.66%84,865,664.35 32.74%2.92%铸造行业 其他 27,457,256.16 10.89%21,636,289.49 7.45%3.43%铸造行业 铸造行业小计 252,238,446.15 235,171,952.85 商品贸易 材料消耗 3,736,518.29 100.00%2,752,715.43 100.00%商品贸易 商品贸易小计 3,736,518.29 2,752,715.43 天然气销售 材料消耗 9,788,242.27 91.58%天然气销售 人工费用 150,677.30 1.41%天然气销售 制造费用 749,590.29 7.01%天然气销售 天然气销售行业小计 10,688,509.86 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 火电设备铸件 材料消耗 35,357,827.51 13.26 45,521,436.26 19.13-5.87 火电设备铸件 人工费用 2,685,069.23 1.01 3,907,